Información Contable MINIPET

Total activos · Enero 2023$ 8.365.462.769

Diciembre 2022: $ 8.750.778.736 · ▼ 4,40%

Total pasivos · Enero 2023$ 4.228.426.054

Diciembre 2022: $ 4.608.523.649 · ▼ 8,25%

Composición de activos

Participación porcentual por rubro · Diciembre 2022 frente a Enero 2023

Activos · Diciembre 2022

Activos · Enero 2023

Efectivo y equivalentesDeudores corrientesInventariosActivos por impuestosOtros activos no financierosActivos no corrientes

Composición de pasivos

Participación porcentual por rubro · Diciembre 2022 frente a Enero 2023

Pasivos · Diciembre 2022

Pasivos · Enero 2023

Obligaciones financieras corrientesAcreedores comerciales y otras cuentas por pagarPasivos por impuestosBeneficios a empleadosOtros pasivosPasivos no corrientes

Activos PUC clase 1

Concepto y cuentas PUC

Diciembre 2022

% activo total

Enero 2023

% activo total

Variación

Activos corrientes

Efectivo y equivalentes

PUC 11, 12

$ 23.145.798

0,26%

$ 61.130.795

0,73%

▲ 164,11%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
110510	CAJA MENOR	$ 772.040	$ 3.311.198	$ 3.276.706	$ 34.492	$ 806.532	▲ 4,47%
11100501	BANCOLOMBIA - CORRIENTE	$ 12.120.114	$ 1.725.431.137	$ 1.686.282.358	$ 39.148.779	$ 51.268.893	▲ 323,01%
11100505	BANCO CAJA SOCIAL N° 7075	$ 1.201.402	$ 22.278.144	$ 23.476.418	($ 1.198.274)	$ 3.128	▼ 99,74%
113005	EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO	$ 9.052.243	$ 0	$ 0	$ 0	$ 9.052.243	● 0,00%
Total		$ 23.145.798	$ 1.751.020.479	$ 1.713.035.482	$ 37.984.997	$ 61.130.795	▲ 164,11%

Deudores corrientes

PUC 1305, 1365, 138

$ 2.292.817.594

26,20%

$ 1.895.094.379

22,65%

▼ 17,35%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
130505	NACIONALES	$ 2.227.600.078	$ 1.383.674.907	$ 1.714.311.972	($ 330.637.065)	$ 1.896.963.013	▼ 14,84%
130510	DEL EXTERIOR	$ 80.839.819	$ 0	$ 65.983.120	($ 65.983.120)	$ 14.856.699	▼ 81,62%
130520	DETERIORO	($ 33.441.157)	$ 0	$ 0	$ 0	($ 33.441.157)	● 0,00%
136535	OTROS	$ 17.818.854	$ 115.524	$ 1.218.554	($ 1.103.030)	$ 16.715.824	▼ 6,19%
Total		$ 2.292.817.594	$ 1.383.790.431	$ 1.781.513.646	($ 397.723.215)	$ 1.895.094.379	▼ 17,35%

Inventarios

PUC 14

$ 2.131.391.247

24,36%

$ 2.190.066.285

26,18%

▲ 2,75%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
140501	MATERIA PRIMA	$ 0	$ 779.752.372	$ 6.648.745	$ 773.103.627	$ 773.103.627	◆ Sin base
14050504	SALIDAS DE MATERIA PRIMA A PRODUCCION	$ 0	$ 0	$ 810.289.243	($ 810.289.243)	($ 810.289.243)	◆ Sin base
140599	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 588.057.788	$ 0	$ 0	$ 0	$ 588.057.788	● 0,00%
141002	PRODUCTOS SEMIELABORADOS	$ 0	$ 75.214.548	$ 9.338.927	$ 65.875.621	$ 65.875.621	◆ Sin base
141099	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 845.712.126	$ 0	$ 0	$ 0	$ 845.712.126	● 0,00%
143005	PRODUCTOS MANUFACTURADOS	$ 0	$ 1.039.949.085	$ 1.009.964.053	$ 29.985.032	$ 29.985.032	◆ Sin base
143099	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 605.373.578	$ 0	$ 0	$ 0	$ 605.373.578	● 0,00%
147099	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 92.247.755	$ 0	$ 0	$ 0	$ 92.247.755	● 0,00%
Total		$ 2.131.391.247	$ 1.894.916.005	$ 1.836.240.968	$ 58.675.038	$ 2.190.066.285	▲ 2,75%

Activos por impuestos

PUC 1355

$ 327.075.715

3,74%

$ 305.895.428

3,66%

▼ 6,48%

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUC	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
Anticipo de impuestos de rentaPUC 135505	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	● 0,00%
Anticipo de impuestos ICAPUC 135510	$ 0	$ 36.601	$ 0	$ 36.601	$ 36.601	◆ Sin base
Retención en ventas, servicios y rendimientosPUC 135515	$ 0	$ 28.602.955	$ 1.002.843	$ 27.600.112	$ 27.600.112	◆ Sin base
Retenciones ICAPUC 135518	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	● 0,00%
Descuentos tributariosPUC 135530	$ 327.075.715	$ 0	$ 53.567.000	($ 53.567.000)	$ 273.508.715	▼ 16,38%
Autorretenciones de rentaPUC 135570	$ 0	$ 4.750.000	$ 0	$ 4.750.000	$ 4.750.000	◆ Sin base
Total activos por impuestos	$ 327.075.715	$ 33.389.556	$ 54.569.843	($ 21.180.287)	$ 305.895.428	▼ 6,48%

Cuentas contables que componen el resumen

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
13551005	ANTICIPO DE IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO	$ 0	$ 36.601	$ 0	$ 36.601	$ 36.601	◆ Sin base
13551504	RETENCION EN VENTAS - 2.5%	$ 0	$ 28.602.955	$ 1.002.843	$ 27.600.112	$ 27.600.112	◆ Sin base
13553099	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 327.075.715	$ 0	$ 53.567.000	($ 53.567.000)	$ 273.508.715	▼ 16,38%
13557005	AUTORRETENCIONES DE RENTA	$ 0	$ 4.750.000	$ 0	$ 4.750.000	$ 4.750.000	◆ Sin base
Total		$ 327.075.715	$ 33.389.556	$ 54.569.843	($ 21.180.287)	$ 305.895.428	▼ 6,48%

Otros activos no financieros

PUC 1330, 133535, 17

$ 119.197.781

1,36%

$ 112.195.153

1,34%

▼ 5,87%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
133005	A PROVEEDORES	$ 103.211.089	$ 4.055.846	$ 7.523.003	($ 3.467.157)	$ 99.743.932	▼ 3,36%
133015	A TRABAJADORES	$ 10.059.861	$ 13.399.660	$ 14.959.521	($ 1.559.861)	$ 8.500.000	▼ 15,51%
170520	SEGUROS Y FIANZAS	$ 5.926.831	$ 0	$ 1.975.610	($ 1.975.610)	$ 3.951.221	▼ 33,33%
Total		$ 119.197.781	$ 17.455.506	$ 24.458.134	($ 7.002.628)	$ 112.195.153	▼ 5,87%

Total activos corrientes

$ 4.893.628.135

55,92%

$ 4.564.382.040

54,56%

▼ 6,73%

Activos no corrientes

Deudores no corrientes

PUC 1325

$ 148.884.143

1,70%

$ 145.805.999

1,74%

▼ 2,07%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
132505	A SOCIOS	$ 37.523.544	$ 0	$ 7.078.144	($ 7.078.144)	$ 30.445.400	▼ 18,86%
132515	PRESTAMO VIVIENDA	$ 84.500.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 84.500.000	● 0,00%
132520	VEHICULO	$ 26.860.599	$ 4.000.000	$ 0	$ 4.000.000	$ 30.860.599	▲ 14,89%
Total		$ 148.884.143	$ 4.000.000	$ 7.078.144	($ 3.078.144)	$ 145.805.999	▼ 2,07%

Propiedades, planta y equipo

PUC 15

$ 3.686.772.330

42,13%

$ 3.634.202.056

43,44%

▼ 1,43%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
151610	OFICINAS	$ 36.288.756	$ 0	$ 0	$ 0	$ 36.288.756	● 0,00%
152005	MAQUINARIA Y EQUIPO	$ 3.808.020.903	$ 0	$ 0	$ 0	$ 3.808.020.903	● 0,00%
152010	PANELES SOLARES	$ 795.906.951	$ 0	$ 0	$ 0	$ 795.906.951	● 0,00%
152405	MUEBLES Y ENSERES	$ 159.313.688	$ 0	$ 0	$ 0	$ 159.313.688	● 0,00%
152410	EQUIPOS	$ 38.982.239	$ 0	$ 0	$ 0	$ 38.982.239	● 0,00%
152805	EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS	$ 32.318.171	$ 0	$ 0	$ 0	$ 32.318.171	● 0,00%
152810	EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES	$ 13.780.200	$ 0	$ 0	$ 0	$ 13.780.200	● 0,00%
152815	EQUIPOS DE RADIO	$ 1.811.180	$ 0	$ 0	$ 0	$ 1.811.180	● 0,00%
154005	AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS	$ 192.700.001	$ 0	$ 0	$ 0	$ 192.700.001	● 0,00%
154008	CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES	$ 193.191.715	$ 0	$ 0	$ 0	$ 193.191.715	● 0,00%
154030	MOTOCICLETAS	$ 71.067.021	$ 0	$ 0	$ 0	$ 71.067.021	● 0,00%
155605	INSTALACIONES PARA AGUA Y ENERGIA	$ 44.300.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 44.300.000	● 0,00%
159205	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	($ 13.910.676)	$ 0	$ 151.203	($ 151.203)	($ 14.061.879)	▼ 1,09%
159210	MAQUINARIA Y EQUIPO	($ 1.433.298.041)	$ 0	$ 44.908.749	($ 44.908.749)	($ 1.478.206.790)	▼ 3,13%
159220	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	($ 16.060.161)	$ 0	$ 653.921	($ 653.921)	($ 16.714.082)	▼ 4,07%
159224	MUEBLES Y ENSERES	($ 21.312.368)	$ 0	$ 1.415.730	($ 1.415.730)	($ 22.728.098)	▼ 6,64%
159235	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	($ 214.853.915)	$ 0	$ 4.704.004	($ 4.704.004)	($ 219.557.919)	▼ 2,19%
159255	ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES	($ 1.473.334)	$ 0	$ 736.667	($ 736.667)	($ 2.210.001)	▼ 50,00%
Total		$ 3.686.772.330	$ 0	$ 52.570.274	($ 52.570.274)	$ 3.634.202.056	▼ 1,43%

