Información Contable MINIPET

PUC 1 · Total activos · Febrero 2026$ 15.486.648.109

Enero 2026: $ 14.464.908.434 · ▲ 7,06%

PUC 2 · Total pasivos · Febrero 2026$ 4.900.830.129

Enero 2026: $ 4.015.027.908 · ▲ 22,06%

Composición de activos

Participación porcentual por rubro · Enero 2026 frente a Febrero 2026

Activos · Enero 2026

Activos · Febrero 2026

Efectivo y equivalentesDeudores corrientesInventariosActivos por impuestosOtros activos no financierosActivos no corrientes

Composición de pasivos

Participación porcentual por rubro · Enero 2026 frente a Febrero 2026

Pasivos · Enero 2026

Pasivos · Febrero 2026

Obligaciones financieras corrientesAcreedores comerciales y otras cuentas por pagarPasivos por impuestosBeneficios a empleadosOtros pasivosPasivos no corrientes

Activos corrientes PUC clase 1

Concepto y cuentas PUC	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
PUC 11, 12 Efectivo y equivalentes Ver cuentas	$ 646.770.204	$ 759.177.483	▲ 17,38%
PUC 1305, 1365, 138 Deudores corrientes Ver cuentas	$ 4.729.190.491	$ 5.455.072.867	▲ 15,35%
PUC 14 Inventarios Ver cuentas	$ 2.939.583.860	$ 3.078.504.299	▲ 4,73%
PUC 1355 Activos por impuestos Ver cuentas	$ 97.854.031	$ 231.458.245	▲ 136,53%
PUC 1330, 133535, 17 Otros activos no financieros Ver cuentas	$ 498.274.462	$ 467.937.344	▼ 6,09%
Total	$ 8.911.673.048	$ 9.992.150.239	▲ 12,12%

Activos no corrientes PUC clase 1

Concepto y cuentas PUC	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
PUC 1325 Deudores no corrientes Ver cuentas	$ 206.808.737	$ 211.176.062	▲ 2,11%
PUC 15 Propiedades, planta y equipo Ver cuentas	$ 5.324.992.705	$ 5.262.884.637	▼ 1,17%
PUC 16 Intangibles Ver cuentas	$ 21.433.944	$ 20.437.172	▼ 4,65%
Total	$ 5.553.235.386	$ 5.494.497.871	▼ 1,06%

Pasivos corrientes PUC clase 2

Concepto y cuentas PUC	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
PUC 2195 Obligaciones financieras corrientes Ver cuentas	$ 56.752.169	$ 120.252.291	▲ 111,89%
PUC 22, 2335, 2360, 2380 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Ver cuentas	$ 1.180.342.117	$ 1.537.385.853	▲ 30,25%
PUC 24, 2365, 2367, 2368, 2605 Pasivos por impuestos Ver cuentas	$ 459.567.763	$ 932.558.323	▲ 102,92%
PUC 25, 2610, 2370 Beneficios a empleados Ver cuentas	$ 1.050.398.993	$ 725.662.301	▼ 30,92%
PUC 28 Otros pasivos Ver cuentas	$ 136.723.859	$ 91.890.269	▼ 32,79%
Total	$ 2.883.784.902	$ 3.407.749.038	▲ 18,17%

Pasivos no corrientes PUC clase 2

Concepto y cuentas PUC	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
PUC 2115 Obligaciones financieras no corrientes Ver cuentas	$ 376.433.437	$ 738.271.523	▲ 96,12%
PUC 2355 Deudas con accionistas o socios Ver cuentas	$ 754.809.568	$ 754.809.568	● 0,00%
Total	$ 1.131.243.005	$ 1.493.081.091	▲ 31,99%

Patrimonio PUC clase 3

Concepto y cuentas PUC	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
PUC 3 Patrimonio registrado	$ 8.052.283.166	$ 7.822.283.166	▼ 2,86%
PUC 4-7 Resultado acumulado del ejercicio	$ 2.397.597.360	$ 2.763.534.814	▲ 15,26%
Total	$ 10.449.880.526	$ 10.585.817.980	▲ 1,30%

Ecuación contable

Activo = Pasivo + Patrimonio, incluyendo el resultado acumulado del ejercicio.

Componente	Enero 2026	Febrero 2026
Activo total	$ 14.464.908.434	$ 15.486.648.109
Pasivo total + Patrimonio	$ 14.464.908.434	$ 15.486.648.109
Diferencia de comprobación	$ 0	$ 0

Detalle por cuenta PUC

Expanda cada concepto para consultar su composición.

PUC 11, 12 Efectivo y equivalentes

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
110510	CAJA MENOR	$ 8.916.578	$ 4.991.500	$ 7.154.716	($ 2.163.216)	$ 6.753.362	▼ 24,26%
110515	CAJA BOTIQUIN	$ 80.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 80.000	● 0,00%
11100501	BANCOLOMBIA - CORRIENTE	$ 613.685.395	$ 2.383.414.154	$ 2.669.046.061	($ 285.631.907)	$ 328.053.489	▼ 46,54%
11100505	BANCO CAJA SOCIAL N° 7075	$ 419.658	$ 15.162	$ 0	$ 15.162	$ 434.820	▲ 3,61%
11100506	BANCOLOMBIA - CORRIENTE SOBREGIRO	$ 942.309	$ 0	$ 14.960	($ 14.960)	$ 927.349	▼ 1,59%
113005	EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO	$ 3.975.562	$ 0	$ 0	$ 0	$ 3.975.562	● 0,00%
124515	FIDUCUENTA BANCOLOMBIA 2525	$ 18.750.701	$ 400.202.200	$ 0	$ 400.202.200	$ 418.952.901	▲ 2.134,33%

PUC 1305, 1365, 138 Deudores corrientes

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
130505	NACIONALES	$ 4.477.244.438	$ 3.019.846.550	$ 2.351.392.508	$ 668.454.042	$ 5.145.698.480	▲ 14,93%
130510	DEL EXTERIOR	$ 0	$ 133.944.344	$ 66.332.447	$ 67.611.897	$ 67.611.897	◆ Sin base
130520	DETERIORO	($ 54.144.654)	$ 0	$ 0	$ 0	($ 54.144.654)	● 0,00%
136535	OTROS	$ 260.570.722	$ 1.000.000	$ 13.351.561	($ 12.351.561)	$ 248.219.161	▼ 4,74%
13659505	OTROS	$ 4.502.350	$ 2.167.998	$ 0	$ 2.167.998	$ 6.670.348	▲ 48,15%
138020	CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROS	$ 20.000.000	$ 20.880.684	$ 20.880.684	$ 0	$ 20.000.000	● 0,00%
138098	CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR JOIN VENTURE	$ 21.017.635	$ 0	$ 0	$ 0	$ 21.017.635	● 0,00%

PUC 14 Inventarios

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
140501	MATERIA PRIMA	$ 10.100.008.921	$ 975.962.640	$ 2.130.960	$ 973.831.680	$ 11.073.840.601	▲ 9,64%
14050301	MATERIA PRIMA	$ 3.671.048.942	$ 164.313.926	$ 0	$ 164.313.926	$ 3.835.362.868	▲ 4,48%
14050504	SALIDAS DE MATERIA PRIMA A PRODUCCION	($ 13.948.739.448)	$ 0	$ 1.170.845.323	($ 1.170.845.323)	($ 15.119.584.772)	▼ 8,39%
140599	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 544.651.802	$ 0	$ 0	$ 0	$ 544.651.802	● 0,00%
141001	PRODUCTOS EN PROCESO	$ 1.064.726.390	$ 183.942.700	$ 0	$ 183.942.700	$ 1.248.669.090	▲ 17,28%
141002	PRODUCTOS SEMIELABORADOS	($ 887.055.003)	$ 21.620.665	$ 20.152.679	$ 1.467.986	($ 885.587.018)	▲ 0,17%
141099	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 982.538.133	$ 0	$ 0	$ 0	$ 982.538.133	● 0,00%
143005	PRODUCTOS MANUFACTURADOS	$ 555.547.121	$ 1.676.215.359	$ 1.740.030.977	($ 63.815.618)	$ 491.731.503	▼ 11,49%
143099	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 765.282.248	$ 0	$ 0	$ 0	$ 765.282.248	● 0,00%
146598	PROVISION GASTOS DE IMPORTACION	$ 0	$ 74.772.950	$ 24.747.861	$ 50.025.089	$ 50.025.089	◆ Sin base
147099	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 91.574.755	$ 0	$ 0	$ 0	$ 91.574.755	● 0,00%

PUC 1355 Activos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUC	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
PUC 135505 Anticipo de impuestos de renta	$ 8.905.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 8.905.000	● 0,00%
PUC 135510 Anticipo de impuestos ICA	$ 29.079.000	$ 39.982.096	$ 0	$ 39.982.096	$ 69.061.096	▲ 137,49%
PUC 135515 Retención en ventas, servicios y rendimientos	$ 37.068.709	$ 59.530.697	$ 1.684.579	$ 57.846.118	$ 94.914.827	▲ 156,05%
PUC 135518 Retenciones ICA	$ 40.000	$ 40.000	$ 0	$ 40.000	$ 80.000	▲ 100,00%
PUC 135530 Descuentos tributarios	$ 1.694.322	$ 1.319.000	$ 0	$ 1.319.000	$ 3.013.322	▲ 77,85%
PUC 135570 Autorretenciones de renta	$ 21.067.000	$ 34.417.000	$ 0	$ 34.417.000	$ 55.484.000	▲ 163,37%
Total activos por impuestos	$ 97.854.031	$ 135.288.793	$ 1.684.579	$ 133.604.214	$ 231.458.245	▲ 136,53%

Cuentas contables que componen el resumen

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
135505	ANTICIPO DE IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS	$ 8.905.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 8.905.000	● 0,00%
13551005	ANTICIPO DE IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO	$ 2.667.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 2.667.000	● 0,00%
13551010	AUTORRETENCIONES ICA	$ 0	$ 26.776.096	$ 0	$ 26.776.096	$ 26.776.096	◆ Sin base
13551015	PAGOS ICA	$ 26.020.000	$ 13.010.000	$ 0	$ 13.010.000	$ 39.030.000	▲ 50,00%
13551020	PAGOS SOBRETASA ICA	$ 392.000	$ 196.000	$ 0	$ 196.000	$ 588.000	▲ 50,00%
13551502	SERVICIOS (4%)	$ 1.213.806	$ 1.460.761	$ 0	$ 1.460.761	$ 2.674.567	▲ 120,35%
13551504	RETENCION EN VENTAS - 2.5%	$ 35.854.903	$ 58.069.936	$ 1.684.579	$ 56.385.357	$ 92.240.260	▲ 157,26%
13551802	RETICA 0.8% VENTAS	$ 40.000	$ 40.000	$ 0	$ 40.000	$ 80.000	▲ 100,00%
13553005	DESCUENTOS TRIBUTARIOS	$ 1.694.322	$ 1.319.000	$ 0	$ 1.319.000	$ 3.013.322	▲ 77,85%
13557005	AUTORRETENCIONES DE RENTA	$ 21.067.000	$ 34.417.000	$ 0	$ 34.417.000	$ 55.484.000	▲ 163,37%

PUC 1330, 133535, 17 Otros activos no financieros

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
133005	A PROVEEDORES	$ 350.784.882	$ 58.202.515	$ 63.362.079	($ 5.159.564)	$ 345.625.318	▼ 1,47%
133015	A TRABAJADORES	$ 12.854.615	$ 18.251.647	$ 12.462.289	$ 5.789.358	$ 18.643.973	▲ 45,04%
133035	SOCIOS	$ 17.865.383	$ 0	$ 17.865.383	($ 17.865.383)	$ 0	▼ 100,00%
13309505	CLIENTES	$ 25.000.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 25.000.000	● 0,00%
133535	EN GARANTÍA	$ 23.040.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 23.040.000	● 0,00%
170520	SEGUROS Y FIANZAS	$ 62.406.831	$ 0	$ 11.722.538	($ 11.722.538)	$ 50.684.293	▼ 18,78%
170545	SUSCRIPCIONES	$ 6.322.751	$ 0	$ 1.378.991	($ 1.378.991)	$ 4.943.760	▼ 21,81%

PUC 1325 Deudores no corrientes

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
132505	A SOCIOS	$ 138.925.142	$ 54.231.800	$ 49.864.475	$ 4.367.325	$ 143.292.467	▲ 3,14%
132515	PRESTAMO VIVIENDA	$ 67.883.595	$ 0	$ 0	$ 0	$ 67.883.595	● 0,00%

PUC 15 Propiedades, planta y equipo

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
151610	OFICINAS	$ 36.288.756	$ 0	$ 0	$ 0	$ 36.288.756	● 0,00%
152005	MAQUINARIA Y EQUIPO	$ 7.068.421.578	$ 0	$ 0	$ 0	$ 7.068.421.578	● 0,00%
152010	PANELES SOLARES	$ 806.050.301	$ 0	$ 0	$ 0	$ 806.050.301	● 0,00%
152405	MUEBLES Y ENSERES	$ 166.466.240	$ 0	$ 0	$ 0	$ 166.466.240	● 0,00%
152410	EQUIPOS	$ 51.852.089	$ 0	$ 0	$ 0	$ 51.852.089	● 0,00%
152805	EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS	$ 120.837.868	$ 0	$ 0	$ 0	$ 120.837.868	● 0,00%
152810	EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES	$ 30.296.609	$ 0	$ 0	$ 0	$ 30.296.609	● 0,00%
152815	EQUIPOS DE RADIO	$ 1.811.180	$ 0	$ 0	$ 0	$ 1.811.180	● 0,00%
154005	AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS	$ 414.200.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 414.200.000	● 0,00%
154008	CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES	$ 435.990.715	$ 0	$ 0	$ 0	$ 435.990.715	● 0,00%
154030	MOTOCICLETAS	$ 8.178.020	$ 0	$ 0	$ 0	$ 8.178.020	● 0,00%
155605	INSTALACIONES PARA AGUA Y ENERGIA	$ 44.300.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 44.300.000	● 0,00%
158005	COSTO ACTIVOS MENORES	$ 70.074.364	$ 0	$ 0	$ 0	$ 70.074.364	● 0,00%
158006	COSTO ACTIVOS MENORES DEPRECIABLES	$ 207.243.625	$ 6.287.216	$ 0	$ 6.287.216	$ 213.530.841	▲ 3,03%
158010	DEPRECIACIÓN ACTIVOS MENORES	($ 70.074.364)	$ 0	$ 0	$ 0	($ 70.074.364)	● 0,00%
158092	DEPRECIACIÓN ACTIVOS MENORES AUTOMATICA	($ 207.243.625)	$ 0	$ 0	$ 0	($ 207.243.625)	● 0,00%
159205	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	($ 19.505.187)	$ 0	$ 151.203	($ 151.203)	($ 19.656.390)	▼ 0,78%
159210	MAQUINARIA Y EQUIPO	($ 3.381.540.711)	$ 0	$ 57.252.530	($ 57.252.530)	($ 3.438.793.241)	▼ 1,69%
159220	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	($ 80.024.081)	$ 0	$ 2.280.459	($ 2.280.459)	($ 82.304.540)	▼ 2,85%
159224	MUEBLES Y ENSERES	($ 74.826.873)	$ 0	$ 1.475.335	($ 1.475.335)	($ 76.302.208)	▼ 1,97%
159235	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	($ 275.073.786)	$ 0	$ 6.499.090	($ 6.499.090)	($ 281.572.876)	▼ 2,36%
159255	ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES	($ 28.730.013)	$ 0	$ 736.667	($ 736.667)	($ 29.466.680)	▼ 2,56%

PUC 16 Intangibles

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
163505	LICENCIA SOFTWARE	$ 59.806.322	$ 0	$ 0	$ 0	$ 59.806.322	● 0,00%
169805	AMORTIZACIÓN ACUMULADA	($ 38.372.378)	$ 0	$ 996.772	($ 996.772)	($ 39.369.150)	▼ 2,60%

PUC 2195 Obligaciones financieras corrientes

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
21959510	TC BANCOLOMBIA 6656	$ 56.417.586	$ 199.958.666	$ 263.559.188	$ 63.600.522	$ 120.018.108	▲ 112,73%
21959515	TC BANCOLOMBIA 0032	$ 334.583	$ 334.583	$ 234.183	($ 100.400)	$ 234.183	▼ 30,01%

PUC 22, 2335, 2360, 2380 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
220505	DE MERCANCÍA	$ 501.494.668	$ 501.804.192	$ 859.630.296	$ 357.826.104	$ 859.320.772	▲ 71,35%
221005	DEL EXTERIOR	$ 347.226.462	$ 352.739.795	$ 150.515.883	($ 202.223.912)	$ 145.002.550	▼ 58,24%
233525	HONORARIOS	$ 6.297.020	$ 45.199.605	$ 44.267.585	($ 932.020)	$ 5.365.000	▼ 14,80%
233530	SERVICIOS TECNICOS	$ 3.395.134	$ 13.254.507	$ 12.000.097	($ 1.254.410)	$ 2.140.724	▼ 36,95%
233535	SERVICIOS DE MANTENIMIENTO	$ 1.830.177	$ 19.770.923	$ 31.942.408	$ 12.171.485	$ 14.001.662	▲ 665,04%
233545	TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS	$ 23.034.750	$ 74.836.482	$ 71.017.982	($ 3.818.500)	$ 19.216.250	▼ 16,58%
233550	SERVICIOS PUBLICOS	$ 165.176	$ 149.621.212	$ 149.456.036	($ 165.176)	$ 0	▼ 100,00%
233595	OTROS	$ 191.911.109	$ 181.011.939	$ 147.328.680	($ 33.683.259)	$ 158.227.850	▼ 17,55%
236005	DIVIDENDOS	$ 0	$ 0	$ 230.000.000	$ 230.000.000	$ 230.000.000	◆ Sin base
238040	LIBRANZA COMFAMA	$ 451.778	$ 980.597	$ 938.254	($ 42.343)	$ 409.435	▼ 9,37%
238045	LIBRANZA DAVIVIENDA	$ 4.661.000	$ 4.661.000	$ 4.661.000	$ 0	$ 4.661.000	● 0,00%
238055	LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	$ 15.028.075	$ 21.850.986	$ 21.016.753	($ 834.233)	$ 14.193.842	▼ 5,55%
23809505	OTROS	$ 84.821.156	$ 1.917.654	$ 1.917.654	$ 0	$ 84.821.156	● 0,00%
238098	CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR JOIN VENTURE	$ 25.612	$ 0	$ 0	$ 0	$ 25.612	● 0,00%

PUC 24, 2365, 2367, 2368, 2605 Pasivos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUC	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
PUC 2365 Retención en la fuente	$ 42.372.000	$ 42.372.000	$ 64.074.000	$ 21.702.000	$ 64.074.000	▲ 51,22%
PUC 2368 Impuesto de industria y comercio retenido	$ 786.491	$ 1.442.621	$ 2.135.713	$ 693.092	$ 1.479.583	▲ 88,12%
PUC 2404 Renta y complementarios	$ 60.700.448	$ 0	$ 199.911.207	$ 199.911.207	$ 260.611.655	▲ 329,34%
PUC 2412 Industria y comercio	$ 94.700.541	$ 0	$ 49.758.634	$ 49.758.634	$ 144.459.175	▲ 52,54%
PUC 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar	$ 213.969.654	$ 1.009.203.251	$ 1.206.492.838	$ 197.289.587	$ 411.259.241	▲ 92,20%
PUC 2605 Para costos y gastos	$ 37.511.629	$ 0	$ 13.163.040	$ 13.163.040	$ 50.674.669	▲ 35,09%
PUC restantes Otros pasivos por impuestos	$ 9.527.000	$ 9.527.000	$ 0	($ 9.527.000)	$ 0	▼ 100,00%
Total pasivos por impuestos	$ 459.567.763	$ 1.062.544.872	$ 1.535.535.432	$ 472.990.560	$ 932.558.323	▲ 102,92%

Cuentas contables que componen el resumen

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
236598	RETENCION POR PAGAR	$ 42.372.000	$ 42.372.000	$ 64.074.000	$ 21.702.000	$ 64.074.000	▲ 51,22%
23682502	RETE ICA SERVICIOS 0.5%	$ 9.000	$ 9.000	$ 0	($ 9.000)	$ 0	▼ 100,00%
23682504	RETE ICA SERVICIOS 0.7%	$ 97.838	$ 194.126	$ 96.288	($ 97.838)	$ 0	▼ 100,00%
23682505	RETE ICA SERVICIOS 0.8%	$ 214.538	$ 511.668	$ 297.130	($ 214.538)	$ 0	▼ 100,00%
23683004	RETE ICA COMPRAS 0.7%	$ 80.115	$ 342.827	$ 262.712	($ 80.115)	$ 0	▼ 100,00%
236895	RETEICA POR PAGAR GIRARDOTA	$ 0	$ 0	$ 1.086.583	$ 1.086.583	$ 1.086.583	◆ Sin base
236896	RETEICA POR PAGAR YUMBO	$ 385.000	$ 385.000	$ 393.000	$ 8.000	$ 393.000	▲ 2,08%
240405	IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO	$ 60.700.448	$ 0	$ 199.911.207	$ 199.911.207	$ 260.611.655	▲ 329,34%
24080105	IVA GENERADO 19%	$ 324.807.402	$ 806.017.608	$ 481.210.206	($ 324.807.402)	$ 0	▼ 100,00%
24080115	IVA DEVOLUCION EN GASTOS 19%	$ 47.883	$ 114.125	$ 66.242	($ 47.883)	$ 0	▼ 100,00%
24080205	IVA COMPRAS 19%	($ 56.010.761)	$ 134.377.740	$ 190.388.501	$ 56.010.761	$ 0	▲ 100,00%
24080210	IVA COMPRAS 5%	($ 5.138)	$ 21.052	$ 26.190	$ 5.138	$ 0	▲ 100,00%
24080215	IVA SERVICIOS 19%	($ 41.996.220)	$ 39.995.787	$ 81.992.007	$ 41.996.220	$ 0	▲ 100,00%
24080230	IVA DEVOLUCION VENTAS 19%	($ 3.368.190)	$ 10.931.102	$ 14.299.292	$ 3.368.190	$ 0	▲ 100,00%
24081705	IVA RETENIDO	($ 22.285.912)	$ 17.745.837	$ 20.411.630	$ 2.665.793	($ 19.620.119)	▲ 11,96%
24081710	IVA RETENIDO (DEVOLUCIONES)	$ 12.780.590	$ 0	$ 953.770	$ 953.770	$ 13.734.360	▲ 7,46%
240895	IVA POR PAGAR	$ 0	$ 0	$ 417.145.000	$ 417.145.000	$ 417.145.000	◆ Sin base
241205	DE INDUSTRIA Y COMERCIO	$ 17.105.542	$ 0	$ 22.982.538	$ 22.982.538	$ 40.088.080	▲ 134,36%
241210	AUTORRETENCIONES ICA	$ 0	$ 0	$ 26.776.096	$ 26.776.096	$ 26.776.096	◆ Sin base
241299	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 77.594.999	$ 0	$ 0	$ 0	$ 77.594.999	● 0,00%
241505	IMPUESTO AL PLASTICO	$ 9.527.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 9.527.000	● 0,00%
241599	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 0	$ 9.527.000	$ 0	($ 9.527.000)	($ 9.527.000)	◆ Sin base
260505	CONTRIBUCIONES	$ 37.511.629	$ 0	$ 13.163.040	$ 13.163.040	$ 50.674.669	▲ 35,09%

PUC 25, 2610, 2370 Beneficios a empleados

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
237005	APORTES A LA EPS	$ 25.219.800	$ 25.219.800	$ 24.412.000	($ 807.800)	$ 24.412.000	▼ 3,20%
237010	APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACIÓN	$ 21.670.300	$ 21.699.494	$ 21.645.494	($ 54.000)	$ 21.616.300	▼ 0,25%
237045	FONDOS	$ 76.151.500	$ 76.151.500	$ 74.533.500	($ 1.618.000)	$ 74.533.500	▼ 2,12%
237050	ARP	$ 10.203.900	$ 10.203.900	$ 12.634.600	$ 2.430.700	$ 12.634.600	▲ 23,82%
25050501	SALARIOS POR PAGAR - VINCULADOS	$ 199.749.160	$ 425.189.169	$ 422.366.673	($ 2.822.496)	$ 196.926.664	▼ 1,41%
25050503	BONIFICACIONES POR PAGAR	$ 46.668.801	$ 17.623.143	$ 0	($ 17.623.143)	$ 29.045.658	▼ 37,76%
251001	CESANTÍAS	$ 401.777.231	$ 401.777.231	$ 0	($ 401.777.231)	$ 0	▼ 100,00%
252501	VACACIONES	$ 181.529.802	$ 5.035.811	$ 440.362	($ 4.595.449)	$ 176.934.353	▼ 2,53%
261005	CESANTIAS	$ 35.096.112	$ 2.921.045	$ 43.016.506	$ 40.095.461	$ 75.191.573	▲ 114,24%
261010	INTERESES A LAS CESANTIAS	$ 3.590.483	$ 50.687	$ 4.267.243	$ 4.216.556	$ 7.807.039	▲ 117,44%
261015	VACACIONES	$ 13.671.054	$ 3.074.966	$ 20.749.991	$ 17.675.025	$ 31.346.079	▲ 129,29%
261020	PRIMA DE SERVICIOS	$ 35.070.850	$ 1.036.268	$ 41.179.953	$ 40.143.685	$ 75.214.535	▲ 114,46%

PUC 28 Otros pasivos

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
280505	DE CLIENTES	$ 136.723.859	$ 110.020.495	$ 65.186.905	($ 44.833.590)	$ 91.890.269	▼ 32,79%

PUC 2115 Obligaciones financieras no corrientes

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
211501	BANCOLOMBIA PAGARE 126305 VALOR $350.000.000	$ 189.306.685	$ 9.722.222	$ 0	($ 9.722.222)	$ 179.584.463	▼ 5,14%
211503	OBLIGACION BANCOLOMBIA N°150127209 $373.657.847 03/02/2026	$ 0	$ 0	$ 373.657.847	$ 373.657.847	$ 373.657.847	◆ Sin base
211508	LEASING BANCOLOMBIA #314023 AP. J Y Z\|	$ 187.126.752	$ 2.097.539	$ 0	($ 2.097.539)	$ 185.029.213	▼ 1,12%

PUC 2355 Deudas con accionistas o socios

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Débitos	Créditos	Movimiento	Febrero 2026	Variación
235505	DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTAS	$ 754.809.568	$ 0	$ 0	$ 0	$ 754.809.568	● 0,00%

Detalle de cuentas por cobrar

Saldos y antigüedad al cierre de Febrero 2026. La edad se calcula desde la fecha de vencimiento de cada documento.