Intangibles

PUC 16

$ 21.494.128

0,25%

$ 21.072.674

0,25%

▼ 1,96%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
163505	LICENCIA SOFTWARE	$ 25.287.214	$ 0	$ 0	$ 0	$ 25.287.214	● 0,00%
169805	AMORTIZACIÓN ACUMULADA	($ 3.793.086)	$ 0	$ 421.454	($ 421.454)	($ 4.214.540)	▼ 11,11%
Total		$ 21.494.128	$ 0	$ 421.454	($ 421.454)	$ 21.072.674	▼ 1,96%

Total activos no corrientes

$ 3.857.150.601

44,08%

$ 3.801.080.729

45,44%

▼ 1,45%

Total activos

$ 8.750.778.736

100,00%

$ 8.365.462.769

100,00%

▼ 4,40%

Pasivos PUC clase 2

Concepto y cuentas PUC

Diciembre 2022

% activo total

Enero 2023

% activo total

Variación

Pasivos corrientes

Obligaciones financieras corrientes

PUC 2195

$ 121.884.064

1,39%

$ 89.854.664

1,07%

▼ 26,28%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
21959510	TC BANCOLOMBIA 6656	$ 121.240.981	$ 120.803.339	$ 87.796.132	($ 33.007.207)	$ 88.233.774	▼ 27,22%
21959515	TC BANCOLOMBIA 0032	$ 643.082	$ 643.158	$ 1.620.965	$ 977.807	$ 1.620.890	▲ 152,05%
Total		$ 121.884.064	$ 121.446.497	$ 89.417.097	($ 32.029.400)	$ 89.854.664	▼ 26,28%

Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar

PUC 22, 2335, 2360, 2380

$ 1.723.861.760

19,70%

$ 1.620.600.177

19,37%

▼ 5,99%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
220505	DE MERCANCÍA	$ 1.545.349.055	$ 870.326.661	$ 756.501.757	($ 113.824.904)	$ 1.431.524.151	▼ 7,37%
233525	HONORARIOS	$ 11.060.395	$ 11.375.361	$ 7.063.889	($ 4.311.472)	$ 6.748.923	▼ 38,98%
233530	SERVICIOS TECNICOS	$ 327.800	$ 387.800	$ 319.258	($ 68.542)	$ 259.258	▼ 20,91%
233535	SERVICIOS DE MANTENIMIENTO	$ 3.108.177	$ 6.197.289	$ 9.825.875	$ 3.628.586	$ 6.736.763	▲ 116,74%
233540	ARRENDAMIENTOS	$ 0	$ 3.426.538	$ 21.464.039	$ 18.037.501	$ 18.037.501	◆ Sin base
233545	TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS	$ 15.495.007	$ 16.293.427	$ 26.673.434	$ 10.380.007	$ 25.875.014	▲ 66,99%
233550	SERVICIOS PUBLICOS	$ 481.972	$ 777.394	$ 1.982.844	$ 1.205.450	$ 1.687.422	▲ 250,11%
233595	OTROS	$ 76.750.208	$ 164.454.467	$ 149.522.409	($ 14.932.058)	$ 61.818.150	▼ 19,46%
238040	LIBRANZA COMFAMA	$ 33.804	$ 0	$ 132.202	$ 132.202	$ 166.006	▲ 391,08%
238045	LIBRANZA DAVIVIENDA	$ 1.389.216	$ 1.327.000	$ 1.344.000	$ 17.000	$ 1.406.216	▲ 1,22%
238050	SERVICIOS PLENITUD	$ 173.239	$ 346.678	$ 346.678	$ 0	$ 173.239	● 0,00%
238055	LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	$ 9.266.440	$ 10.028.098	$ 8.854.520	($ 1.173.578)	$ 8.092.862	▼ 12,66%
23809505	OTROS	$ 8.322.769	$ 2.351.775	$ 0	($ 2.351.775)	$ 5.970.994	▼ 28,26%
238098	CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR JOIN VENTURE	$ 52.103.678	$ 0	$ 0	$ 0	$ 52.103.678	● 0,00%
Total		$ 1.723.861.760	$ 1.087.292.488	$ 984.030.905	($ 103.261.583)	$ 1.620.600.177	▼ 5,99%

Pasivos por impuestos

PUC 24, 2365, 2367, 2368, 2605

$ 294.781.218

3,37%

$ 36.626.806

0,44%

▼ 87,57%

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUC	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
Retención en la fuentePUC 2365	$ 28.592.000	$ 28.592.000	$ 29.401.000	$ 809.000	$ 29.401.000	▲ 2,83%
Impuesto de industria y comercio retenidoPUC 2368	$ 2.570.218	$ 2.570.218	$ 1.091.196	($ 1.479.022)	$ 1.091.196	▼ 57,54%
Renta y complementariosPUC 2404	$ 3.078.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 3.078.000	● 0,00%
Industria y comercioPUC 2412	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	● 0,00%
Impuesto sobre las ventas por pagarPUC 2408	$ 260.541.000	$ 468.582.995	$ 211.098.605	($ 257.484.390)	$ 3.056.610	▼ 98,83%
Para costos y gastosPUC 2605	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	● 0,00%
Total pasivos por impuestos	$ 294.781.218	$ 499.745.213	$ 241.590.801	($ 258.154.412)	$ 36.626.806	▼ 87,57%

Cuentas contables que componen el resumen

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
236598	RETENCION POR PAGAR	$ 0	$ 0	$ 29.401.000	$ 29.401.000	$ 29.401.000	◆ Sin base
236599	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 28.592.000	$ 28.592.000	$ 0	($ 28.592.000)	$ 0	▼ 100,00%
23682505	RETE ICA SERVICIOS 0.8%	$ 0	$ 0	$ 147.094	$ 147.094	$ 147.094	◆ Sin base
23682506	RETE ICA SERVICIOS 0.9%	$ 0	$ 0	$ 126.713	$ 126.713	$ 126.713	◆ Sin base
23682507	RETE ICA SERVICIOS 1%	$ 0	$ 0	$ 7.500	$ 7.500	$ 7.500	◆ Sin base
23683004	RETE ICA COMPRAS 0.7%	$ 0	$ 0	$ 797.041	$ 797.041	$ 797.041	◆ Sin base
23683005	RETE ICA COMPRAS 0.8%	$ 0	$ 0	$ 12.848	$ 12.848	$ 12.848	◆ Sin base
236899	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 2.570.218	$ 2.570.218	$ 0	($ 2.570.218)	$ 0	▼ 100,00%
240405	IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO	$ 3.078.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 3.078.000	● 0,00%
24080105	IVA GENERADO 19%	$ 0	$ 0	$ 210.662.604	$ 210.662.604	$ 210.662.604	◆ Sin base
24080205	IVA COMPRAS 19%	$ 0	$ 127.019.252	$ 0	($ 127.019.252)	($ 127.019.252)	◆ Sin base
24080215	IVA SERVICIOS 19%	$ 0	$ 10.725.088	$ 0	($ 10.725.088)	($ 10.725.088)	◆ Sin base
24080220	IVA INVENTARIO DEL EXTERIOR	$ 0	$ 53.567.000	$ 0	($ 53.567.000)	($ 53.567.000)	◆ Sin base
24080230	IVA DEVOLUCION VENTAS 19%	$ 0	$ 4.658.655	$ 0	($ 4.658.655)	($ 4.658.655)	◆ Sin base
24081705	IVA RETENIDO	$ 0	$ 12.072.000	$ 436.001	($ 11.635.999)	($ 11.635.999)	◆ Sin base
240899	VIGENCIAS FISCALES ANTERIORES	$ 260.541.000	$ 260.541.000	$ 0	($ 260.541.000)	$ 0	▼ 100,00%
Total		$ 294.781.218	$ 499.745.213	$ 241.590.801	($ 258.154.412)	$ 36.626.806	▼ 87,57%

Beneficios a empleados

PUC 25, 2610, 2370

$ 348.368.417

3,98%

$ 437.217.737

5,23%

▲ 25,50%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
237005	APORTES A LA EPS	$ 14.380.200	$ 14.380.200	$ 14.602.700	$ 222.500	$ 14.602.700	▲ 1,55%
237010	APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACIÓN	$ 11.585.000	$ 11.585.000	$ 11.515.600	($ 69.400)	$ 11.515.600	▼ 0,60%
237045	FONDOS	$ 30.724.800	$ 30.724.800	$ 34.348.900	$ 3.624.100	$ 34.348.900	▲ 11,80%
237050	ARP	$ 3.760.500	$ 3.760.500	$ 4.033.100	$ 272.600	$ 4.033.100	▲ 7,25%
25050501	SALARIOS POR PAGAR - VINCULADOS	$ 44.746.918	$ 128.152.728	$ 180.556.467	$ 52.403.739	$ 97.150.657	▲ 117,11%
251001	CESANTÍAS	$ 169.213.266	$ 438.003	$ 0	($ 438.003)	$ 168.775.263	▼ 0,26%
251501	INTERESES A LAS CESANTIAS	$ 19.698.404	$ 8.760	$ 0	($ 8.760)	$ 19.689.644	▼ 0,04%
252001	PRIMA DE SERVICIOS	$ 1.891.826	$ 1.891.828	$ 2	($ 1.891.826)	$ 0	▼ 100,00%
252501	VACACIONES	$ 52.367.503	$ 3.816.938	$ 0	($ 3.816.938)	$ 48.550.565	▼ 7,29%
261005	CESANTIAS	$ 0	$ 229.995	$ 17.276.792	$ 17.046.797	$ 17.046.797	◆ Sin base
261010	INTERESES A LAS CESANTIAS	$ 0	$ 7.056	$ 1.838.643	$ 1.831.587	$ 1.831.587	◆ Sin base
261015	VACACIONES	$ 0	$ 11.712.029	$ 14.326.880	$ 2.614.851	$ 2.614.851	◆ Sin base
261020	PRIMA DE SERVICIOS	$ 0	$ 229.997	$ 17.288.070	$ 17.058.073	$ 17.058.073	◆ Sin base
Total		$ 348.368.417	$ 206.937.834	$ 295.787.154	$ 88.849.320	$ 437.217.737	▲ 25,50%