Deudores corrientes$ 5.455.072.867

PUC 1305, 1365 y 138

Cartera comercial$ 5.213.310.377

Nacionales y del exterior

Cartera con 61 días o más$ 431.139.283

8,27% de la cartera comercial

Deudores largo plazo$ 211.176.062

PUC 1325

Envejecimiento de la cartera comercial

Distribución del saldo abierto por rango de vencimiento al cierre de Febrero 2026

Sin vencer$3,3 mil M · 63.0%
De 1 a 30 días$1,2 mil M · 23.3%
De 31 a 60 días$280,9 M · 5.4%
De 61 a 90 días$51,5 M · 1.0%
De 91 a 120 días$106,5 M · 2.0%
De 121 a 180 días$26,8 M · 0.5%
De 181 a 360 días$25,1 M · 0.5%
Mayores a 360 días$221,3 M · 4.2%

Concentración de cartera con 61 días o más

Cinco clientes con mayor saldo vencido desde 61 días; ranking de mayor a menor

J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S

$154,6 M

GRUPO AROMA CLEAN S.A.S.

$85,1 M

MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.

$26,8 M

ESENSI S.A.S.

$23,7 M

WA S.A.S

$20,1 M

Deudores corrientes

Concepto	Saldo al cierre
PUC 130505, 130510 Nacionales y del exterior	$ 5.213.310.377
PUC 130520 Deterioro	($ 54.144.654)
PUC 1365 Cuentas por cobrar a trabajadores	$ 254.889.509
PUC 138 Deudores varios	$ 41.017.635
PUC 1305, 1365, 138 Total deudores corrientes	$ 5.455.072.867

Antigüedad de cartera comercial

La distribución incluye documentos débito y crédito abiertos; el total concilia con nacionales y del exterior.

Edad	Saldo	Participación	Documentos
1. Sin vencer	$ 3.286.818.778	63,05%	329
2. De 1 a 30 días	$ 1.214.440.847	23,30%	99
3. De 31 a 60 días	$ 280.911.469	5,39%	45
4. De 61 a 90 días	$ 51.507.889	0,99%	14
5. De 91 a 120 días	$ 106.517.437	2,04%	14
6. De 121 a 180 días	$ 26.792.245	0,51%	9
7. De 181 a 360 días	$ 25.067.379	0,48%	16
8. Mayores a 360 días	$ 221.254.333	4,24%	40
Total cartera comercial	$ 5.213.310.377	100,00%	566

Clientes con cartera de 61 días o más

Ordenados de mayor a menor saldo. Los valores negativos corresponden a notas crédito pendientes de aplicación.

Cliente	Saldo actual	% cartera	Máx. días	Documentos
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S	$ 154.636.513	2,97%	659	25
GRUPO AROMA CLEAN S.A.S.	$ 85.113.137	1,63%	117	6
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.	$ 26.806.650	0,51%	450	1
ESENSI S.A.S.	$ 23.732.903	0,46%	348	6
WA S.A.S	$ 20.139.386	0,39%	3539	7
ENFARPRINT S.A.S	$ 14.937.700	0,29%	1731	4
DISTRIBUIDORA HISTRA S A S	$ 11.392.543	0,22%	155	4
IMPORWORLD S.A.S.	$ 11.080.000	0,21%	105	1
TERRA ORGANIC SAS	$ 9.055.070	0,17%	2095	2
LABORATORIOS DISTRI LIKE - COLOR SAS	$ 8.807.224	0,17%	2376	2
MANSEN LIQUOR COMPANY S.A.S.	$ 8.096.087	0,16%	977	1
WINCOM ATHENA S.A.S.	$ 7.000.000	0,13%	99	1
BIO-STEVIA S.A.S	$ 6.332.834	0,12%	70	1
RV FARMACEUTICA LIMITADA	$ 6.184.519	0,12%	135	1
BYOS COSMETICS S.A.S	$ 6.036.636	0,12%	77	1
THE SECRET GARDEN GROUP SAS	$ 5.785.329	0,11%	475	1
IZU DISTRIBUCIONES S.A.S.	$ 5.679.600	0,11%	77	2
IC. MEDISLAB SAS	$ 5.660.745	0,11%	947	1
KANSHI S.A.S.	$ 5.601.330	0,11%	478	1
MARYCOLOR S.A.S	$ 2.677.199	0,05%	714	1
LIVEN S.A.S	$ 2.625.871	0,05%	1558	1
SATIVA MED SAS	$ 2.579.403	0,05%	1296	1
MCM COMPANY S.A.S. Y QUE TAMBIÉN PODRÁ GIRAR BAJO LA DENOMINACIÓN COMERXIA S.A.S.	$ 1.545.389	0,03%	202	2
CAPERUZA Y EL LOBO S.A.S	$ 686.977	0,01%	76	1
COOPERENKA I.A.C	$ 671.750	0,01%	93	4
PAOLA TATIANA TORRES CASTAÑO	$ 557.631	0,01%	339	2
LUZ ENID OSORIO ESCUDERO	$ 127.249	0,00%	64	1
CANNAXIA LABS S.A.S.	$ 53.310	0,00%	368	1
VALENTINA BOTERO CARDONA	$ 29.338	0,00%	367	1
APEX NATURA LAB S.A.S.	$ 21.320	0,00%	246	1
PROFESSIONAL COSMETICS S.A.S.	$ 10.000	0,00%	75	1
SYLVAIN CHARLES VINCENT CARPENTIERO	($ 5.959)	-0,00%	307	1
NOVAROMAS S.A	($ 6.747)	-0,00%	197	1
SELLO GLOBAL S.A.S.	($ 7.259)	-0,00%	295	1
NATURAL COSMETIC AND MARKETING SAS	($ 64.468)	-0,00%	93	1
MARTHA CECILIA AMAYA BAUTISTA	($ 98.639)	-0,00%	215	1
G7 SOLUCIONES EMPRESARIALES S.A.S	($ 124.581)	-0,00%	85	1
UNIVERSAL DE BELLEZA M.C. S . A . S .	($ 671.260)	-0,01%	226	1
ELECTROQUIMICA WEST S.A	($ 1.545.447)	-0,03%	166	1
Total cartera con 61 días o más	$ 431.139.283

Cuentas por cobrar a trabajadores

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1365.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
PUC 13659505 OTROS	JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO	$ 181.170.348
PUC 136535 OTROS	ALEJANDRO OSPINA MARIN	$ 32.400.000
PUC 136535 OTROS	VICTOR ALFONSO MONCADA RODRIGUEZ	$ 18.884.168
PUC 136535 OTROS	JUAN GONZALO DUQUE BERRIO	$ 10.000.000
PUC 136535 OTROS	JOHN ESNEIDER ARIAS COLORADO	$ 7.000.000
PUC 136535 OTROS	DIDIER STEVEN MONSALVE FORONDA	$ 2.022.415
PUC 136535 OTROS	JUAN DAVID PATIÑO CARDONA	$ 1.900.000
PUC 136535 OTROS	MARIA ASTRID MONSALVE GALVIS	$ 506.837
PUC 136535 OTROS	VANESSA DEL PILAR RUA ARROYO	$ 332.000
PUC 136535 OTROS	DANIELA RODAS MACHADO	$ 300.000
PUC 136535 OTROS	LILY GUTIERREZ SOTO	$ 298.938
PUC 136535 OTROS	MARLY YADIRA ECHEVERRY QUIROZ	$ 74.803
Total		$ 254.889.509

Deudores varios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 138.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
PUC 138098 CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR JOIN VENTURE	DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S	$ 21.017.635
PUC 138020 CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROS	JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO	$ 20.000.000
Total		$ 41.017.635

Cuentas por cobrar de largo plazo

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1325.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
PUC 132515 PRESTAMO VIVIENDA	JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO	$ 160.116.976
PUC 132505 A SOCIOS	JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO	$ 46.891.835
PUC 132505 A SOCIOS	OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL	$ 4.167.251
Total		$ 211.176.062

Detalle de anticipos y otros activos

Saldos acumulados por cuenta PUC y tercero al cierre de Febrero 2026.

Otros activos no financieros$ 467.937.344

PUC 1330, 133535 y 17

Anticipos a proveedores$ 345.625.318

Detalle por tercero · PUC 133005

Gastos pagados por anticipado$ 55.628.053

Seguros y suscripciones · PUC 17

Distribución de otros activos no financieros

Composición del saldo al cierre de Febrero 2026

Anticipos a proveedores$345,6 M · 73.9%
Anticipos a trabajadores$18,6 M · 4.0%
Depósitos entregados en garantía$23,0 M · 4.9%
Otros anticipos$25,0 M · 5.3%
Gastos pagados por anticipado$55,6 M · 11.9%

Composición de otros activos no financieros

Concepto	Saldo al cierre
PUC 133005 Anticipos a proveedores	$ 345.625.318
PUC 133015 Anticipos a trabajadores	$ 18.643.973
PUC 133535 Depósitos entregados en garantía	$ 23.040.000
PUC 133010 Anticipos a socios	$ 0
PUC 1330 Otros anticipos	$ 25.000.000
PUC 17 Gastos pagados por anticipado	$ 55.628.053
Total otros activos no financieros	$ 467.937.344

Anticipos a proveedores

Ordenados de mayor a menor saldo para facilitar la revisión de partidas pendientes de legalización.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
PUC 133005A PROVEEDORES	BANCOLOMBIA S.A.	$ 195.516.908
PUC 133005A PROVEEDORES	TAIZHOU YOUSHUO MACHINERY	$ 73.860.000
PUC 133005A PROVEEDORES	RUTA JMW SAS	$ 30.755.746
PUC 133005A PROVEEDORES	TAISO MACHINERY MOULD CO.,LTD	$ 21.335.284
PUC 133005A PROVEEDORES	DIDIER STEVEN MONSALVE FORONDA	$ 10.750.000
PUC 133005A PROVEEDORES	GOBERNACION DE ANTIOQUIA	$ 9.140.220
PUC 133005A PROVEEDORES	ORGANIZACIÓN TERPEL SA	$ 2.530.460
PUC 133005A PROVEEDORES	TESLA MOTORS COLOMBIA S. A. S.	$ 1.000.000
PUC 133005A PROVEEDORES	CONFORTFRESH S.A.S.	$ 606.900
PUC 133005A PROVEEDORES	F2X S.A.S.	$ 129.800
Total anticipos a proveedores		$ 345.625.318

Anticipos a trabajadores

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133015.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
PUC 133015A TRABAJADORES	MARIELA DEL SOCORRO JARAMILLO DE OSPINA	$ 18.527.572
PUC 133015A TRABAJADORES	YESSICA LILIANA GAVIRIA HERNANDEZ	$ 72.216
PUC 133015A TRABAJADORES	LEYDI JULIANA PULGARIN LAVERDE	$ 44.020
PUC 133015A TRABAJADORES	JULIETTE EDITH GARCIA CARDONA	$ 165
Total anticipos a trabajadores		$ 18.643.973

Depósitos entregados en garantía

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133535.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
PUC 133535EN GARANTÍA	PARQUE INDUSTRIAL ARROYOHONDO S. A.	$ 23.040.000
Total depósitos entregados en garantía		$ 23.040.000

Anticipos a socios

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133010.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total anticipos a socios		$ 0

Otros anticipos

Otras subcuentas PUC 1330 no incluidas en proveedores, trabajadores o socios.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
PUC 13309505CLIENTES	J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S	$ 25.000.000
Total otros anticipos		$ 25.000.000

Gastos pagados por anticipado

Detalle por cuenta y tercero de los saldos PUC clase 17.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
PUC 170520SEGUROS Y FIANZAS	SEGUROS DE VIDA SURAMERICANA SA	$ 22.219.919
PUC 170520SEGUROS Y FIANZAS	SEGUROS COMERCIALES BOLIVAR	$ 19.656.992
PUC 170520SEGUROS Y FIANZAS	SEGUROS GENERALES SURAMERICANA S. A.	$ 5.226.126
PUC 170545SUSCRIPCIONES	GRUPO QUINCENA S.A.S.	$ 2.926.800
PUC 170520SEGUROS Y FIANZAS	AXA COLPATRIA SEGUROS S.A.	$ 2.872.488
PUC 170545SUSCRIPCIONES	EXPERIAN COLOMBIA SA	$ 2.016.960
PUC 170520SEGUROS Y FIANZAS	COMPAÑIA MUNDIAL DE SEGUROS S.A.	$ 708.768
Total gastos pagados por anticipado		$ 55.628.053

Detalle de cuentas por pagar

Saldos contables y antigüedad de documentos al cierre de Febrero 2026.

Acreedores y otras cuentas por pagar$ 1.537.385.853

PUC 22, 2335, 2355 y 2380

Cartera comercial por pagar$ 1.203.274.808

Proveedores + costos y gastos por pagar

Vencida más de 120 días$ 133.125.917

11,06% de la cartera comercial

Composición contable

Concepto	Saldo al cierre
PUC 22 Proveedores	$ 1.004.323.322
PUC 2335 Costos y gastos por pagar	$ 198.951.486
PUC 2360 Deudas corrientes con accionistas o socios	$ 230.000.000
PUC 2380 Acreedores varios	$ 104.111.045
PUC 22, 2335, 2360, 2380 Total acreedores comerciales y otras cuentas por pagar corrientes	$ 1.537.385.853
PUC 2355 Deudas no corrientes con accionistas o socios	$ 754.809.568

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Distribución por rango al cierre de Febrero 2026; la torta usa el valor absoluto de los saldos a favor

Sin vencer$1,1 mil M · 87.8%
De 1 a 30 días$12,9 M · 1.1%
De 31 a 60 días−$71,4 mil · 0.0%
De 121 a 360 días−$726,7 mil · 0.1%
Mayores a 360 días$133,9 M · 11.1%

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Concilia con las cuentas PUC 22 y 2335. Los valores negativos corresponden a saldos a favor o documentos crédito pendientes de aplicación.

Edad	Saldo	Participación	Documentos
1. Sin vencer	$ 1.057.355.832	87,87%	111
2. De 1 a 30 días	$ 12.864.459	1,07%	11
3. De 31 a 60 días	($ 71.400)	-0,01%	1
4. De 61 a 90 días	$ 0	0,00%	0
5. De 91 a 120 días	$ 0	0,00%	0
6. De 121 a 360 días	($ 726.683)	-0,06%	12
7. Mayores a 360 días	$ 133.852.600	11,12%	4
Total cartera comercial por pagar	$ 1.203.274.808	100,00%	139

Proveedores vencidos de 121 a 360 días

Proveedor	Saldo actual	Máx. días	Documentos
SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA	($ 1.373.534)	320	6
SEGUROS DE VIDA SURAMERICANA SA	$ 1.293.186	144	4
SOCIEDAD PORTUARIA REGIONAL DE BUENAVENTURA SA	($ 369.900)	191	1
LENIN ALBERTO JARAMILLO MARIN	($ 276.435)	246	1
Total	($ 726.683)

Proveedores con saldos mayores a 360 días

Proveedor	Saldo actual	Máx. días	Documentos
INPUMOL S.A.S	$ 133.852.600	429	4
Total	$ 133.852.600

Deudas corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2360.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
PUC 236005DIVIDENDOS	JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO	$ 57.500.000
PUC 236005DIVIDENDOS	JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO	$ 57.500.000
PUC 236005DIVIDENDOS	ANA MARIA OSPINA JARAMILLO	$ 49.450.000
PUC 236005DIVIDENDOS	FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ	$ 18.400.000
PUC 236005DIVIDENDOS	JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ	$ 18.400.000
PUC 236005DIVIDENDOS	JUAN ALBERTO BOTERO SERNA	$ 11.500.000
PUC 236005DIVIDENDOS	OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL	$ 11.500.000
PUC 236005DIVIDENDOS	CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA	$ 5.750.000
Total		$ 230.000.000

Deudas no corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2355.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
PUC 235505DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTAS	JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO	$ 211.058.214
PUC 235505DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTAS	JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO	$ 211.058.214
PUC 235505DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTAS	ANA MARIA OSPINA JARAMILLO	$ 181.510.064
PUC 235505DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTAS	FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ	$ 67.538.629
PUC 235505DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTAS	JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ	$ 67.538.626
PUC 235505DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTAS	CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA	$ 16.105.821
Total		$ 754.809.568

Acreedores varios

Incluye libranzas y otros saldos de las cuentas PUC 2380.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
PUC 23809505OTROS	OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL	$ 84.423.286
PUC 238045LIBRANZA DAVIVIENDA	JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO	$ 3.700.000
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	DIDIER STEVEN MONSALVE FORONDA	$ 1.277.630
PUC 238045LIBRANZA DAVIVIENDA	DANIEL ESTEBAN MUÑOZ HERREÑO	$ 961.000
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	ANGELA MARIA GIRALDO CEBALLOS	$ 820.572
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JOHN ESNEIDER ARIAS COLORADO	$ 703.376
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	MARIANA PATIÑO GALLEGO	$ 689.544
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JUAN DIEGO SERNA ZULETA	$ 612.238
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JUAN PABLO OSORIO BEDOYA	$ 580.850
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	LINA MARCELA SALDARRIAGA BURGOS	$ 563.332
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	ANDRES IGNACIO GOMEZ SALDARRIAGA	$ 553.112
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JUAN CAMILO VANEGAS OSORIO	$ 526.569
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JUAN CAMILO MOLINA RIVERA	$ 511.752
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	VALENTINA ALZATE MORALES	$ 448.328
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	VIVIANA MARIA SIERRA CATAÑO	$ 445.592
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	GENNY MARIA SANTACRUZ MORENO	$ 444.238
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	SURLEY TATIANA BERMUDEZ	$ 438.973
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	ISRAEL DARIO RUIZ CARVAJAL	$ 424.214
PUC 23809505OTROS	TRULY NOLEN SOLUCIONES SAS	$ 397.870
PUC 238055LIBRANZA COMFAMA	VICTOR ALFONSO MONCADA RODRIGUEZ	$ 390.997
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	PAOLA ANDREA MUNERA PEREZ	$ 389.027
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	ALISSON GIRALDO LONDOÑO	$ 379.153
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	VANESSA DEL PILAR RUA ARROYO	$ 352.884
PUC 238040LIBRANZA COMFAMA	LAURA ANDREA CARDONA MENESES	$ 322.669
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	ALEXANDER RAFAEL DIAZ AVILA	$ 288.030
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	MARIA ASTRID MONSALVE GALVIS	$ 285.200
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	LEYDI JULIANA PULGARIN LAVERDE	$ 285.022
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	MARLODY AMAYA CARDONA	$ 284.756
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	YESIKA KATALINA ZAPATA GUISAO	$ 261.991
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	SANTIAGO FLOREZ LOPEZ	$ 251.995
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	DIANA YAMILE ZAPATA LONDOÑO	$ 250.812
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	DOLLY ORTIZ HOYOS	$ 244.266
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	CLAUDIA PATRICIA YEPES ZAPATA	$ 219.421
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	SABINA MARIA HURTADO PUERTA	$ 214.126
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	LAURA ESTEFANIA CUARTAS AGUDELO	$ 212.924
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	MANUELA GALLEGO OSORIO	$ 192.230
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	DANI DANIELA ASPRILLA DIAZ	$ 188.049
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	EMANUEL ARANGO CASTRILLON	($ 167.202)
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	DAIRO ANDRES JARAMILLO OSORIO	$ 161.858
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JOSE FERNANDO MORALES MEJIA	$ 154.874
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	YESSICA LILIANA GAVIRIA HERNANDEZ	$ 151.947
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	SANDRA PATRICIA LOPEZ GARCIA	$ 138.186
PUC 238055LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	LILIANA MARIA CADAVID CASTRILLON	$ 67.393
PUC 238040LIBRANZA COMFAMA	ROBINSON DE JESUS YARCE BARRERA	$ 42.349
PUC 238098CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR JOIN VENTURE	DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S	$ 25.612
Total		$ 104.111.045

Ingresos ordinarios · Febrero 2026$ 2.674.902.189

Enero 2026: $ 1.719.234.945 · ▲ 55,59%

Ganancia bruta · Febrero 2026$ 1.161.869.263

Enero 2026: $ 693.872.516 · ▲ 67,45%

Resultado antes de Impuestos registrado · Febrero 2026$ 565.848.661Margen sobre ingresos: 21,15% · Referencia: > 12%

Enero 2026: $ 187.368.548 · ▲ 202,00%

Puente del resultado operacional

Ruta desde los ingresos ordinarios hasta el resultado de operación · Febrero 2026

$2,7 mil M

Ingresos

−$1,5 mil M

Costos

$1,2 mil M

Ganancia bruta

$18,7 M

Otros ingresos

−$290,6 M

Administración

−$272,3 M

Ventas

−$332,6 mil

Otros gastos

$600,1 M

Resultado operación

Estado de resultados comparativo

Rubro y regla contable	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
Ingresos de actividades ordinarias Ver cuentas PUC 41	$ 1.719.234.945	$ 2.674.902.189	▲ 55,59%
Costos de operación Ver cuentas PUC 61	$ 1.025.362.429	$ 1.513.032.926	▲ 47,56%
Ganancia brutaIngresos - costos	$ 693.872.516	$ 1.161.869.263	▲ 67,45%
Otros ingresos Ver cuentas PUC 42 excepto 4210	$ 32.901.154	$ 18.663.907	▼ 43,27%
Gastos de administración Ver cuentas PUC 51	$ 285.729.091	$ 290.619.418	▲ 1,71%
Gastos de ventas Ver cuentas PUC 52	$ 214.975.389	$ 272.257.338	▲ 26,65%
Otros gastos ordinarios Ver cuentas PUC 53 excepto 5305 y 531545	$ 240.351	$ 332.607	▲ 38,38%
Ajustes/reversiones por depurar Ver cuentas PUC 531545	$ 17.188.920	$ 17.271.220	▲ 0,48%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545	$ 208.639.919	$ 600.052.587	▲ 187,60%
Ingresos financieros Ver cuentas PUC 4210	$ 11.660.192	$ 2.100.078	▼ 81,99%
Costos financieros Ver cuentas PUC 5305	$ 32.931.563	$ 36.304.003	▲ 10,24%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros	($ 21.271.371)	($ 34.203.926)	▼ 60,80%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero	$ 187.368.548	$ 565.848.661	▲ 202,00%
Gasto por impuesto corriente Ver cuentas PUC 54	$ 60.700.448	$ 199.911.207	▲ 229,34%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente	$ 126.668.100	$ 365.937.454	▲ 188,89%

Detalle de cuentas del estado de resultados

Expanda un rubro para consultar las cuentas PUC que componen sus valores.

Ingresos de actividades ordinarias 5 cuentas

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
412050	ELABORACIÓN DE PRODUCTOS DE PLÁSTICO	C	$ 1.677.372.047	$ 2.582.149.696	▲ 53,94%
412052	EXPORTACIONES	C	$ 0	$ 132.813.021	◆ Sin base
412053	VENTAS COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL	C	$ 60.296.946	$ 17.645.440	▼ 70,74%
417502	DESCUENTOS PRONTO PAGO	C	($ 706.735)	($ 34.119)	▲ 95,17%
417503	DEVOLUCIONES	C	($ 17.727.313)	($ 57.671.849)	▼ 225,33%
Total Ingresos de actividades ordinarias			$ 1.719.234.945	$ 2.674.902.189	▲ 55,59%

Costos de operación 8 cuentas

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
612005	PRODUCTOS DE OTRAS INDUSTRIAS MANUFACTURERAS	D	$ 705.366.174	$ 1.151.448.855	▲ 63,24%
612010	VARIACION EN MATERIALES	D	($ 20.611.756)	$ 3.295.802	▲ 115,99%
612015	VARIACIÓN EN MOD	D	$ 109.524.827	$ 131.856.505	▲ 20,39%
612016	VARIACIÓN EN CIF	D	$ 192.975.766	$ 207.358.461	▲ 7,45%
612017	VARIACIÓN SERVICIOS SUBCONTRATADOS	D	$ 1.031.261	$ 6.033.016	▲ 485,01%
612096	DPI	D	$ 13.303.350	$ 7.271.628	▼ 45,34%
612097	AJUSTE DE INVENTARIO	D	$ 24.372.807	$ 5.768.659	▼ 76,33%
619595	DESCUENTOS PRONTO PAGO	C	($ 600.000)	$ 0	▲ 100,00%
Total Costos de operación			$ 1.025.362.429	$ 1.513.032.926	▲ 47,56%

Otros ingresos 5 cuentas

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
420530	ENVASES Y EMPAQUES	C	$ 3.946.821	$ 9.508.828	▲ 140,92%
423595	OTROS	C	$ 5.000.000	$ 5.000.000	● 0,00%
429505	APROVECHAMIENTOS	C	$ 8.703	$ 11.200	▲ 28,69%
429549	RECONOCIMIENTOS ISS	C	$ 23.944.449	$ 4.142.372	▼ 82,70%
429581	AJUSTE AL PESO	C	$ 1.181	$ 1.507	▲ 27,58%
Total Otros ingresos			$ 32.901.154	$ 18.663.907	▼ 43,27%