Otros pasivos

PUC 28

$ 48.229.705

0,55%

$ 20.055.976

0,24%

▼ 58,42%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
280505	DE CLIENTES	$ 33.116.705	$ 52.666.097	$ 39.605.368	($ 13.060.729)	$ 20.055.976	▼ 39,44%
281095	PENDIENTES POR IDENTIFICAR BANCO	$ 15.113.000	$ 15.113.000	$ 0	($ 15.113.000)	$ 0	▼ 100,00%
Total		$ 48.229.705	$ 67.779.097	$ 39.605.368	($ 28.173.729)	$ 20.055.976	▼ 58,42%

Total pasivos corrientes

$ 2.537.125.164

28,99%

$ 2.204.355.360

26,35%

▼ 13,12%

Pasivos no corrientes

Obligaciones financieras no corrientes

PUC 2115

$ 1.227.165.631

14,02%

$ 1.179.837.839

14,10%

▼ 3,86%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
211504	OBLIGACION BANCOLOMBIA N°2693 $400.000.000	$ 88.396.377	$ 8.805.555	$ 0	($ 8.805.555)	$ 79.590.822	▼ 9,96%
211506	OBLIGACION CAJA SOCIAL N°3235	$ 533.332.000	$ 16.667.000	$ 0	($ 16.667.000)	$ 516.665.000	▼ 3,13%
211570	LEASING TOYOTA COROLLA # 239245	$ 3.442.452	$ 3.442.452	$ 0	($ 3.442.452)	$ 0	▼ 100,00%
211575	LEASING PANEL SOLAR # 239516	$ 579.308.451	$ 7.038.817	$ 0	($ 7.038.817)	$ 572.269.634	▼ 1,22%
211590	OBLIGACION BANCOLOMBIA N° 150112523 CESANTIAS $136.487.624	$ 22.686.351	$ 11.373.968	$ 0	($ 11.373.968)	$ 11.312.383	▼ 50,14%
Total		$ 1.227.165.631	$ 47.327.792	$ 0	($ 47.327.792)	$ 1.179.837.839	▼ 3,86%

Deudas con accionistas o socios

PUC 2355

$ 844.232.854

9,65%

$ 844.232.854

10,09%

● 0,00%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
235505	DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTAS	$ 844.232.854	$ 0	$ 0	$ 0	$ 844.232.854	● 0,00%
Total		$ 844.232.854	$ 0	$ 0	$ 0	$ 844.232.854	● 0,00%

Total pasivos no corrientes

$ 2.071.398.485

23,67%

$ 2.024.070.693

24,20%

▼ 2,28%

Total pasivos

$ 4.608.523.649

52,66%

$ 4.228.426.054

50,55%

▼ 8,25%

Patrimonio PUC clase 3

Concepto y cuentas PUC	Diciembre 2022	% activo total	Enero 2023	% activo total	Variación
Patrimonio registradoPUC 3	$ 4.142.255.087	47,34%	$ 4.142.255.087	49,52%	● 0,00%
Resultado acumulado del ejercicioPUC 4-7	$ 0	-0,00%	($ 5.218.372)	-0,06%	◆ Sin base
Total	$ 4.142.255.087	47,34%	$ 4.137.036.715	49,45%	▼ 0,13%

Ecuación contable

Activo = Pasivo + Patrimonio, incluyendo el resultado acumulado del ejercicio.

Componente	Diciembre 2022	Enero 2023
Activo total	$ 8.750.778.736	$ 8.365.462.769
Pasivo total	$ 4.608.523.649	$ 4.228.426.054
Patrimonio	$ 4.142.255.087	$ 4.137.036.715
Total pasivo + patrimonio	$ 8.750.778.736	$ 8.365.462.769
Diferencia de comprobación	$ 0	$ 0

Detalle de cuentas por cobrar

Saldos y antigüedad al cierre de Enero 2023. La edad se calcula desde la fecha de vencimiento de cada documento.

Deudores corrientes$ 1.895.094.379

PUC 1305, 1365 y 138

Cartera comercial$ 1.911.819.712

Nacionales y del exterior

Cartera con 61 días o más$ 120.874.458

6,32% de la cartera comercial

Deudores largo plazo$ 145.805.999

PUC 1325

Cartera vencida40,06%

$ 765.908.661 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 60 días6,32%

$ 120.874.458 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 90 días4,83%

$ 92.406.359 sobre el total de cartera comercial

Cobertura de deterioro4,37%

Deterioro $ 33.441.157 / cartera vencida $ 765.908.661

Envejecimiento de la cartera comercial

Distribución del saldo abierto por rango de vencimiento al cierre de Enero 2023

Sin vencer$1.145,9 M · 59.9%
De 1 a 30 días$463,4 M · 24.2%
De 31 a 60 días$181,6 M · 9.5%
De 61 a 90 días$28,5 M · 1.5%
De 91 a 120 días$5,7 M · 0.3%
De 121 a 180 días$24,3 M · 1.3%
De 181 a 360 días$11,0 M · 0.6%
Mayores a 360 días$51,3 M · 2.7%

Concentración de cartera con 61 días o más

Cinco clientes con mayor saldo vencido desde 61 días; ranking de mayor a menor

IMPORWORLD S.A.S.

$24,8 M

WA S.A.S

$20,1 M

MILANO HAIR PRODUCTS INC

$14,9 M

ENFARPRINT S.A.S

$10,9 M

GRUPO GLOBALPACK SAS

$9,3 M

Concentración de cartera total por cliente

Diez clientes con mayor saldo total (toda antigüedad) al cierre de Enero 2023 · 54,35% de la cartera comercial

BELLEZA EXPRESS S.A.

$239,6 M

PRODUCTOS FAMILIA S.A.

$128,8 M

SKY S.A.S.

$98,0 M

DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S

$91,9 M

PROKPIL S.A.S

$91,3 M

MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.

$88,0 M

C.I. FARMAPLAST S.A.S.

$83,2 M

GLOBAL PLASTIC S A S

$75,9 M

MARTHA CECILIA AMAYA BAUTISTA

$75,3 M

IMPORWORLD S.A.S.

$67,1 M

Top 10 clientes por cartera total

Incluye toda la cartera de cada cliente, sin importar su antigüedad (a diferencia de la tabla de abajo, que solo trae clientes con saldo vencido de 61 días o más).

Cliente	Saldo total	% cartera	Máx. días	Documentos
BELLEZA EXPRESS S.A.	$ 239.634.349	12,53%	-3	6
PRODUCTOS FAMILIA S.A.	$ 128.772.165	6,74%	-5	20
SKY S.A.S.	$ 97.970.108	5,12%	15	10
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S	$ 91.918.761	4,81%	4	12
PROKPIL S.A.S	$ 91.293.095	4,78%	47	5
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.	$ 88.004.999	4,60%	5	10
C.I. FARMAPLAST S.A.S.	$ 83.160.928	4,35%	-25	4
GLOBAL PLASTIC S A S	$ 75.921.535	3,97%	33	5
MARTHA CECILIA AMAYA BAUTISTA	$ 75.280.739	3,94%	10	10
IMPORWORLD S.A.S.	$ 67.138.450	3,51%	140	5
Top 10 clientes	$ 1.039.095.129	54,35%

Deudores corrientes

Concepto	Saldo al cierre
Nacionales y del exteriorPUC 130505, 130510	$ 1.911.819.712
DeterioroPUC 130520	($ 33.441.157)
Cuentas por cobrar a trabajadoresPUC 1365	$ 16.715.824
Deudores variosPUC 138	$ 0
Total deudores corrientesPUC 1305, 1365, 138	$ 1.895.094.379

Antigüedad de cartera comercial

La distribución incluye documentos débito y crédito abiertos; el total concilia con nacionales y del exterior.

Edad	Saldo	Participación	Documentos
1. Sin vencer	$ 1.145.911.051	59,94%	170
2. De 1 a 30 días	$ 463.419.584	24,24%	77
3. De 31 a 60 días	$ 181.614.619	9,50%	23
4. De 61 a 90 días	$ 28.468.099	1,49%	10
5. De 91 a 120 días	$ 5.735.157	0,30%	4
6. De 121 a 180 días	$ 24.333.611	1,27%	6
7. De 181 a 360 días	$ 11.034.140	0,58%	6
8. Mayores a 360 días	$ 51.303.451	2,68%	14
Total cartera comercial	$ 1.911.819.712	100,00%	310

Clientes con cartera de 61 días o más

Ordenados de mayor a menor saldo. Los valores negativos corresponden a notas crédito pendientes de aplicación.