Gastos de administración 65 cuentas

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
510506	SUELDOS	D	$ 71.852.167	$ 81.102.434	▲ 12,87%
510515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS	D	$ 92.045	$ 253.125	▲ 175,00%
510524	INCAPACIDADES	D	$ 197.473	$ 0	▼ 100,00%
510527	AUXILIO DE TRANSPORTE	D	$ 2.291.681	$ 2.515.860	▲ 9,78%
510530	CESANTÍAS	D	$ 6.733.805	$ 7.282.231	▲ 8,14%
510533	INTERESES SOBRE CESANTÍAS	D	$ 750.938	$ 831.091	▲ 10,67%
510536	PRIMA DE SERVICIOS	D	$ 6.733.805	$ 7.282.231	▲ 8,14%
510539	VACACIONES	D	$ 3.367.419	$ 3.525.397	▲ 4,69%
510545	AUXILIOS	D	$ 336.667	$ 550.000	▲ 63,37%
510548	BONIFICACIONES	D	$ 5.000.000	$ 5.000.000	● 0,00%
510551	DOTACIÓN Y SUMINISTRO A TRABAJADORES	D	$ 13.253.955	$ 2.459.309	▼ 81,44%
510569	APORTES AL ISS	D	$ 2.253.297	$ 1.962.221	▼ 12,92%
510570	APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTÍAS	D	$ 9.537.797	$ 9.119.100	▼ 4,39%
510572	APORTES CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR	D	$ 3.406.200	$ 3.400.363	▼ 0,17%
510575	APORTES ICBF	D	$ 690.000	$ 690.000	● 0,00%
510578	SENA	D	$ 460.000	$ 460.000	● 0,00%
510580	APOYO Y SOSTENIMIENTO	D	$ 3.034.904	$ 3.501.812	▲ 15,38%
510587	PAGOS A LA ARP	D	$ 1.415.300	$ 1.608.900	▲ 13,68%
511010	REVISORÍA FISCAL	D	$ 5.690.441	$ 5.690.441	● 0,00%
511025	ASESORÍA JURÍDICA	D	$ 1.600.000	$ 1.600.000	● 0,00%
511030	ASESORÍA FINANCIERA	D	$ 6.128.168	$ 6.128.168	● 0,00%
511035	ASESORÍA TÉCNICA	D	$ 4.854.275	$ 25.995.205	▲ 435,51%
511505	INDUSTRIA Y COMERCIO	D	$ 16.874.690	$ 22.674.409	▲ 34,37%
511555	IMPUESTO AL CONSUMO EN GASTOS	D	$ 179.866	$ 184.677	▲ 2,67%
511560	ALUMBRADO PUBLICO	D	$ 745.985	$ 28.454	▼ 96,19%
511575	SOBRETASA BOMBERIL	D	$ 230.852	$ 308.129	▲ 33,47%
511580	TASA DE SEGURIDAD	D	$ 13.384.247	$ 13.448.377	▲ 0,48%
512010	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	D	$ 14.963.498	$ 14.156.016	▼ 5,40%
512510	AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO	D	$ 5.167.772	$ 3.015.849	▼ 41,64%
513040	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 5.447.667	$ 5.447.667	● 0,00%
513060	RESPONSABILIDAD CIVIL Y EXTRACONTRACTUAL	D	$ 1.666.667	$ 1.666.667	● 0,00%
513075	SEGURO OBLIGATORIO	D	$ 741.899	$ 741.899	● 0,00%
513095	OTROS	D	$ 3.037.856	$ 3.037.856	● 0,00%
513505	VIGILANCIA Y SERVICIO DE ASEO	D	$ 11.715.539	$ 12.109.474	▲ 3,36%
513520	PROCESAMIENTO ELECTRÓNICO DE DATOS	D	$ 12.445.406	$ 7.297.726	▼ 41,36%
513525	ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO	D	$ 1.935.993	$ 2.327.676	▲ 20,23%
513530	ENERGÍA ELÉCTRICA	D	$ 4.084.763	$ 4.498.192	▲ 10,12%
513535	TELÉFONO - INTERNET - TELEVISION	D	$ 1.773.243	$ 1.905.896	▲ 7,48%
513555	GAS	D	$ 0	$ 16.150	◆ Sin base
513570	SALUD OCUPACIONAL	D	$ 1.163.200	$ 630.000	▼ 45,84%
513595	OTROS SERVICIOS	D	$ 776.000	$ 12.521	▼ 98,39%
514015	TRÁMITES Y LICENCIAS	D	$ 19.660	$ 16.900	▼ 14,04%
514520	EQUIPO DE OFICINA	D	$ 0	$ 845.000	◆ Sin base
514540	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 1.213.000	$ 0	▼ 100,00%
515015	REPARACIONES LOCATIVAS	D	$ 1.843.131	$ 0	▼ 100,00%
515505	ALOJAMIENTO Y MANUTENCIÓN	D	$ 350.000	$ 0	▼ 100,00%
515515	PASAJES AÉREOS	D	$ 2.353.757	$ 731.532	▼ 68,92%
515595	OTROS	D	$ 175.600	$ 48.300	▼ 72,49%
516005	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	D	$ 151.203	$ 151.203	● 0,00%
516010	MAQUINARIA Y EQUIPO	D	$ 558.473	$ 558.473	● 0,00%
516020	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	D	$ 1.751.658	$ 1.751.658	● 0,00%
516024	MUEBLES Y ENSERES	D	$ 1.112.827	$ 1.112.827	● 0,00%
516035	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 6.499.090	$ 6.499.090	● 0,00%
516505	AMORTIZACIONES	D	$ 996.772	$ 996.772	● 0,00%
51952005	GASTOS DE REPRESENTACIÓN Y RELACIONES PÚBLICAS	D	$ 95.835	$ 689.616	▲ 619,59%
519525	ASEO Y CAFETERÍA	D	$ 5.682.148	$ 7.719.054	▲ 35,85%
51953005	PAPELERÍA Y FOTOCOPIAS	D	$ 1.189.208	$ 827.660	▼ 30,40%
519535	COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES	D	$ 876.960	$ 394.647	▼ 55,00%
519540	ENVASES Y EMPAQUES	D	$ 235.296	$ 0	▼ 100,00%
519545	PASAJES	D	$ 0	$ 510.000	◆ Sin base
519560	CASINO Y RESTAURANTE	D	$ 3.736.047	$ 2.211.945	▼ 40,79%
519565	PARQUEADEROS	D	$ 8.000	$ 0	▼ 100,00%
519585	ACTIVOS MENORES	D	$ 10.669.812	$ 882.792	▼ 91,73%
519590	PROPINAS	D	$ 183.917	$ 204.629	▲ 11,26%
519595	OTROS	D	$ 11.217	$ 1.797	▼ 83,98%
Total Gastos de administración			$ 285.729.091	$ 290.619.418	▲ 1,71%

Gastos de ventas 37 cuentas

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
520506	SUELDOS	D	$ 31.798.450	$ 50.953.583	▲ 60,24%
520515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS	D	$ 420.085	$ 454.132	▲ 8,10%
520518	COMISIONES	D	$ 23.770.588	$ 30.416.512	▲ 27,96%
520527	AUXILIO DE TRANSPORTE	D	$ 1.511.181	$ 2.474.344	▲ 63,74%
520530	CESANTÍAS	D	$ 4.805.132	$ 7.025.823	▲ 46,21%
520533	INTERESES SOBRE CESANTÍAS	D	$ 519.055	$ 757.929	▲ 46,02%
520536	PRIMA DE SERVICIOS	D	$ 4.805.132	$ 7.025.823	▲ 46,21%
520539	VACACIONES	D	$ 4.099.941	$ 3.393.163	▼ 17,24%
520545	AUXILIOS	D	$ 2.340.000	$ 3.950.000	▲ 68,80%
520563	CAPACITACIÓN AL PERSONAL	D	$ 0	$ 1.300.000	◆ Sin base
520569	APORTES AL ISS	D	$ 3.157.221	$ 1.637.071	▼ 48,15%
520570	APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTÍAS	D	$ 11.819.955	$ 9.856.092	▼ 16,61%
520572	APORTES CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR	D	$ 3.337.000	$ 3.272.307	▼ 1,94%
520575	APORTES ICBF	D	$ 656.200	$ 577.200	▼ 12,04%
520578	SENA	D	$ 437.500	$ 384.800	▼ 12,05%
520587	PAGOS ARL	D	$ 2.248.700	$ 3.316.700	▲ 47,49%
521035	ASESORÍA TÉCNICA	D	$ 5.000.000	$ 5.000.000	● 0,00%
521555	IMPUESTO AL CONSUMO	D	$ 0	$ 88.444	◆ Sin base
522010	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	D	$ 52.938.088	$ 50.081.367	▼ 5,40%
522040	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 0	$ 1.010.141	◆ Sin base
522510	AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO	D	$ 403.391	$ 403.391	● 0,00%
523040	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 574.502	$ 574.502	● 0,00%
523095	OTROS	D	$ 349.167	$ 349.167	● 0,00%
523520	PROCESAMIENTO ELECTRÓNICO DE DATOS	D	$ 275.720	$ 115.720	▼ 58,03%
523530	ENERGÍA ELÉCTRICA	D	$ 2.723.176	$ 2.860.302	▲ 5,04%
523550	TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS	D	$ 45.342.383	$ 64.491.672	▲ 42,23%
523560	PUBLICIDAD	D	$ 3.500.000	$ 3.378.500	▼ 3,47%
523595	OTROS	D	$ 440.000	$ 1.740.000	▲ 295,45%
524540	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 4.384.033	$ 7.291.668	▲ 66,32%
525505	ALOJAMIENTO Y MANUTENCIÓN	D	$ 0	$ 1.020.000	◆ Sin base
525515	PASAJES AÉREOS	D	$ 0	$ 1.655.488	◆ Sin base
525595	OTROS	D	$ 151.900	$ 102.800	▼ 32,32%
526020	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	D	$ 321.176	$ 321.176	● 0,00%
529535	COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES	D	$ 1.305.357	$ 2.480.893	▲ 90,05%
529560	CASINO Y RESTAURANTE	D	$ 0	$ 1.143.064	◆ Sin base
529580	OBSEQUIOS	D	$ 1.540.356	$ 1.268.069	▼ 17,68%
529590	PROPINAS	D	$ 0	$ 85.495	◆ Sin base
Total Gastos de ventas			$ 214.975.389	$ 272.257.338	▲ 26,65%

Otros gastos ordinarios 3 cuentas

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
53151505	RETENCIONES ASUMIDAS - RENTA	D	$ 237.589	$ 61.866	▼ 73,96%
53151510	RETENCIONES ASUMIDAS - RETEICA	D	$ 2.762	$ 6.344	▲ 129,69%
531540	COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES	D	$ 0	$ 264.397	◆ Sin base
Total Otros gastos ordinarios			$ 240.351	$ 332.607	▲ 38,38%

Ajustes/reversiones por depurar 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
531545	GASTOS SIN SOPORTE	D	$ 17.188.920	$ 17.271.220	▲ 0,48%
Total Ajustes/reversiones por depurar			$ 17.188.920	$ 17.271.220	▲ 0,48%

Ingresos financieros 2 cuentas

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
421005	INTERESES	C	$ 105.557	$ 217.381	▲ 105,94%
421020	DIFERENCIA EN CAMBIO	C	$ 11.554.635	$ 1.882.697	▼ 83,71%
Total Ingresos financieros			$ 11.660.192	$ 2.100.078	▼ 81,99%

Costos financieros 6 cuentas

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
530505	GASTOS BANCARIOS	D	$ 1.126.349	$ 1.578.382	▲ 40,13%
530515	COMISIONES	D	$ 969.399	$ 906.009	▼ 6,54%
53052005	INTERESES GENERALES	D	$ 12.282.025	$ 12.226.020	▼ 0,46%
53052010	INTERESES MORA	D	$ 72.611	$ 0	▼ 100,00%
530525	DIFERENCIA EN CAMBIO	D	$ 7.073.922	$ 10.238.807	▲ 44,74%
530540	GRAVAMEN AL MOVIMIENTO FINANCIERO	D	$ 11.407.257	$ 11.354.785	▼ 0,46%
Total Costos financieros			$ 32.931.563	$ 36.304.003	▲ 10,24%

Gasto por impuesto corriente 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
540505	IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS	D	$ 60.700.448	$ 199.911.207	▲ 229,34%
Total Gasto por impuesto corriente			$ 60.700.448	$ 199.911.207	▲ 229,34%

Estado de Resultados acumulado

Comparativo de enero a Febrero para 2026 y 2025.

Ingresos ordinarios · Enero–Febrero 2026$ 4.394.137.134

Enero–Febrero 2025: $ 3.531.352.424

Ganancia bruta · Enero–Febrero 2026$ 1.855.741.779

Enero–Febrero 2025: $ 1.079.005.899

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero–Febrero 2026$ 753.217.209Margen sobre ingresos: 17,14% · Referencia: > 12%

Enero–Febrero 2025: $ 358.041.078

Comparativo interanual acumulado

Ingresos, ganancia bruta y resultado antes de impuestos · enero a Febrero

Ingresos ordinarios

Enero–Febrero 2025$3,5 mil M

Enero–Febrero 2026$4,4 mil M

Ganancia bruta

Enero–Febrero 2025$1,1 mil M

Enero–Febrero 2026$1,9 mil M

Resultado antes de impuestos

Enero–Febrero 2025$358,0 M

Enero–Febrero 2026$753,2 M

Comparativo acumulado anual

Rubro y regla contable	Enero–Febrero 2026	Enero–Febrero 2025	Variación interanual
Ingresos de actividades ordinariasPUC 41	$ 4.394.137.134	$ 3.531.352.424	▲ 24,43%
Costos de operaciónPUC 61	$ 2.538.395.355	$ 2.452.346.525	▲ 3,51%
Ganancia brutaIngresos - costos	$ 1.855.741.779	$ 1.079.005.899	▲ 71,99%
Otros ingresosPUC 42 excepto 4210	$ 51.565.061	$ 63.457.972	▼ 18,74%
Gastos de administraciónPUC 51	$ 576.348.509	$ 455.253.193	▲ 26,60%
Gastos de ventasPUC 52	$ 487.232.727	$ 298.870.687	▲ 63,02%
Otros gastos ordinariosPUC 53 excepto 5305 y 531545	$ 572.958	$ 126.721	▲ 352,14%
Ajustes/reversiones por depurarPUC 531545	$ 34.460.140	$ 48.451.563	▼ 28,88%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545	$ 808.692.506	$ 339.761.707	▲ 138,02%
Ingresos financierosPUC 4210	$ 13.760.270	$ 55.059.623	▼ 75,01%
Costos financierosPUC 5305	$ 69.235.567	$ 36.780.253	▲ 88,24%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros	($ 55.475.297)	$ 18.279.370	▼ 403,49%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero	$ 753.217.209	$ 358.041.078	▲ 110,37%
Gasto por impuesto corrientePUC 54	$ 260.611.655	$ 0	◆ Sin base
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente	$ 492.605.554	$ 358.041.078	▲ 37,58%

Detalle del costo de operación

Composición mensual del costo PUC 61 y participación de cada componente sobre el total.