Cliente	Saldo actual	% cartera	Máx. días	Documentos
IMPORWORLD S.A.S.	$ 24.774.450	1,30%	140	3
WA S.A.S	$ 20.139.386	1,05%	2415	7
MILANO HAIR PRODUCTS INC	$ 14.856.699	0,78%	138	1
ENFARPRINT S.A.S	$ 10.937.700	0,57%	607	3
GRUPO GLOBALPACK SAS	$ 9.342.135	0,49%	229	2
TERRA ORGANIC SAS	$ 9.055.070	0,47%	971	2
LABORATORIOS DISTRI LIKE - COLOR SAS	$ 8.807.224	0,46%	1252	2
WILMAR ALBERTO AGUIRRE DUQUE	$ 4.949.256	0,26%	97	1
MARITZA NIÑO NAVARRO	$ 4.591.734	0,24%	140	1
COMERCIALIZADORA COMARKO SAS	$ 3.514.250	0,18%	66	1
LIVEN S.A.S	$ 2.625.871	0,14%	434	1
SATIVA MED SAS	$ 2.579.403	0,13%	172	1
IZU DISTRIBUCIONES S.A.S.	$ 1.900.721	0,10%	74	1
GUSTAVO ADOLFO BOTERO	$ 1.071.000	0,06%	277	1
LABORATORIOS SYAM S.A.S	$ 960.193	0,05%	88	1
BOTANICA LAB SAS	$ 624.522	0,03%	94	1
MEGA PRODUCTS COLOMBIA SAS	$ 365.854	0,02%	82	1
LABORATORIOS DE COSMETICOS VOGUE S A S	$ 345.100	0,02%	202	1
OMAR ALBERTO DUQUE ZULUAGA	$ 279.000	0,01%	64	1
MIGUEL ANTONIO MEJIA SALAZAR	$ 232.322	0,01%	89	1
NEXO LABORATORIO S.A.S	$ 127.547	0,01%	99	1
LUCENA DEL CARMEN ZARANTE RODRIGUEZ	$ 36.206	0,00%	125	1
BEAUTY BRANDS S.A.S.	$ 33.832	0,00%	100	1
VITALESSENCE S.A.S	$ 23.067	0,00%	64	1
UCCELLI OPTICAL S.A.S	$ 14.105	0,00%	333	1
ANGELA LUCIA PIEDRAHITA ESPINOSA	$ 10.692	0,00%	71	1
DENIM LOGISTICO S.A.S.	($ 1.322.881)	-0,07%	139	1
Total cartera con 61 días o más	$ 120.874.458

Cuentas por cobrar a trabajadores

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1365.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
OTROSPUC 136535	ALEJANDRO OSPINA MARIN	$ 7.925.300
OTROSPUC 136535	FABIO LEON OLIVEROS CORREA	$ 6.000.000
OTROSPUC 136535	VICTOR ALFONSO MONCADA RODRIGUEZ	$ 2.300.000
OTROSPUC 136535	YEISON PEREZ CORTES	$ 375.000
OTROSPUC 136535	YOSMAN ALEXIS DIAZ LOPEZ	$ 115.524
Total		$ 16.715.824

Deudores varios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 138.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total		$ 0

Cuentas por cobrar de largo plazo

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1325.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
VEHICULOPUC 132520	JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO	$ 115.360.599
A SOCIOSPUC 132505	OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL	$ 30.445.400
Total		$ 145.805.999

Detalle de anticipos y otros activos

Saldos acumulados por cuenta PUC y tercero al cierre de Enero 2023.

Otros activos no financieros$ 112.195.153

PUC 1330, 133535 y 17

Anticipos a proveedores$ 99.743.932

Detalle por tercero · PUC 133005

Gastos pagados por anticipado$ 3.951.221

Seguros y suscripciones · PUC 17

Distribución de otros activos no financieros

Composición del saldo al cierre de Enero 2023

Anticipos a proveedores$99,7 M · 88.9%
Anticipos a trabajadores$8,5 M · 7.6%
Gastos pagados por anticipado$4,0 M · 3.5%

Composición de otros activos no financieros

Concepto	Saldo al cierre
Anticipos a proveedoresPUC 133005	$ 99.743.932
Anticipos a trabajadoresPUC 133015	$ 8.500.000
Depósitos entregados en garantíaPUC 133535	$ 0
Anticipos a sociosPUC 133010	$ 0
Otros anticiposPUC 1330	$ 0
Gastos pagados por anticipadoPUC 17	$ 3.951.221
Total otros activos no financieros	$ 112.195.153

Anticipos a proveedores

Ordenados de mayor a menor saldo para facilitar la revisión de partidas pendientes de legalización.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
A PROVEEDORESPUC 133005	TAISO MACHINERY MOULD CO.,LTD	$ 72.286.500
A PROVEEDORESPUC 133005	SHANGHAI PAMAENS TECHNOLOGY LTD	$ 6.808.670
A PROVEEDORESPUC 133005	SERTECMO S.A.S	$ 4.500.000
A PROVEEDORESPUC 133005	INVERSORES Y CONTROLES SAS	$ 4.362.925
A PROVEEDORESPUC 133005	AGENCIA DE ADUANAS REHOBOT S.A.S. NIVEL 2	$ 4.094.294
A PROVEEDORESPUC 133005	DECOPACK SAS	$ 4.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005	TRANSPORTE MARITIMO Y AEREO DE CARGA SAS	$ 1.428.227
A PROVEEDORESPUC 133005	ZHEJIANG TONVA PLASTICS MACHINE CO., LIMITED	$ 1.061.390
A PROVEEDORESPUC 133005	COMERCIALIZADORA AEROMAQUINADOS SAS	$ 615.487
A PROVEEDORESPUC 133005	F2X S.A.S.	$ 269.998
A PROVEEDORESPUC 133005	FERRETERIA LOS FIERROS S.A.S	$ 177.688
A PROVEEDORESPUC 133005	ALVARO ELEAZAR MEJIA BETANCOURT	$ 82.800
A PROVEEDORESPUC 133005	EUROFIL SAS	$ 47.600
A PROVEEDORESPUC 133005	CASA DE LA VALVULA S.A	$ 8.353
Total anticipos a proveedores		$ 99.743.932

Anticipos a trabajadores

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133015.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
A TRABAJADORESPUC 133015	MARIELA DEL SOCORRO JARAMILLO DE OSPINA	$ 8.500.000
Total anticipos a trabajadores		$ 8.500.000

Depósitos entregados en garantía

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133535.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total depósitos entregados en garantía		$ 0

Anticipos a socios

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133010.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total anticipos a socios		$ 0

Otros anticipos

Otras subcuentas PUC 1330 no incluidas en proveedores, trabajadores o socios.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total otros anticipos		$ 0

Gastos pagados por anticipado

Detalle por cuenta y tercero de los saldos PUC clase 17.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520	SEGUROS GENERALES SURAMERICANA S. A.	$ 3.951.221
Total gastos pagados por anticipado		$ 3.951.221

Detalle de cuentas por pagar

Saldos contables y antigüedad de documentos al cierre de Enero 2023.

Acreedores y otras cuentas por pagar$ 1.620.600.177

PUC 22, 2335, 2355 y 2380

Cartera comercial por pagar$ 1.552.687.182

Proveedores + costos y gastos por pagar

Vencida más de 120 días$ 661.462

0,04% de la cartera comercial

Composición contable

Concepto	Saldo al cierre
ProveedoresPUC 22	$ 1.431.524.151
Costos y gastos por pagarPUC 2335	$ 121.163.031
Deudas corrientes con accionistas o sociosPUC 2360	$ 0
Acreedores variosPUC 2380	$ 67.912.995
Total acreedores comerciales y otras cuentas por pagar corrientesPUC 22, 2335, 2360, 2380	$ 1.620.600.177
Deudas no corrientes con accionistas o sociosPUC 2355	$ 844.232.854

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Distribución por rango al cierre de Enero 2023; la torta usa el valor absoluto de los saldos a favor

Sin vencer$1.188,3 M · 76.5%
De 1 a 30 días$349,3 M · 22.5%
De 31 a 60 días$14,3 M · 0.9%
De 61 a 90 días$150,6 mil · 0.0%
De 121 a 360 días$661,5 mil · 0.0%

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Concilia con las cuentas PUC 22 y 2335. Los valores negativos corresponden a saldos a favor o documentos crédito pendientes de aplicación.

Edad	Saldo	Participación	Documentos
1. Sin vencer	$ 1.188.271.639	76,53%	118
2. De 1 a 30 días	$ 349.267.294	22,49%	47
3. De 31 a 60 días	$ 14.336.236	0,92%	5
4. De 61 a 90 días	$ 150.551	0,01%	3
5. De 91 a 120 días	$ 0	0,00%	0
6. De 121 a 360 días	$ 661.462	0,04%	1
7. Mayores a 360 días	$ 0	0,00%	0
Total cartera comercial por pagar	$ 1.552.687.182	100,00%	174

Proveedores vencidos

Proveedor	Saldo actual	Máx. días	Documentos
GENESIS DISTRIBUCION DE COLOMBIA S.A.S	$ 108.414.900	10	1
DITAVAL S.A.S	$ 90.587.122	46	9
TP COLOMBIA S.A.S	$ 64.974.638	10	3
MACROMOLDES S.A.S	$ 25.630.000	19	2
MACPELA SAS	$ 16.495.073	26	1
CENTAK ANDINA S.A.S	$ 6.735.452	7	1
SEGUROS COMERCIALES BOLIVAR	$ 6.315.536	11	1
WILSON JAVIER POSADA VERA	$ 5.016.396	28	2
GEA SOLUCIONES CORPORATIVAS S.A.S.	$ 4.378.855	5	1
INVERSIONES TRIV3NTTO SAS	$ 4.167.473	9	1
COMPAÑIA IBEROAMERICANA DE PLASTICOS S A	$ 3.981.978	12	1
PRINT AND COLORS S.A.S	$ 3.547.051	7	3
AUTOSHOP LLANTAS Y ACCESORIOS PARA AUTOS SAS	$ 3.081.866	21	1
UBS FRANCISCO DE ASIS SAS	$ 2.707.499	13	2
PROMIPLAST S.A.S	$ 2.466.878	15	1
MOLDES A.M LTDA	$ 2.427.600	29	2
ANA CRISTINA ORTIZ MONTOYA	$ 2.370.068	34	2
ARINTIA GROUP SAS	$ 2.350.483	3	1
MARIA MERCEDES OSPINA VELEZ	$ 1.542.428	13	1
INVERSIONES DIMENSION S.A.S	$ 1.376.882	9	1
VICTOR HUGO MORALES ACEVEDO	$ 871.080	5	1
SUMINPET SAS	$ 777.240	4	1
SOLUCIONES DE EMBALAJE S.A.S.	$ 771.120	9	1
P&A SOLUCIONES INTEGRADAS S.A.S	$ 661.462	319	1
UNE EPM TELECOMUNICACIONES S.A.	$ 575.859	7	3
COLOMBIA TELECOMUNICACIONES S.A. ESP	$ 443.971	7	1
SIM SOLUCIONES INTEGRALES METALMECANICA SAS	$ 391.000	8	1
VIAJES CARGAS Y CAMIONES S.A.S.	$ 324.060	4	1
DIANA CAROLINA PEREIRA MARQUEZ	$ 297.000	1	1
CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE ANTIOQUIA	$ 219.800	4	1
SODIMAC COLOMBIA S.A.	$ 205.200	20	1
ASOCIACION TECNICA COMERCIAL E INDUSTRIAL SAS	$ 113.288	20	1
CARTAGENA CONTAINER TERMINAL OPERATOR S.A.S.	$ 102.500	61	1
EMPRESAS PUBLICAS DE MEDELLIN E.S.P	$ 38.051	72	1
IPS CASA DE LA SALUD BARBOSA	$ 35.000	3	1
CASA DE LA VALVULA S.A	$ 10.734	5	1
COMPAÑIA DE PUERTOS ASOCIADOS S.A.	$ 10.000	61	1
Total	$ 364.415.543

Proveedores con saldos mayores a 360 días

Proveedor	Saldo actual	Máx. días	Documentos
Sin saldos en este rango.
Total	$ 0

Deudas corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2360.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total		$ 0

Deudas no corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2355.

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505	JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO	$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505	JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO	$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505	ANA MARIA OSPINA JARAMILLO	$ 181.510.064
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505	OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL	$ 84.423.286
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505	FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ	$ 67.538.629
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505	JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ	$ 67.538.626
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505	CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA	$ 21.105.821
Total		$ 844.232.854

Acreedores varios

Incluye libranzas y otros saldos de las cuentas PUC 2380.

Cuenta

Tercero

Saldo al cierre

CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR JOIN VENTUREPUC 238098

DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S

$ 52.103.678

OTROSPUC 23809505

JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO

$ 3.395.976

OTROSPUC 23809505

ALEJANDRO OSPINA MARIN

$ 2.575.018

Libranzas y servicios plenitud

PUC 238040, 238045, 238050, 238055

29 terceros

$ 9.838.323

Cuenta	Tercero	Saldo al cierre
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	ALISSON GIRALDO LONDOÑO	$ 153.350
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	ANA MARIA CATAÑO CATAÑO	$ 307.272
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	ANGIE VANESSA FORONDA TAMAYO	$ 407.588
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	DIANA MILENA ARANGO ARBOLEDA	$ 266.779
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	EDWIN ANDRES CATAÑO VANEGAS	$ 397.844
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JENNY LICENIA PULGARIN LONDOÑO	$ 459.559
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JOHN ESNEIDER ARIAS COLORADO	$ 409.538
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JOSE FERNANDO MORALES MEJIA	$ 246.158
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JUAN CARLOS GOMEZ SANCHEZ	$ 361.310
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JUAN DAVID GARCIA ARIAS	$ 270.802
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JUAN DIEGO CASTAÑO AGUDELO	$ 192.072
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	JUAN DIEGO SERNA ZULETA	$ 232.116
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	KATHERINE RAVE CATAÑO	$ 149.242
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	LAURA ESTEFANIA CUARTAS AGUDELO	$ 261.652
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	LILIANA MARIA CADAVID CASTRILLON	$ 74.680
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	LILIBETH NOVOA ESPITIA	$ 101.407
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	LIZ VANESSA ORLAS JIMENEZ	$ 413.940
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	MARCELA ARBOLEDA URIBE	$ 1.301.840
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	MARIA ASTRID MONSALVE GALVIS	$ 772.760
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	STEVEN CALLE SANCHEZ	$ 271.040
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	SURLEY TATIANA BERMUDEZ	$ 438.974
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	VICTOR ALFONSO MONCADA RODRIGUEZ	$ 343.321
LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE	YESSICA LILIANA GAVIRIA HERNANDEZ	$ 259.618
Total LIBRANZA BANCO DE OCCIDENTE		$ 8.092.862
LIBRANZA COMFAMA	CLAUDIA PATRICIA YEPES ZAPATA	$ 35.879
LIBRANZA COMFAMA	YESIKA KATALINA ZAPATA GUISAO	$ 33.804
LIBRANZA COMFAMA	YOSMAN ALEXIS DIAZ LOPEZ	$ 96.323
Total LIBRANZA COMFAMA		$ 166.006
LIBRANZA DAVIVIENDA	DANIEL ESTEBAN MUÑOZ HERREÑO	$ 1.017.216
LIBRANZA DAVIVIENDA	GILDARDO ARANGO ARANGO	$ 389.000
Total LIBRANZA DAVIVIENDA		$ 1.406.216
SERVICIOS PLENITUD	DIDIER STEVEN MONSALVE FORONDA	$ 173.239
Total SERVICIOS PLENITUD		$ 173.239
Total		$ 9.838.323

Total

$ 67.912.995

Detalle de inventario

Composición del inventario (PUC 14) por etapa productiva al cierre de Enero 2023.

Inventario total · Enero 2023$ 2.190.066.285

Diciembre 2022: $ 2.131.391.247 · ▲ 2,75%

Materia prima · Enero 2023$ 550.872.172

25,15% del inventario total

Producto terminado · Enero 2023$ 635.358.611

29,01% del inventario total

Composición del inventario por etapa

Participación de cada etapa productiva sobre el inventario total · Enero 2023; la torta usa el valor absoluto de las etapas con saldo negativo

Materia prima$550,9 M · 25.2%
Producto en proceso$845,7 M · 38.6%
Producto semielaborado$65,9 M · 3.0%
Producto terminado$635,4 M · 29.0%
Otros inventarios$92,2 M · 4.2%

Composición por etapa

Etapa

Diciembre 2022

% inventario

Enero 2023

% inventario

Variación

Materia prima

PUC 1405

$ 588.057.788

27,59%

$ 550.872.172

25,15%

▼ 6,32%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
140501	MATERIA PRIMA	$ 0	$ 779.752.372	$ 6.648.745	$ 773.103.627	$ 773.103.627	◆ Sin base
14050504	SALIDAS DE MATERIA PRIMA A PRODUCCION	$ 0	$ 0	$ 810.289.243	($ 810.289.243)	($ 810.289.243)	◆ Sin base
140599	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 588.057.788	$ 0	$ 0	$ 0	$ 588.057.788	● 0,00%
Total		$ 588.057.788	$ 779.752.372	$ 816.937.988	($ 37.185.616)	$ 550.872.172	▼ 6,32%

Producto en proceso

PUC 1410

$ 845.712.126

39,68%

$ 845.712.126

38,62%

● 0,00%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
141099	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 845.712.126	$ 0	$ 0	$ 0	$ 845.712.126	● 0,00%
Total		$ 845.712.126	$ 0	$ 0	$ 0	$ 845.712.126	● 0,00%

Producto semielaborado

PUC 1410

$ 0

0,00%

$ 65.875.621

3,01%

◆ Sin base

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
141002	PRODUCTOS SEMIELABORADOS	$ 0	$ 75.214.548	$ 9.338.927	$ 65.875.621	$ 65.875.621	◆ Sin base
Total		$ 0	$ 75.214.548	$ 9.338.927	$ 65.875.621	$ 65.875.621	◆ Sin base

Producto terminado

PUC 1430

$ 605.373.578

28,40%

$ 635.358.611

29,01%

▲ 4,95%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
143005	PRODUCTOS MANUFACTURADOS	$ 0	$ 1.039.949.085	$ 1.009.964.053	$ 29.985.032	$ 29.985.032	◆ Sin base
143099	VIGENCIAS ANTERIORES	$ 605.373.578	$ 0	$ 0	$ 0	$ 605.373.578	● 0,00%
Total		$ 605.373.578	$ 1.039.949.085	$ 1.009.964.053	$ 29.985.032	$ 635.358.611	▲ 4,95%

Otros inventarios

PUC 1470

$ 92.247.755

4,33%

$ 92.247.755

4,21%

● 0,00%

Total inventarios

$ 2.131.391.247

100,00%

$ 2.190.066.285

100,00%

▲ 2,75%

Antigüedad y obsolescencia por referencia

Última vez que cada referencia con saldo tuvo entradas o salidas reales, mirando hasta 24 meses atrás en el módulo de inventarios (WMS) de SAG. Enero 2023.