Total costo · Febrero 2026$ 1.513.032.926

PUC clase 61

Total costo · Enero 2026$ 1.025.362.429

Mes comparativo

Variación mensual$ 487.670.497

▲ 47,56%

Estructura del costo de operación

Participación de cada componente sobre el costo total de Febrero 2026

Costo de la mercancía vendida$1,2 mil M · 76.1%
Mano de obra directa$131,9 M · 8.7%
Costos indirectos de fabricación$207,4 M · 13.7%
Tercerizaciones$6,0 M · 0.4%
Ajustes$16,3 M · 1.1%

Costo de la mercancía vendida

Concepto	Enero 2026	% costo	Febrero 2026	% costo	Variación
Productos de otras industrias manufactureras	$ 705.366.174	68,79%	$ 1.151.448.855	76,10%	▲ 63,24%
Costo de la mercancía vendida	$ 705.366.174	68,79%	$ 1.151.448.855	76,10%	▲ 63,24%

Mano de obra directa

Concepto	Enero 2026	% costo	Febrero 2026	% costo	Variación
Mano de obra directa	$ 235.968.986	23,01%	$ 248.844.420	16,45%	▲ 5,46%
Asignaciones OP	($ 126.444.159)	-12,33%	($ 116.987.915)	-7,73%	▲ 7,48%
Variación MOD	$ 109.524.827	10,68%	$ 131.856.505	8,71%	▲ 20,39%

Costos indirectos de fabricación

Concepto	Enero 2026	% costo	Febrero 2026	% costo	Variación
Mano de obra indirecta	$ 168.731.766	16,46%	$ 197.779.720	13,07%	▲ 17,22%
Honorarios	$ 976.299	0,10%	$ 229.098	0,02%	▼ 76,53%
Arrendamientos	$ 28.824.320	2,81%	$ 27.268.860	1,80%	▼ 5,40%
Servicios	$ 146.544.876	14,29%	$ 146.343.707	9,67%	▼ 0,14%
Mantenimiento y reparaciones	$ 21.633.177	2,11%	$ 23.700.745	1,57%	▲ 9,56%
Adecuación e instalación	$ 6.036.312	0,59%	$ 319.328	0,02%	▼ 94,71%
Gastos de viaje	$ 2.978.046	0,29%	$ 0	0,00%	▼ 100,00%
Depreciación	$ 56.304.619	5,49%	$ 58.000.857	3,83%	▲ 3,01%
Elementos para estanterías y montacargas	$ 0	0,00%	$ 0	0,00%	● 0,00%
Combustibles y lubricantes	$ 3.020.133	0,29%	$ 2.904.883	0,19%	▼ 3,82%
Envases y empaques - CIF	$ 24.265.934	2,37%	$ 4.480.197	0,30%	▼ 81,54%
Pasajes	$ 770.000	0,08%	$ 0	0,00%	▼ 100,00%
Casino y restaurante	$ 348.106	0,03%	$ 0	0,00%	▼ 100,00%
Activos menores	$ 7.748.190	0,76%	$ 2.393.193	0,16%	▼ 69,11%
Otros CIF	$ 0	0,00%	$ 0	0,00%	● 0,00%
Asignaciones OP	($ 275.206.012)	-26,84%	($ 256.062.127)	-16,92%	▲ 6,96%
Variación CIF	$ 192.975.766	18,82%	$ 207.358.461	13,70%	▲ 7,45%

Tercerizaciones

Concepto	Enero 2026	% costo	Febrero 2026	% costo	Variación
Servicio de terceros	$ 78.551.461	7,66%	$ 58.735.014	3,88%	▼ 25,23%
Asignaciones OP	($ 77.520.200)	-7,56%	($ 52.701.998)	-3,48%	▲ 32,02%
Variación tercerizaciones	$ 1.031.261	0,10%	$ 6.033.016	0,40%	▲ 485,01%

Ajustes

Concepto	Enero 2026	% costo	Febrero 2026	% costo	Variación
Descargues de inventario	$ 13.303.350	1,30%	$ 7.271.628	0,48%	▼ 45,34%
Variación en materiales	($ 20.611.756)	-2,01%	$ 3.295.802	0,22%	▲ 115,99%
Ajuste de inventario	$ 24.372.807	2,38%	$ 5.768.659	0,38%	▼ 76,33%
Total ajustes	$ 17.064.401	1,66%	$ 16.336.089	1,08%	▼ 4,27%

Detalle de gastos

Comparativo mensual por concepto y participación dentro de cada rubro del Estado de Resultados.

Administración · Febrero 2026$ 290.619.418

▲ 1,71%

Ventas · Febrero 2026$ 272.257.338

▲ 26,65%

Otros gastos ordinarios · Febrero 2026$ 332.607

▲ 38,38%

Resultado financiero neto · Febrero 2026($ 34.203.926)

Enero 2026: ($ 21.271.371)

Composición de los gastos operacionales

Participación de administración, ventas y otros gastos ordinarios · Febrero 2026

Gastos de administración$290,6 M · 51.6%
Gastos de ventas$272,3 M · 48.3%
Otros gastos ordinarios$332,6 mil · 0.1%

Gastos de administración

Concepto	Enero 2026	% rubro	Febrero 2026	% rubro	Variación
PUC 5105 Gastos de personal Ver cuentas	$ 131.407.453	45,99%	$ 131.544.074	45,26%	▲ 0,10%
PUC 5110 Honorarios Ver cuentas	$ 18.272.884	6,40%	$ 39.413.814	13,56%	▲ 115,70%
PUC 5115 Impuestos Ver cuentas	$ 31.415.640	10,99%	$ 36.644.046	12,61%	▲ 16,64%
PUC 5120 Arrendamientos Ver cuentas	$ 14.963.498	5,24%	$ 14.156.016	4,87%	▼ 5,40%
PUC 5125 Contribuciones y afiliaciones Ver cuentas	$ 5.167.772	1,81%	$ 3.015.849	1,04%	▼ 41,64%
PUC 5130 Seguros Ver cuentas	$ 10.894.089	3,81%	$ 10.894.089	3,75%	● 0,00%
PUC 513505 Vigilancia y servicio de aseo Ver cuentas	$ 11.715.539	4,10%	$ 12.109.474	4,17%	▲ 3,36%
PUC 513520 Procesamiento electrónico de datos Ver cuentas	$ 12.445.406	4,36%	$ 7.297.726	2,51%	▼ 41,36%
PUC 513525 Acueducto y alcantarillado Ver cuentas	$ 1.935.993	0,68%	$ 2.327.676	0,80%	▲ 20,23%
PUC 513530 Energía eléctrica Ver cuentas	$ 4.084.763	1,43%	$ 4.498.192	1,55%	▲ 10,12%
PUC 513535 Teléfono, internet y televisión Ver cuentas	$ 1.773.243	0,62%	$ 1.905.896	0,66%	▲ 7,48%
PUC 51355 Fletes Ver cuentas	$ 0	0,00%	$ 16.150	0,01%	◆ Sin base
PUC 513570 Salud ocupacional Ver cuentas	$ 1.163.200	0,41%	$ 630.000	0,22%	▼ 45,84%
PUC 513595 Otros servicios Ver cuentas	$ 776.000	0,27%	$ 12.521	0,00%	▼ 98,39%
PUC 5140 Gastos legales Ver cuentas	$ 19.660	0,01%	$ 16.900	0,01%	▼ 14,04%
PUC 5145 Mantenimiento y reparaciones Ver cuentas	$ 1.213.000	0,42%	$ 845.000	0,29%	▼ 30,34%
PUC 5150 Adecuación e instalación Ver cuentas	$ 1.843.131	0,65%	$ 0	0,00%	▼ 100,00%
PUC 5155 Gastos de viaje Ver cuentas	$ 2.879.357	1,01%	$ 779.832	0,27%	▼ 72,92%
PUC 5160 Depreciaciones Ver cuentas	$ 10.073.251	3,53%	$ 10.073.251	3,47%	● 0,00%
PUC 5165 Amortizaciones Ver cuentas	$ 996.772	0,35%	$ 996.772	0,34%	● 0,00%
PUC 519520 Gastos de representación Ver cuentas	$ 95.835	0,03%	$ 689.616	0,24%	▲ 619,59%
PUC 519525 Aseo y cafetería Ver cuentas	$ 5.682.148	1,99%	$ 7.719.054	2,66%	▲ 35,85%
PUC 519530 Papelería y fotocopias Ver cuentas	$ 1.189.208	0,42%	$ 827.660	0,28%	▼ 30,40%
PUC 519535 Combustibles y lubricantes Ver cuentas	$ 876.960	0,31%	$ 394.647	0,14%	▼ 55,00%
PUC 519540 Envases y empaques Ver cuentas	$ 235.296	0,08%	$ 0	0,00%	▼ 100,00%
PUC 519545 Pasajes Ver cuentas	$ 0	0,00%	$ 510.000	0,18%	◆ Sin base
PUC 519560 Casino y restaurante Ver cuentas	$ 3.736.047	1,31%	$ 2.211.945	0,76%	▼ 40,79%
PUC 519565 Parqueaderos Ver cuentas	$ 8.000	0,00%	$ 0	0,00%	▼ 100,00%
PUC 519585 Activos menores Ver cuentas	$ 10.669.812	3,73%	$ 882.792	0,30%	▼ 91,73%
PUC 519590 Propinas Ver cuentas	$ 183.917	0,06%	$ 204.629	0,07%	▲ 11,26%
PUC 519595 Otros Ver cuentas	$ 11.217	0,00%	$ 1.797	0,00%	▼ 83,98%
Total gastos de administración	$ 285.729.091	100,00%	$ 290.619.418	100,00%	▲ 1,71%

Cuentas contables por concepto

PUC 5105 Gastos de personal 18 cuentas

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
510506	SUELDOS	$ 71.852.167	$ 81.102.434	▲ 12,87%
510515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS	$ 92.045	$ 253.125	▲ 175,00%
510524	INCAPACIDADES	$ 197.473	$ 0	▼ 100,00%
510527	AUXILIO DE TRANSPORTE	$ 2.291.681	$ 2.515.860	▲ 9,78%
510530	CESANTÍAS	$ 6.733.805	$ 7.282.231	▲ 8,14%
510533	INTERESES SOBRE CESANTÍAS	$ 750.938	$ 831.091	▲ 10,67%
510536	PRIMA DE SERVICIOS	$ 6.733.805	$ 7.282.231	▲ 8,14%
510539	VACACIONES	$ 3.367.419	$ 3.525.397	▲ 4,69%
510545	AUXILIOS	$ 336.667	$ 550.000	▲ 63,37%
510548	BONIFICACIONES	$ 5.000.000	$ 5.000.000	● 0,00%
510551	DOTACIÓN Y SUMINISTRO A TRABAJADORES	$ 13.253.955	$ 2.459.309	▼ 81,44%
510569	APORTES AL ISS	$ 2.253.297	$ 1.962.221	▼ 12,92%
510570	APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTÍAS	$ 9.537.797	$ 9.119.100	▼ 4,39%
510572	APORTES CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR	$ 3.406.200	$ 3.400.363	▼ 0,17%
510575	APORTES ICBF	$ 690.000	$ 690.000	● 0,00%
510578	SENA	$ 460.000	$ 460.000	● 0,00%
510580	APOYO Y SOSTENIMIENTO	$ 3.034.904	$ 3.501.812	▲ 15,38%
510587	PAGOS A LA ARP	$ 1.415.300	$ 1.608.900	▲ 13,68%
Total Gastos de personal		$ 131.407.453	$ 131.544.074	▲ 0,10%

PUC 5110 Honorarios 4 cuentas

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
511010	REVISORÍA FISCAL	$ 5.690.441	$ 5.690.441	● 0,00%
511025	ASESORÍA JURÍDICA	$ 1.600.000	$ 1.600.000	● 0,00%
511030	ASESORÍA FINANCIERA	$ 6.128.168	$ 6.128.168	● 0,00%
511035	ASESORÍA TÉCNICA	$ 4.854.275	$ 25.995.205	▲ 435,51%
Total Honorarios		$ 18.272.884	$ 39.413.814	▲ 115,70%

PUC 5115 Impuestos 5 cuentas

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
511505	INDUSTRIA Y COMERCIO	$ 16.874.690	$ 22.674.409	▲ 34,37%
511555	IMPUESTO AL CONSUMO EN GASTOS	$ 179.866	$ 184.677	▲ 2,67%
511560	ALUMBRADO PUBLICO	$ 745.985	$ 28.454	▼ 96,19%
511575	SOBRETASA BOMBERIL	$ 230.852	$ 308.129	▲ 33,47%
511580	TASA DE SEGURIDAD	$ 13.384.247	$ 13.448.377	▲ 0,48%
Total Impuestos		$ 31.415.640	$ 36.644.046	▲ 16,64%

PUC 5120 Arrendamientos 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
512010	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	$ 14.963.498	$ 14.156.016	▼ 5,40%
Total Arrendamientos		$ 14.963.498	$ 14.156.016	▼ 5,40%

PUC 5125 Contribuciones y afiliaciones 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
512510	AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO	$ 5.167.772	$ 3.015.849	▼ 41,64%
Total Contribuciones y afiliaciones		$ 5.167.772	$ 3.015.849	▼ 41,64%

PUC 5130 Seguros 4 cuentas

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
513040	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	$ 5.447.667	$ 5.447.667	● 0,00%
513060	RESPONSABILIDAD CIVIL Y EXTRACONTRACTUAL	$ 1.666.667	$ 1.666.667	● 0,00%
513075	SEGURO OBLIGATORIO	$ 741.899	$ 741.899	● 0,00%
513095	OTROS	$ 3.037.856	$ 3.037.856	● 0,00%
Total Seguros		$ 10.894.089	$ 10.894.089	● 0,00%

PUC 513505 Vigilancia y servicio de aseo 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
513505	VIGILANCIA Y SERVICIO DE ASEO	$ 11.715.539	$ 12.109.474	▲ 3,36%
Total Vigilancia y servicio de aseo		$ 11.715.539	$ 12.109.474	▲ 3,36%

PUC 513520 Procesamiento electrónico de datos 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
513520	PROCESAMIENTO ELECTRÓNICO DE DATOS	$ 12.445.406	$ 7.297.726	▼ 41,36%
Total Procesamiento electrónico de datos		$ 12.445.406	$ 7.297.726	▼ 41,36%

PUC 513525 Acueducto y alcantarillado 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
513525	ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO	$ 1.935.993	$ 2.327.676	▲ 20,23%
Total Acueducto y alcantarillado		$ 1.935.993	$ 2.327.676	▲ 20,23%

PUC 513530 Energía eléctrica 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
513530	ENERGÍA ELÉCTRICA	$ 4.084.763	$ 4.498.192	▲ 10,12%
Total Energía eléctrica		$ 4.084.763	$ 4.498.192	▲ 10,12%