Sin movimiento > 90 días($ 1.514.949.416)

177 referencias · -318,08% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 180 días($ 1.559.971.595)

131 referencias · -327,53% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 360 días$ 34.695.902

91 referencias · 7,28% del inventario (subledger)

Mayor valor sin movimiento hace más de 360 días

Diez referencias con más valor represado, sin movimientos reales desde hace un año o más · Enero 2023

PREF2827PCR · PREFORMA 27 GR CRISTAL 70% V

$4,4 M

ENVFOX4083 · ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40

$3,4 M

PREF242051 · PREFORMA 20 GR BLANCA 17617

$2,7 M

PREF0224 · PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742

$2,5 M

MPT1803 · TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANS

$2,1 M

PREF078 · PREFORMA 8 GR NARANJA 14132

$1,5 M

TAPABOMCRPIC24410 · TAPA BOMBA CREMERA PICO DE L

$1,4 M

MPE7077025024 · ENVASE BALA 250 ML DE 24 GR

$1,2 M

PREF10104 · PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A

$1,2 M

ENVJIMUSENSI508 · ENVASE J. INTIMO 50 ML SENSI

$1,0 M

Referencias con más de 90 días sin movimiento (177 de 671)

Solo referencias con 3 meses o más sin entradas/salidas (el resto del inventario, con movimiento reciente, no se lista acá). Ordenado de más a menos tiempo sin movimiento. "24+ meses" incluye referencias sin ninguna entrada/salida detectada en la ventana de 24 meses consultada (pueden ser aún más antiguas).