PUC 513535 Teléfono, internet y televisión 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
513535	TELÉFONO - INTERNET - TELEVISION	$ 1.773.243	$ 1.905.896	▲ 7,48%
Total Teléfono, internet y televisión		$ 1.773.243	$ 1.905.896	▲ 7,48%

PUC 51355 Fletes 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
513555	GAS	$ 0	$ 16.150	◆ Sin base
Total Fletes		$ 0	$ 16.150	◆ Sin base

PUC 513570 Salud ocupacional 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
513570	SALUD OCUPACIONAL	$ 1.163.200	$ 630.000	▼ 45,84%
Total Salud ocupacional		$ 1.163.200	$ 630.000	▼ 45,84%

PUC 513595 Otros servicios 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
513595	OTROS SERVICIOS	$ 776.000	$ 12.521	▼ 98,39%
Total Otros servicios		$ 776.000	$ 12.521	▼ 98,39%

PUC 5140 Gastos legales 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
514015	TRÁMITES Y LICENCIAS	$ 19.660	$ 16.900	▼ 14,04%
Total Gastos legales		$ 19.660	$ 16.900	▼ 14,04%

PUC 5145 Mantenimiento y reparaciones 2 cuentas

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
514520	EQUIPO DE OFICINA	$ 0	$ 845.000	◆ Sin base
514540	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	$ 1.213.000	$ 0	▼ 100,00%
Total Mantenimiento y reparaciones		$ 1.213.000	$ 845.000	▼ 30,34%

PUC 5150 Adecuación e instalación 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
515015	REPARACIONES LOCATIVAS	$ 1.843.131	$ 0	▼ 100,00%
Total Adecuación e instalación		$ 1.843.131	$ 0	▼ 100,00%

PUC 5155 Gastos de viaje 3 cuentas

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
515505	ALOJAMIENTO Y MANUTENCIÓN	$ 350.000	$ 0	▼ 100,00%
515515	PASAJES AÉREOS	$ 2.353.757	$ 731.532	▼ 68,92%
515595	OTROS	$ 175.600	$ 48.300	▼ 72,49%
Total Gastos de viaje		$ 2.879.357	$ 779.832	▼ 72,92%

PUC 5160 Depreciaciones 5 cuentas

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
516005	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	$ 151.203	$ 151.203	● 0,00%
516010	MAQUINARIA Y EQUIPO	$ 558.473	$ 558.473	● 0,00%
516020	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	$ 1.751.658	$ 1.751.658	● 0,00%
516024	MUEBLES Y ENSERES	$ 1.112.827	$ 1.112.827	● 0,00%
516035	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	$ 6.499.090	$ 6.499.090	● 0,00%
Total Depreciaciones		$ 10.073.251	$ 10.073.251	● 0,00%

PUC 5165 Amortizaciones 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
516505	AMORTIZACIONES	$ 996.772	$ 996.772	● 0,00%
Total Amortizaciones		$ 996.772	$ 996.772	● 0,00%

PUC 519520 Gastos de representación 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
51952005	GASTOS DE REPRESENTACIÓN Y RELACIONES PÚBLICAS	$ 95.835	$ 689.616	▲ 619,59%
Total Gastos de representación		$ 95.835	$ 689.616	▲ 619,59%

PUC 519525 Aseo y cafetería 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
519525	ASEO Y CAFETERÍA	$ 5.682.148	$ 7.719.054	▲ 35,85%
Total Aseo y cafetería		$ 5.682.148	$ 7.719.054	▲ 35,85%

PUC 519530 Papelería y fotocopias 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
51953005	PAPELERÍA Y FOTOCOPIAS	$ 1.189.208	$ 827.660	▼ 30,40%
Total Papelería y fotocopias		$ 1.189.208	$ 827.660	▼ 30,40%

PUC 519535 Combustibles y lubricantes 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
519535	COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES	$ 876.960	$ 394.647	▼ 55,00%
Total Combustibles y lubricantes		$ 876.960	$ 394.647	▼ 55,00%

PUC 519540 Envases y empaques 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
519540	ENVASES Y EMPAQUES	$ 235.296	$ 0	▼ 100,00%
Total Envases y empaques		$ 235.296	$ 0	▼ 100,00%

PUC 519545 Pasajes 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
519545	PASAJES	$ 0	$ 510.000	◆ Sin base
Total Pasajes		$ 0	$ 510.000	◆ Sin base

PUC 519560 Casino y restaurante 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
519560	CASINO Y RESTAURANTE	$ 3.736.047	$ 2.211.945	▼ 40,79%
Total Casino y restaurante		$ 3.736.047	$ 2.211.945	▼ 40,79%

PUC 519565 Parqueaderos 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
519565	PARQUEADEROS	$ 8.000	$ 0	▼ 100,00%
Total Parqueaderos		$ 8.000	$ 0	▼ 100,00%

PUC 519585 Activos menores 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
519585	ACTIVOS MENORES	$ 10.669.812	$ 882.792	▼ 91,73%
Total Activos menores		$ 10.669.812	$ 882.792	▼ 91,73%

PUC 519590 Propinas 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
519590	PROPINAS	$ 183.917	$ 204.629	▲ 11,26%
Total Propinas		$ 183.917	$ 204.629	▲ 11,26%

PUC 519595 Otros 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
519595	OTROS	$ 11.217	$ 1.797	▼ 83,98%
Total Otros		$ 11.217	$ 1.797	▼ 83,98%

Gastos de ventas

Concepto	Enero 2026	% rubro	Febrero 2026	% rubro	Variación
PUC 5205 Gastos de personal Ver cuentas	$ 71.955.552	33,47%	$ 96.378.967	35,40%	▲ 33,94%
PUC 520518 Comisiones Ver cuentas	$ 23.770.588	11,06%	$ 30.416.512	11,17%	▲ 27,96%
PUC 5210 Honorarios Ver cuentas	$ 5.000.000	2,33%	$ 5.000.000	1,84%	● 0,00%
PUC 521555 Impuesto Al Consumo Ver cuentas	$ 0	0,00%	$ 88.444	0,03%	◆ Sin base
PUC 5220 Arrendamientos Ver cuentas	$ 52.938.088	24,63%	$ 51.091.508	18,77%	▼ 3,49%
PUC 5225 Contribuciones y afiliaciones Ver cuentas	$ 403.391	0,19%	$ 403.391	0,15%	● 0,00%
PUC 5230 Seguros y otros Ver cuentas	$ 923.669	0,43%	$ 923.669	0,34%	● 0,00%
PUC 523520 Procesamiento electrónico de datos Ver cuentas	$ 275.720	0,13%	$ 115.720	0,04%	▼ 58,03%
PUC 523530 Energía eléctrica Ver cuentas	$ 2.723.176	1,27%	$ 2.860.302	1,05%	▲ 5,04%
PUC 523550 Transporte, fletes y acarreos Ver cuentas	$ 45.342.383	21,09%	$ 64.491.672	23,69%	▲ 42,23%
PUC 523560 Publicidad Ver cuentas	$ 3.500.000	1,63%	$ 3.378.500	1,24%	▼ 3,47%
PUC 523595 Otros Ver cuentas	$ 440.000	0,20%	$ 1.740.000	0,64%	▲ 295,45%
PUC 5245 Mantenimiento y reparaciones Ver cuentas	$ 4.384.033	2,04%	$ 7.291.668	2,68%	▲ 66,32%
PUC 5255 Gastos de viaje Ver cuentas	$ 151.900	0,07%	$ 2.778.288	1,02%	▲ 1.729,02%
PUC 5260 Depreciaciones Ver cuentas	$ 321.176	0,15%	$ 321.176	0,12%	● 0,00%
PUC 529535 Combustibles y lubricantes Ver cuentas	$ 1.305.357	0,61%	$ 2.480.893	0,91%	▲ 90,05%
PUC 529560 Casino y restaurante Ver cuentas	$ 0	0,00%	$ 1.143.064	0,42%	◆ Sin base
PUC 529580 Obsequios Ver cuentas	$ 1.540.356	0,72%	$ 1.268.069	0,47%	▼ 17,68%
PUC 529590 Propinas Ver cuentas	$ 0	0,00%	$ 85.495	0,03%	◆ Sin base
Total gastos de ventas	$ 214.975.389	100,00%	$ 272.257.338	100,00%	▲ 26,65%

Cuentas contables por concepto

PUC 5205 Gastos de personal 15 cuentas

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
520506	SUELDOS	$ 31.798.450	$ 50.953.583	▲ 60,24%
520515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS	$ 420.085	$ 454.132	▲ 8,10%
520527	AUXILIO DE TRANSPORTE	$ 1.511.181	$ 2.474.344	▲ 63,74%
520530	CESANTÍAS	$ 4.805.132	$ 7.025.823	▲ 46,21%
520533	INTERESES SOBRE CESANTÍAS	$ 519.055	$ 757.929	▲ 46,02%
520536	PRIMA DE SERVICIOS	$ 4.805.132	$ 7.025.823	▲ 46,21%
520539	VACACIONES	$ 4.099.941	$ 3.393.163	▼ 17,24%
520545	AUXILIOS	$ 2.340.000	$ 3.950.000	▲ 68,80%
520563	CAPACITACIÓN AL PERSONAL	$ 0	$ 1.300.000	◆ Sin base
520569	APORTES AL ISS	$ 3.157.221	$ 1.637.071	▼ 48,15%
520570	APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTÍAS	$ 11.819.955	$ 9.856.092	▼ 16,61%
520572	APORTES CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR	$ 3.337.000	$ 3.272.307	▼ 1,94%
520575	APORTES ICBF	$ 656.200	$ 577.200	▼ 12,04%
520578	SENA	$ 437.500	$ 384.800	▼ 12,05%
520587	PAGOS ARL	$ 2.248.700	$ 3.316.700	▲ 47,49%
Total Gastos de personal		$ 71.955.552	$ 96.378.967	▲ 33,94%

PUC 520518 Comisiones 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
520518	COMISIONES	$ 23.770.588	$ 30.416.512	▲ 27,96%
Total Comisiones		$ 23.770.588	$ 30.416.512	▲ 27,96%

PUC 5210 Honorarios 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
521035	ASESORÍA TÉCNICA	$ 5.000.000	$ 5.000.000	● 0,00%
Total Honorarios		$ 5.000.000	$ 5.000.000	● 0,00%

PUC 521555 Impuesto Al Consumo 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
521555	IMPUESTO AL CONSUMO	$ 0	$ 88.444	◆ Sin base
Total Impuesto Al Consumo		$ 0	$ 88.444	◆ Sin base

PUC 5220 Arrendamientos 2 cuentas

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
522010	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	$ 52.938.088	$ 50.081.367	▼ 5,40%
522040	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	$ 0	$ 1.010.141	◆ Sin base
Total Arrendamientos		$ 52.938.088	$ 51.091.508	▼ 3,49%

PUC 5225 Contribuciones y afiliaciones 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
522510	AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO	$ 403.391	$ 403.391	● 0,00%
Total Contribuciones y afiliaciones		$ 403.391	$ 403.391	● 0,00%

PUC 5230 Seguros y otros 2 cuentas

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
523040	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	$ 574.502	$ 574.502	● 0,00%
523095	OTROS	$ 349.167	$ 349.167	● 0,00%
Total Seguros y otros		$ 923.669	$ 923.669	● 0,00%

PUC 523520 Procesamiento electrónico de datos 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
523520	PROCESAMIENTO ELECTRÓNICO DE DATOS	$ 275.720	$ 115.720	▼ 58,03%
Total Procesamiento electrónico de datos		$ 275.720	$ 115.720	▼ 58,03%

PUC 523530 Energía eléctrica 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
523530	ENERGÍA ELÉCTRICA	$ 2.723.176	$ 2.860.302	▲ 5,04%
Total Energía eléctrica		$ 2.723.176	$ 2.860.302	▲ 5,04%

PUC 523550 Transporte, fletes y acarreos 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
523550	TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS	$ 45.342.383	$ 64.491.672	▲ 42,23%
Total Transporte, fletes y acarreos		$ 45.342.383	$ 64.491.672	▲ 42,23%

PUC 523560 Publicidad 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
523560	PUBLICIDAD	$ 3.500.000	$ 3.378.500	▼ 3,47%
Total Publicidad		$ 3.500.000	$ 3.378.500	▼ 3,47%

PUC 523595 Otros 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
523595	OTROS	$ 440.000	$ 1.740.000	▲ 295,45%
Total Otros		$ 440.000	$ 1.740.000	▲ 295,45%

PUC 5245 Mantenimiento y reparaciones 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
524540	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	$ 4.384.033	$ 7.291.668	▲ 66,32%
Total Mantenimiento y reparaciones		$ 4.384.033	$ 7.291.668	▲ 66,32%

PUC 5255 Gastos de viaje 3 cuentas

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
525505	ALOJAMIENTO Y MANUTENCIÓN	$ 0	$ 1.020.000	◆ Sin base
525515	PASAJES AÉREOS	$ 0	$ 1.655.488	◆ Sin base
525595	OTROS	$ 151.900	$ 102.800	▼ 32,32%
Total Gastos de viaje		$ 151.900	$ 2.778.288	▲ 1.729,02%

PUC 5260 Depreciaciones 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
526020	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	$ 321.176	$ 321.176	● 0,00%
Total Depreciaciones		$ 321.176	$ 321.176	● 0,00%

PUC 529535 Combustibles y lubricantes 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
529535	COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES	$ 1.305.357	$ 2.480.893	▲ 90,05%
Total Combustibles y lubricantes		$ 1.305.357	$ 2.480.893	▲ 90,05%

PUC 529560 Casino y restaurante 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
529560	CASINO Y RESTAURANTE	$ 0	$ 1.143.064	◆ Sin base
Total Casino y restaurante		$ 0	$ 1.143.064	◆ Sin base

PUC 529580 Obsequios 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
529580	OBSEQUIOS	$ 1.540.356	$ 1.268.069	▼ 17,68%
Total Obsequios		$ 1.540.356	$ 1.268.069	▼ 17,68%

PUC 529590 Propinas 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
529590	PROPINAS	$ 0	$ 85.495	◆ Sin base
Total Propinas		$ 0	$ 85.495	◆ Sin base

Otros gastos ordinarios

Concepto	Enero 2026	% rubro	Febrero 2026	% rubro	Variación
PUC 53151505 Retenciones Asumidas - Renta Ver cuentas	$ 237.589	98,85%	$ 61.866	18,60%	▼ 73,96%
PUC 53151510 Retenciones Asumidas - Reteica Ver cuentas	$ 2.762	1,15%	$ 6.344	1,91%	▲ 129,69%
PUC 531540 Costos Y Gastos De Ejercicios Anteriores Ver cuentas	$ 0	0,00%	$ 264.397	79,49%	◆ Sin base
Total otros gastos ordinarios	$ 240.351	100,00%	$ 332.607	100,00%	▲ 38,38%

Cuentas contables por concepto

PUC 53151505 Retenciones Asumidas - Renta 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
53151505	RETENCIONES ASUMIDAS - RENTA	$ 237.589	$ 61.866	▼ 73,96%
Total Retenciones Asumidas - Renta		$ 237.589	$ 61.866	▼ 73,96%

PUC 53151510 Retenciones Asumidas - Reteica 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
53151510	RETENCIONES ASUMIDAS - RETEICA	$ 2.762	$ 6.344	▲ 129,69%
Total Retenciones Asumidas - Reteica		$ 2.762	$ 6.344	▲ 129,69%

PUC 531540 Costos Y Gastos De Ejercicios Anteriores 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
531540	COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES	$ 0	$ 264.397	◆ Sin base
Total Costos Y Gastos De Ejercicios Anteriores		$ 0	$ 264.397	◆ Sin base

Ajustes/reversiones por depurar

Concepto	Enero 2026	% rubro	Febrero 2026	% rubro	Variación
PUC 531545 Gastos Sin Soporte Ver cuentas	$ 17.188.920	100,00%	$ 17.271.220	100,00%	▲ 0,48%
Total ajustes/reversiones por depurar	$ 17.188.920	100,00%	$ 17.271.220	100,00%	▲ 0,48%

Cuentas contables por concepto

PUC 531545 Gastos Sin Soporte 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
531545	GASTOS SIN SOPORTE	$ 17.188.920	$ 17.271.220	▲ 0,48%
Total Gastos Sin Soporte		$ 17.188.920	$ 17.271.220	▲ 0,48%

Ingresos financieros

Concepto	Enero 2026	% rubro	Febrero 2026	% rubro	Variación
PUC 421005 Intereses Ver cuentas	$ 105.557	0,91%	$ 217.381	10,35%	▲ 105,94%
PUC 421020 Diferencia En Cambio Ver cuentas	$ 11.554.635	99,09%	$ 1.882.697	89,65%	▼ 83,71%
Total ingresos financieros	$ 11.660.192	100,00%	$ 2.100.078	100,00%	▼ 81,99%

Cuentas contables por concepto

PUC 421005 Intereses 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
421005	INTERESES	$ 105.557	$ 217.381	▲ 105,94%
Total Intereses		$ 105.557	$ 217.381	▲ 105,94%

PUC 421020 Diferencia En Cambio 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
421020	DIFERENCIA EN CAMBIO	$ 11.554.635	$ 1.882.697	▼ 83,71%
Total Diferencia En Cambio		$ 11.554.635	$ 1.882.697	▼ 83,71%

Gastos financieros

Concepto	Enero 2026	% rubro	Febrero 2026	% rubro	Variación
PUC 530505 Gastos Bancarios Ver cuentas	$ 1.126.349	3,42%	$ 1.578.382	4,35%	▲ 40,13%
PUC 530515 Comisiones Ver cuentas	$ 969.399	2,94%	$ 906.009	2,50%	▼ 6,54%
PUC 53052005 Intereses Generales Ver cuentas	$ 12.282.025	37,30%	$ 12.226.020	33,68%	▼ 0,46%
PUC 53052010 Intereses Mora Ver cuentas	$ 72.611	0,22%	$ 0	0,00%	▼ 100,00%
PUC 530525 Diferencia En Cambio Ver cuentas	$ 7.073.922	21,48%	$ 10.238.807	28,20%	▲ 44,74%
PUC 530540 Gravamen Al Movimiento Financiero Ver cuentas	$ 11.407.257	34,64%	$ 11.354.785	31,28%	▼ 0,46%
Total gastos financieros	$ 32.931.563	100,00%	$ 36.304.003	100,00%	▲ 10,24%

Cuentas contables por concepto

PUC 530505 Gastos Bancarios 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
530505	GASTOS BANCARIOS	$ 1.126.349	$ 1.578.382	▲ 40,13%
Total Gastos Bancarios		$ 1.126.349	$ 1.578.382	▲ 40,13%

PUC 530515 Comisiones 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
530515	COMISIONES	$ 969.399	$ 906.009	▼ 6,54%
Total Comisiones		$ 969.399	$ 906.009	▼ 6,54%

PUC 53052005 Intereses Generales 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
53052005	INTERESES GENERALES	$ 12.282.025	$ 12.226.020	▼ 0,46%
Total Intereses Generales		$ 12.282.025	$ 12.226.020	▼ 0,46%

PUC 53052010 Intereses Mora 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
53052010	INTERESES MORA	$ 72.611	$ 0	▼ 100,00%
Total Intereses Mora		$ 72.611	$ 0	▼ 100,00%

PUC 530525 Diferencia En Cambio 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
530525	DIFERENCIA EN CAMBIO	$ 7.073.922	$ 10.238.807	▲ 44,74%
Total Diferencia En Cambio		$ 7.073.922	$ 10.238.807	▲ 44,74%

PUC 530540 Gravamen Al Movimiento Financiero 1 cuenta

Cuenta	Nombre	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
530540	GRAVAMEN AL MOVIMIENTO FINANCIERO	$ 11.407.257	$ 11.354.785	▼ 0,46%
Total Gravamen Al Movimiento Financiero		$ 11.407.257	$ 11.354.785	▼ 0,46%

Estado de Flujos de Efectivo

Método directo. Presenta las entradas y salidas de efectivo clasificadas en operación, inversión y financiación.

Flujo de operación · Febrero 2026$ 377.733.136

Enero 2026: $ 661.960.081

Flujo de inversión · Febrero 2026$ 0

Enero 2026: $ 0

Flujo de financiación · Febrero 2026($ 265.325.857)

Enero 2026: ($ 284.510.242)

Cambio neto del efectivo · Febrero 2026$ 112.407.279

Saldo final: $ 759.177.483

Flujos netos por actividad

Entradas y salidas netas de efectivo · Febrero 2026; la línea central representa cero

Operación

$377,7 M

Inversión

$0,0

Financiación

−$265,3 M

Cambio neto

$112,4 M

Actividades de operación

Concepto y criterio de clasificación	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
Cobros de clientesEntradas relacionadas con PUC 13 y 41	$ 2.858.775.195	$ 2.332.295.400	▼ 18,42%
Pagos a proveedores y por costos de operaciónSalidas relacionadas con PUC 14, 22, 23 y 61	($ 1.473.847.520)	($ 1.516.805.296)	▼ 2,91%
Pagos a empleados y otros gastosSalidas relacionadas con PUC 25, 51 y 52	($ 209.151.485)	($ 412.737.661)	▼ 97,34%
Impuestos pagadosSalidas relacionadas con PUC 24, 2365, 2367, 2368 y 54	($ 529.711.000)	($ 21.273.299)	▲ 95,98%
Intereses y costos financieros pagadosSalidas relacionadas con PUC 5305	$ 0	($ 30.940)	◆ Sin base
Otros cobros de operaciónOtras entradas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación	$ 133.087.566	$ 51.336.114	▼ 61,43%
Otros pagos de operaciónOtras salidas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación	($ 117.192.675)	($ 55.051.181)	▲ 53,03%
Flujo neto de actividades de operaciónSuma de los flujos operativos	$ 661.960.081	$ 377.733.136	▼ 42,94%

Actividades de inversión

Concepto y criterio de clasificación	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
Adquisición de propiedades, planta y equipoSalidas relacionadas con PUC 15	$ 0	$ 0	● 0,00%
Venta de propiedades, planta y equipoEntradas relacionadas con PUC 15	$ 0	$ 0	● 0,00%
Adquisición de intangiblesSalidas relacionadas con PUC 16	$ 0	$ 0	● 0,00%
Venta o recuperación de intangiblesEntradas relacionadas con PUC 16	$ 0	$ 0	● 0,00%
Flujo neto de actividades de inversiónSuma de los flujos de inversión	$ 0	$ 0	● 0,00%

Actividades de financiación

Concepto y criterio de clasificación	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
Recursos recibidos de obligaciones financierasEntradas relacionadas con PUC 21 y 2355	$ 0	$ 0	● 0,00%
Pago de obligaciones financierasSalidas relacionadas con PUC 21 y 2355	($ 284.510.242)	($ 265.325.857)	▲ 6,74%
Aportes de capital recibidosEntradas relacionadas con PUC clase 3	$ 0	$ 0	● 0,00%
Pagos a socios o accionistasSalidas relacionadas con PUC clase 3	$ 0	$ 0	● 0,00%
Flujo neto de actividades de financiaciónSuma de los flujos de financiación	($ 284.510.242)	($ 265.325.857)	▲ 6,74%

Conciliación de efectivo y equivalentes

Concepto	Enero 2026	Febrero 2026
Saldo inicial de efectivo y equivalentes	$ 269.320.365	$ 646.770.204
Aumento (disminución) neto del efectivo	$ 377.449.839	$ 112.407.279
Saldo final de efectivo y equivalentes	$ 646.770.204	$ 759.177.483
Diferencia de conciliación	$ 0	$ 0

Indicadores financieros

Comparativo calculado con los saldos de cierre presentados en la pestaña Balance.

Semáforos de liquidez

Cobertura de obligaciones corrientes · Febrero 2026; referencia visual en 1,00 vez

Razón corriente

0,001,001,403,00

2,93 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,93 en activos corrientes.

Prueba ácida

0,000,801,003,00

2,03 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,03 sin depender de la venta de inventarios.

InsuficienteEn observaciónAdecuada

Rangos gerenciales de referencia basados en la cobertura mínima de corto plazo y en el comportamiento sectorial manufacturero colombiano; no corresponden a límites normativos obligatorios.

Estructura de endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos y concentración de las obligaciones · Febrero 2026

Financiación del activo

Composición del pasivo

Pasivo totalPatrimonio y resultadoPasivo corrientePasivo no corriente

Liquidez

Indicador	Unidad	Forma de cálculo	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
Razón corrienteEvalúa la capacidad de atender obligaciones de corto plazo con activos corrientes. Ejemplo: en Febrero 2026, los activos corrientes permiten cubrir 2,93 veces los pasivos corrientes.	Veces	Activo corrientePasivo corriente	Activo corriente: $ 8.911.673.048 Pasivo corriente: $ 2.883.784.9023,09 veces	Activo corriente: $ 9.992.150.239 Pasivo corriente: $ 3.407.749.0382,93 veces	▼ Disminuyó 5,12%
Prueba ácidaMide la liquidez inmediata excluyendo inventarios, porque pueden requerir tiempo para convertirse en efectivo. Ejemplo: en Febrero 2026, sin vender inventarios, los activos corrientes restantes cubren 2,03 veces los pasivos corrientes.	Veces	Activo corriente − InventariosPasivo corriente	Activo corriente − Inventarios: $ 5.972.089.188 Pasivo corriente: $ 2.883.784.9022,07 veces	Activo corriente − Inventarios: $ 6.913.645.939 Pasivo corriente: $ 3.407.749.0382,03 veces	▼ Disminuyó 2,03%

Endeudamiento

Indicador	Unidad	Forma de cálculo	Enero 2026	Febrero 2026	Variación
Nivel de endeudamientoIndica qué proporción de los activos está financiada por terceros. Ejemplo: en Febrero 2026, de cada $100 en activos, $31,65 están financiados con pasivos.	%	Pasivo totalActivo total	Pasivo total: $ 4.015.027.908 Activo total: $ 14.464.908.43427,76%	Pasivo total: $ 4.900.830.129 Activo total: $ 15.486.648.10931,65%	▲ Aumentó 14,01%
Concentración del endeudamientoMuestra qué parte de las obligaciones totales vence o se clasifica en el corto plazo. Ejemplo: en Febrero 2026, de cada $100 de pasivos, $69,53 corresponden a pasivos corrientes.	%	Pasivo corrientePasivo total	Pasivo corriente: $ 2.883.784.902 Pasivo total: $ 4.015.027.90871,82%	Pasivo corriente: $ 3.407.749.038 Pasivo total: $ 4.900.830.12969,53%	▼ Disminuyó 3,19%
Apalancamiento totalRelaciona los recursos aportados por terceros con el respaldo patrimonial. Ejemplo: en Febrero 2026, por cada $1 de patrimonio, la empresa tiene $0,46 en pasivos.	Veces	Pasivo totalPatrimonio	Pasivo total: $ 4.015.027.908 Patrimonio: $ 10.449.880.5260,38 veces	Pasivo total: $ 4.900.830.129 Patrimonio: $ 10.585.817.9800,46 veces	▲ Aumentó 20,49%