Referencia	Cantidad	Valor (subledger)	Sin movimiento
MPT1801 TAPA PUSH DOWN 38 MM VERDE CON LINER DE PRESION SENSITIVA	4,980	$ 758.952	24+ meses
TAPON18 TAPON CON ORIFICIO B 18	100	$ 1.724	24+ meses
INV-IVAIMP IVA EN IMPORTACION DE MERCANCIA	1	$ 0	24+ meses
ADUANEROS ADUANEROS	3	$ 0	24+ meses
PIGPET12572 PIGMENTO AZUL ARCOPLAST PET 12572	-0	($ 0)	24+ meses
G. REPUESTOS GASTO COMPRA DE REPUESTOS	-10	$ 0	24+ meses
G. REPRESENTACION GASTOS DE REPRESENTACION - OBSEQUIOS CLIENTES Y ATENCIONES	-1	$ 0	24+ meses
PREFIDM70320 PREFORMA BOCA 24MM 20 GR VERDE MASTER IDM 9218	225	$ 28.552	18 meses
ENVFOX4083 ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40 ML DE 8.3 GR	49,655	$ 3.406.368	17 meses
PREF242051 PREFORMA 20 GR BLANCA 17617 T	28,751	$ 2.659.338	17 meses
PREF078 PREFORMA 8 GR NARANJA 14132	65,093	$ 1.529.088	17 meses
ENVCILIN2253 ENVASE CILINDRICO 22 ML DE 5.3 GR	10,512	$ 686.689	17 meses
PREF83123 PREFORMA 8.3 GR NARANJA 16940	9,000	$ 646.380	17 meses
PREF01694024 PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 T	4,734	$ 543.459	17 meses
ENVBUCAL6083 ENVASE ENJUAGUE BUCAL 60 ML 8.3 GR JGB	5,740	$ 458.167	17 meses
ENVKARIB10083 ENVASE KARIBBEAN 100 ML DE 8.3 GR AMBAR	5,800	$ 420.558	17 meses
ENVKARIBC10083 ENVASE KARIBBEAN 100 ML DE 8.3 GR CRISTAL	5,192	$ 355.912	17 meses
PREFIDM70520 PREFORMA 20 GR ROJO MASTER IDM 9219	2,648	$ 349.192	17 meses
PREF62416 PREFORMA 16 GR BLANCA 17617 T	2,400	$ 218.592	17 meses
ENVAQUA4053 ENVASE AQUA 40 ML DE 5.3 GR	3,328	$ 213.225	17 meses
PREF83125 PREFORMA 8.3 GR AGRAFE GRIS 14628	3,479	$ 193.480	17 meses
PREF22424 PREFORMA 24 GR BLANCA 17616 FAMILIA	1,420	$ 130.459	17 meses
PREF54119 PREFORMA 5.4 GR CRISTAL SIN ROSCA	2,644	$ 121.890	17 meses
ENVNATSANBL1000 ENVASE NATURAL SANT 1000 ML DE 52 GR BLANCO BOCA 28	186	$ 76.736	17 meses
PREF54105 PREFORMA 5.4 GR AMBAR 4953	1,885	$ 39.320	17 meses
MPE70312853 ENVASE BALA CUADRADO 28 ML DE 5.3 GR AMBAR * 2.496 UNDS	500	$ 32.960	17 meses
PREF10107 PREFORMA 10 GR BLANCA 17617	300	$ 20.437	17 meses
PREF83105 PREFORMA 8.3 GR VERDE	430	$ 16.982	17 meses
TAPABOMCRPIC24410 TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410	5,000	$ 1.421.050	16 meses
MPB1030 POCKETBAC MORADO PURPLE	14,690	$ 668.392	16 meses
MPT1349 TAPA FLIP-TOP SP18/415 ROSADO 17947 RE 5279677	8,000	$ 435.020	16 meses
MPB1021 POCKETBAC VERDE ARRURU	8,948	$ 407.134	16 meses
TAPABOMCRPICNE24410 TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410 NEGRA	1,000	$ 285.000	16 meses
MPT0006 TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL	20,000	$ 276.800	16 meses
MPT1407 TAPA HONGO SP18/415 AZUL ESTELAR	11,451	$ 238.740	16 meses
TAPAGAT24410 TAPA BOMBA MINI GATILLO 24/410 NEGRA	400	$ 219.200	16 meses
MPT1800 TAPA PUSH PULL ESTRIADA 24/410 CRISTAL	2,000	$ 170.000	16 meses
TAPAGATILLO01 TAPA VALVULA GATILLO SP 28/410 TRANSLUCIDA	500	$ 170.000	16 meses
MPT1411 TAPA HONGO SP18/415 VERDE	6,059	$ 113.766	16 meses
MPT1401 TAPA HONGO SP18/415 AMARILLA	5,153	$ 102.917	16 meses
MPT0007 TAPA PUSH PULL HONGO 18/415 DORADA 14729	6,700	$ 88.440	16 meses
MPT1103 TAPA COLAPSIBLE SP18/415 ROJA	4,344	$ 70.290	16 meses
TAPASPRAY100 TAPA VALVULA SPRAY SP 18/410 CRISTAL	331	$ 56.270	16 meses
MPE240411920 ENVASE TORRE PISA 119 ML DE 20 GR BLANCO	429	$ 52.939	16 meses
ENV707628024 ENVASE BALA 280 ML DE 24 GR VIOLETA 17742 COD 5291564	263	$ 46.950	16 meses
MPE12038036 ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BLANCO BOCA 28 * 132	132	$ 45.817	16 meses
MPT1345 TAPA FLIP-TOP SP24/410 AZUL TRANSLUCIDO	294	$ 24.402	16 meses
MPT1523 TAPA LISA SP18/415 GRIS PROKPIL	1,511	$ 22.764	16 meses
MPE1202238024 ENVASE LECHERO 380 ML DE 24 GR BLANCO * 147 UNDS	137	$ 21.200	16 meses
MPT1333 TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE 3278C	357	$ 17.850	16 meses
TAPAGTEAM80400 TAPA SP80/400 GRUPO TEAM BLANCA	179	$ 15.806	16 meses
MPT1340 TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE PERLADO	263	$ 14.728	16 meses
MPT1526 TAPA LISA SP18/415 VERDE OLIVA 16583	932	$ 13.630	16 meses
TAPASPRAY015 TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 VERDE LIMON 5089404	62	$ 9.920	16 meses
MPT1350 TAPA FLIP-TOP SP24/410 VIOLETA 18105 FAMILIA	98	$ 8.134	16 meses
TTINTA104 TAPA TINTA MAGENTA 18831	500	$ 7.681	16 meses
MPT1408 TAPA HONGO SP18/415 NARANJA	94	$ 2.054	16 meses
ETIQHERBALV5274458 ETIQUETA 40664 J. INTIMO 50 ML HERBAL VENTA CARA COD 5274458	1,727	$ 1.727	16 meses
MPB1031 POCKETBAC VERDE 3265C	88	$ 1.679	16 meses
MPB1027 POCKETBAC VERDE NAVIDAD	38	$ 1.622	16 meses
TAPASPRAY203 TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 DORADA	6	$ 1.033	16 meses
TTINTA114 TAPA TINTA DORADA 14729	40	$ 814	16 meses
MPT0002 TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL DORADA	157	$ 157	16 meses
ETIQHERBALV5274459 ETIQUETA 40664 J. INTIMO 50 ML HERBAL VENT CONTRA COD5274459	197	$ 6	16 meses
ANTPIGPPBLANCO502 PIGMENTO MASTER PP BLANCO 705 BE 502	-0	($ 0)	16 meses
ANTMPMIRELLA MIRELLA HOLO SILVER 015	-0	($ 1)	16 meses
PREF242418 PREFORMA 24 GR VERDE 17410 ATH	2,908	$ 532.264	15 meses
PIGPET17904 PIGMENTO PET ARCOPLAST MAGENTA 17904	1	$ 34.409	15 meses
TAPABOMWA128410 TAPA BOMBA WIDE TOP 28/410 ROSADA	250	$ 30.000	15 meses
MPT1402 TAPA HONGO SP18/415 AZUL	490	$ 9.618	15 meses
MPT1527 TAPA LISA SP18/415 AMARILLA SIN LINER SIMONIZ	315	$ 5.670	15 meses
PIGPET18418 PIGMENTO PET ARCOPLAST ROSA 18418	0	$ 3.253	15 meses
ANTPIGPPNEGRO556I PIGMENTO MASTER PP NEGRO BE 556I	-0	($ 0)	15 meses
ANTPIGPP14628 PIGMENTO PET GRIS ARCOPLAST 14628	-0	($ 0)	15 meses
MPT1525 TAPA LISA SP18/415 CAFE OSCURO 261	170	$ 3.269	14 meses
PREF0224 PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742	16,437	$ 2.526.579	13 meses
MPT1803 TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANSPARENTE LINER LESS	43,280	$ 2.103.408	13 meses
PREF10104 PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A	16,500	$ 1.169.936	13 meses
ENVJIMUSENSI508 ENVASE J. INTIMO 50 ML SENSITIVE NF MUESTREO ETIQ 5282567	2,400	$ 1.035.458	13 meses
PREF2836VE PREFORMA 36.5 GR VERDE OLIVA BOCA 28	3,670	$ 952.799	13 meses
PREF08PCR PREFORMA 8 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR TIPO B	6,000	$ 447.360	13 meses
PREF10101 PREFORMA 10 GR CRISTAL *1500 UND	336	$ 20.897	13 meses
PIGPPAZUL960 PIGMENTO POLVO PP AZUL ESTELAR PG-S 960	0	$ 2.830	13 meses
PREF2827PCR PREFORMA 27 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR BOCA 28	12,985	$ 4.358.805	12 meses
MPE7077025024 ENVASE BALA 250 ML DE 24 GR AMARILLO 14985	7,042	$ 1.220.379	12 meses
PREF020PCR PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR T	6,110	$ 1.018.415	12 meses
MPE240113053 ENVASE SOL 30 ML DE 5.3 GR BLANCO	5,700	$ 491.226	12 meses
TAPASPRAY207 TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 CASQUETE DORADA	826	$ 473.966	12 meses
MPB1039 POCKETBAC ROJO TRANSLUCIDO	16,000	$ 248.000	12 meses
ENVO16O8 ENVASE BALA 60 ML DE 8 GR ROSA 18418	1,273	$ 63.752	12 meses
MPE20111754 ENVASE ESTELAR 17 ML DE 5.4 GR AZUL	1,220	$ 1.220	12 meses
ENVSMOOTH12013 ENVASE SMOOTH 120 ML DE 13 GR	11,513	$ 1.031.335	11 meses
MPE104512516 ENVASE CILINDRICO 125 ML DE 16 GR CRISTAL	340	$ 64.294	11 meses
ENVCANAMOR13020 ENVASE CANAMOR 130 ML DE 20 GR	4,320	$ 876.398	10 meses
MPT1541 TAPA LISA SP18/415 MORADA	85	$ 1.380	10 meses
PREF20PCR PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR	43,200	$ 7.200.576	9 meses
PREF2836AM PREFORMA 36.5 GR AMBAR BOCA 28	9,459	$ 4.434.474	9 meses
PREF1901224 PREFORMA 24 GR VERDE 19012 FAMILIA	12,564	$ 2.667.086	9 meses
PREF9603 PREFORMA 9.6 GR BLANCA 19113	18,842	$ 1.725.406	9 meses
MPB1037 POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO	40,270	$ 1.661.338	9 meses
MPB1038 POCKETBAC MAGENTA TRANSLUCIDO	28,528	$ 1.502.718	9 meses
MPE707412020 ENVASE BALA 120 ML DE 20 GR * 610 UNDS	5,470	$ 1.025.078	9 meses
MPE7075225020 ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR VERDE CM703	5,589	$ 809.120	9 meses
MEADHESIVOS3 ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 ROJO	11,000	$ 401.500	9 meses
MPB1010 POCKETBAC ROJO	7,635	$ 399.901	9 meses
MEADHESIVOSN ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 NARANJA	8,500	$ 310.250	9 meses
TAPASPRAY012 TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE PLATEADA	494	$ 261.229	9 meses
MEADHESIVOS4 ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 GRIS	7,000	$ 255.500	9 meses
MEADHESIVOS5 ADHESIVOS CAJAS 50 * 60 AZUL CLARO	8,000	$ 255.200	9 meses
MPT1317 TAPA FLIP-TOP SP18/415 LILA FAMILIA	1,710	$ 194.031	9 meses
MPT1344 TAPA FLIP-TOP SP24/410 MAGENTA PLANO	2,090	$ 182.651	9 meses
MEADHESIVOS6 ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 VERDE	4,800	$ 175.200	9 meses
MEADHESIVOS2 ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 AMARILLO	3,000	$ 109.500	9 meses
MEADHESIVO3225 ADHESIVOS CAJAS 3.2 * 2.5 BLANCO	9,000	$ 63.900	9 meses
PIGPP1624 PIGMENTO POLVO PP VINOTINTO 1624	1	$ 48.990	9 meses
MPT1328 TAPA FLIP-TOP SP18/415 MAGENTA FAMILIA	600	$ 37.574	9 meses
PIGPP261 PIGMENTO POLVO PP CAFE OSCURO 261	0	$ 0	9 meses
REMOLIDO PET REMOLIDO PET	-0	($ 4)	9 meses
INYE-PREF INYECCION DE PREFORMAS	-34,652,008	($ 178.257.206)	9 meses
CIF-PREF CIF EN PREFORMAS	-34,666,416	($ 535.827.699)	9 meses
CIF-TAPAS CIF EN TAPAS	-16,373,627	($ 50.616.449)	8 meses
INYE-TAPAS INYECCION DE TAPAS	-16,373,627	($ 84.229.378)	8 meses
SOPLADO MANO DE OBRA EN SOPLADO	-33,368,026	($ 362.403.123)	8 meses
CIF-SOPLADO CIF EN SOPLADO	-33,375,122	($ 412.694.731)	8 meses
ENVCILIBDOM208 ENVASE CILINDRICO DOMECO 20 ML DE 8 GR BLANCO	10,263	$ 1.071.858	7 meses
MPPVCCRISTAL32 PVC D 32 CRISTAL INYECCION	238	$ 1.430.726	6 meses
TAPASPRAY005 TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 NEGRA	3,017	$ 588.315	6 meses
MPPPHOMOPO POLIPROPILENO HOMOPOLIMERO (20-40-60H)	25	$ 205.000	6 meses
MPB1008 POCKETBAC NARANJA	11,600	$ 170.184	6 meses
ENVAQUA608 ENVASE AQUA 60 ML DE 8 GR * 962 UNDS	962	$ 106.629	6 meses
ENVMEDIA4053 ENVASE MEDIA 40 ML DE 5.3 GR	1,044	$ 93.751	6 meses
MPE712608 ENVASE BALA 60 ML DE 8.3 GR NARANJA 14132	49,574	$ 2.094.997	5 meses
MPE2502128 ENVASE BALA 250 ML DE 21 GR * 243 UNDS BOCA 28	4,860	$ 995.729	5 meses
MPE805528 ENVASE PIRAMIDAL 52 ML DE 8 GR * 1.472	7,360	$ 789.183	5 meses
MPT1516 TAPA LISA SP18/415 VINOTINTO 1624	8,000	$ 145.040	5 meses
MPE2502028 ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR BOCA 28	591	$ 122.619	5 meses
MPE1202138036 ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BOCA 28 * 132	82	$ 26.707	5 meses
MPE105012516 ENVASE CILINDRICO 125 ML DE 16 GR BLANCO	235	$ 24.746	5 meses
MPT1707 TAPA ESTRIADA SP18/415 CRISTAL 302014	969	$ 14.057	5 meses
MPT1403 TAPA HONGO SP18/415 BLANCA	65	$ 1.277	5 meses
MPT1414 TAPA HONGO SP18/415 VERDE LIMON	25	$ 505	5 meses
PREF022424 PREFORMA 24 GR FUCSIA 1A-PET-580-20-91	36,000	$ 6.820.200	4 meses
PREF8116 PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUCIDO 14583	51,000	$ 3.889.549	4 meses
PREF2424 PREFORMA 24 GR GRIS 14628 FAMILIA	12,362	$ 2.580.253	4 meses
PREF01693924 PREFORMA 24 GR VERDE 16939 FAMILIA T	14,070	$ 2.107.567	4 meses
ENVBERH40025 ENVASE BERHLAN 400 ML DE 25 GR BOCA 28	6,756	$ 1.985.386	4 meses
PREF12424RECI PREFORMA 24 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO T	13,828	$ 1.977.504	4 meses
PREF049 PREFORMA 8 GR VIOLETA 17742	18,175	$ 1.365.626	4 meses
MPB1019 POCKETBAC TRANSLUCIDO VERDE GLITTER	17,510	$ 1.142.002	4 meses
MPB1015 POCKETBAC TRANSLUCIDO AZUL GLITTER	23,728	$ 1.093.698	4 meses
PREF24243 PREFORMA 24 GR VERDE 14931 FAMILIA	5,852	$ 985.640	4 meses
MPE30419124 ENVASE BELL 191 ML DE 24 GR AMBAR	3,024	$ 820.079	4 meses
MPE240233024 ENVASE CORSA 330 ML DE 24 GR AMBAR	1,980	$ 548.962	4 meses
PREF242416 PREFORMA 24 GR BLANCO PERLADO 13287	4,316	$ 454.917	4 meses
PREF1694024 PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 FAMILIA	2,900	$ 333.779	4 meses
MPE1203908 ENVASE ACEITE DE BEBE 90 ML DE 8 GR * 700	3,087	$ 328.718	4 meses
MPB1001 POCKETBAC AMARILLO	3,600	$ 201.780	4 meses
ENVTROPICO7583 ENVASE TROPICO 75 ML DE 8.3 GR	5,854	$ 180.303	4 meses
PREF242415 PREFORMA 24 GR VERDE 9355	800	$ 177.166	4 meses
MPE1550638 ENVASE ENJUAGUE BUCAL 63 ML DE 8 GR	1,252	$ 134.565	4 meses
ENVMENT25020 ENVASE MENTICOL 250 ML DE 20 GR 300731	556	$ 121.497	4 meses
ENVMENT13096 ENVASE MENTICOL 130 ML DE 9.6 GR 300729	538	$ 66.075	4 meses
TTINTA102 TAPA TINTA AZUL 5700	701	$ 18.117	4 meses
MPT1900 TAPA BASE MERO MACHO CRISTAL	100	$ 5.715	4 meses
ENVESP15027 ENVASE ESPUMERO 150 ML BC 42 DE 27.6 GR CON TAPA	5,000	$ 9.460.000	3 meses
PREF42416 PREFORMA 16 GR NEGRA 12605	10,531	$ 1.596.605	3 meses
MPE240225024 ENVASE VALENCIA 250 ML DE 24 GR	2,511	$ 681.661	3 meses
PREF2836 PREFORMA 36.5 GR CRISTAL BOCA 28	1,836	$ 580.006	3 meses
MPE12513 ENVASE ALFIL 125 ML DE 13 GR	1,728	$ 280.524	3 meses
MPE9509096 ENVASE BRASILIA 90 ML DE 9.6 GR	2,364	$ 277.699	3 meses
MPE4053 ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR	1,853	$ 154.170	3 meses
PREF28175 PREFORMA 17.5 GR CRISTAL BOCA 28	535	$ 106.235	3 meses
MPT1381 TAPA FLIP TOP 18/415 VERDE LAR	1,000	$ 86.000	3 meses
MPT1369 TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA VERDE 19073	550	$ 82.896	3 meses
MPE104712513 ENVASE CILINDRICO 125 ML DE 13 GR BLANCO	488	$ 78.843	3 meses
MPE12506053 ENVASE BALON 60 ML DE 5.3 GR * 900	900	$ 76.014	3 meses
MPT1360 TAPA FLIP-TOP SP28/410 CANTIMPLORA DORADA	86	$ 7.568	3 meses

Situación tributaria

Saldos a favor, retenciones y obligaciones por impuestos al cierre del mes — el detalle cuenta por cuenta de estos mismos rubros está disponible en el Balance, dentro de "Activos por impuestos" y "Pasivos por impuestos".

Próximas obligaciones tributarias

Calendario 2023 preparado por el asesor tributario (Tribu&Co Consultores Empresariales); este informe no calcula estas fechas, solo las muestra. Obligaciones con vencimiento en Febrero 2023 — el mes siguiente al periodo de este informe. El "valor estimado" es el saldo contable de la cuenta relacionada al cierre del periodo de este informe, no necesariamente la cifra exacta a declarar.

Declaración	Periodo	Vencimiento	Valor estimado
Actualización de Registro Único de beneficiarios finalesDIAN	2023	01/02/2023	—
Presentación impuesto productos plásticos de un solo usoDIAN	Año gravable 2022	13/02/2023	—
Retención y autorretención en la fuenteDIAN	Enero	18/02/2023	$ 29.401.000
Retención en la fuente a título de ICA (Yumbo)ICA Yumbo	Enero	18/02/2023	$ 0

Activos por impuestos (saldo a favor) · Enero 2023$ 305.895.428

Diciembre 2022: $ 327.075.715 · ▼ 6,48%

Pasivos por impuestos (por pagar) · Enero 2023$ 36.626.806

Diciembre 2022: $ 294.781.218 · ▼ 87,57%

Posición tributaria neta · Enero 2023$ 269.268.622

Diciembre 2022: $ 32.294.497 · ▲ 733,79%

Activos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUC	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
Anticipo de impuestos de rentaPUC 135505	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	● 0,00%
Anticipo de impuestos ICAPUC 135510	$ 0	$ 36.601	$ 0	$ 36.601	$ 36.601	◆ Sin base
Retención en ventas, servicios y rendimientosPUC 135515	$ 0	$ 28.602.955	$ 1.002.843	$ 27.600.112	$ 27.600.112	◆ Sin base
Retenciones ICAPUC 135518	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	● 0,00%
Descuentos tributariosPUC 135530	$ 327.075.715	$ 0	$ 53.567.000	($ 53.567.000)	$ 273.508.715	▼ 16,38%
Autorretenciones de rentaPUC 135570	$ 0	$ 4.750.000	$ 0	$ 4.750.000	$ 4.750.000	◆ Sin base
Total activos por impuestos	$ 327.075.715	$ 33.389.556	$ 54.569.843	($ 21.180.287)	$ 305.895.428	▼ 6,48%

Pasivos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUC	Diciembre 2022	Débitos	Créditos	Movimiento	Enero 2023	Variación
Retención en la fuentePUC 2365	$ 28.592.000	$ 28.592.000	$ 29.401.000	$ 809.000	$ 29.401.000	▲ 2,83%
Impuesto de industria y comercio retenidoPUC 2368	$ 2.570.218	$ 2.570.218	$ 1.091.196	($ 1.479.022)	$ 1.091.196	▼ 57,54%
Renta y complementariosPUC 2404	$ 3.078.000	$ 0	$ 0	$ 0	$ 3.078.000	● 0,00%
Industria y comercioPUC 2412	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	● 0,00%
Impuesto sobre las ventas por pagarPUC 2408	$ 260.541.000	$ 468.582.995	$ 211.098.605	($ 257.484.390)	$ 3.056.610	▼ 98,83%
Para costos y gastosPUC 2605	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	● 0,00%
Total pasivos por impuestos	$ 294.781.218	$ 499.745.213	$ 241.590.801	($ 258.154.412)	$ 36.626.806	▼ 87,57%

Ingresos ordinarios · Enero 2023$ 1.169.512.523

Diciembre 2022: $ 1.744.025.563 · ▼ 32,94%

Ganancia bruta · Enero 2023$ 305.133.132

Diciembre 2022: $ 517.964.953 · ▼ 41,09%

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero 2023($ 5.218.372)Margen sobre ingresos: -0,45% · Referencia: > 12%

Diciembre 2022: ($ 4.501.604) · ▼ 15,92%

Ingresos vs. Presupuesto

Presupuesto de ventas de Enero 2023 tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Enero 2023$ 1.169.512.523

Presupuesto · Enero 2023$ 993.400.000

Cumplimiento117,73%

▲ $ 176.112.523 sobre presupuesto

Puente del resultado operacional

Ruta desde los ingresos ordinarios hasta el resultado de operación · Enero 2023

$1.169,5 M

Ingresos

−$864,4 M73,91% ventas

Costos

$305,1 MMargen bruto 26,09%

Ganancia bruta

$788,8 mil0,07% ventas

Otros ingresos

−$153,6 M13,13% ventas

Administración

−$136,8 M11,70% ventas

Ventas

−$5,1 mil0,00% ventas

Otros gastos

$14,9 MMargen operacional 1,27%

Resultado operación

Indicador	Diciembre 2022	Enero 2023	Cambio
Margen bruto	29,70%	26,09%	▼ 3,61 p.p.
Gastos operacionales / Ventas	29,48%	24,83%	▼ 4,65 p.p.
Margen operacional	-0,44%	1,27%	▲ 1,71 p.p.

Lectura del mes: por cada $100 vendidos, MINIPET generó $26,09 de utilidad bruta y conservó $1,27 como resultado operacional después de cubrir los gastos de administración y ventas.

Estado de resultados comparativo

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias de ese mismo periodo.

Rubro y regla contable

Diciembre 2022

% ingresos

Enero 2023

% ingresos

Variación

Ingresos de actividades ordinarias PUC 41

$ 1.744.025.563

100,00%

$ 1.169.512.523

100,00%

▼ 32,94%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
412015	VENTA DE ENVASES PLASTICOS JOIN VENTURE	C	$ 327.437.041	$ 0	▼ 100,00%
412050	ELABORACIÓN DE PRODUCTOS DE PLÁSTICO	C	$ 1.481.132.808	$ 1.210.723.633	▼ 18,26%
417502	DESCUENTOS PRONTO PAGO	C	($ 52.110)	($ 12.026)	▲ 76,92%
417503	DEVOLUCIONES	C	($ 43.070.208)	($ 41.199.084)	▲ 4,34%
417515	DEVOLUCIONES JOIN VENTURE	C	($ 21.421.968)	$ 0	▲ 100,00%
Total			$ 1.744.025.563	$ 1.169.512.523	▼ 32,94%

Costos de operación PUC 61

$ 1.226.060.610

70,30%

$ 864.379.391

73,91%

▼ 29,50%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
612005	PRODUCTOS DE OTRAS INDUSTRIAS MANUFACTURERAS	D	$ 904.400.373	$ 731.206.593	▼ 19,15%
612010	VARIACION EN MATERIALES	D	($ 69.846.118)	$ 6.955.231	▲ 109,96%
612015	VARIACIÓN EN MOD	D	$ 20.141.426	$ 23.667.045	▲ 17,50%
612016	VARIACIÓN EN CIF	D	$ 95.924.610	$ 89.839.487	▼ 6,34%
612017	VARIACIÓN SERVICIOS SUBCONTRATADOS	D	($ 2.960.867)	($ 2.190.455)	▲ 26,02%
612096	DPI	D	$ 18.603.190	$ 6.299.595	▼ 66,14%
612097	AJUSTE DE INVENTARIO	D	$ 44.779.875	$ 8.601.895	▼ 80,79%
612098	COSTOS JOIN VENTURE	D	$ 215.018.120	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 1.226.060.610	$ 864.379.391	▼ 29,50%

Ganancia brutaIngresos - costos

$ 517.964.953

29,70%

$ 305.133.132

26,09%

▼ 41,09%

Otros ingresos PUC 42 excepto 4210

($ 10.136.981)

-0,58%

$ 788.811

0,07%

▲ 107,78%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
425050	REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS	C	$ 344.000	$ 0	▼ 100,00%
425505	POR SINIESTRO	C	($ 11.810.422)	$ 0	▲ 100,00%
429505	APROVECHAMIENTOS	C	$ 0	$ 1.620	◆ Sin base
429549	RECONOCIMIENTOS ISS	C	$ 100.001	$ 787.069	▲ 687,06%
429557	SUBSIDIOS ESTATALES	C	$ 975.000	$ 0	▼ 100,00%
429581	AJUSTE AL PESO	C	$ 2.644	$ 122	▼ 95,39%
429597	INGRESOS DE MENOR CUANTIA	C	$ 31.796	$ 0	▼ 100,00%
429598	RECUPERACION DE GASTOS JOIN VENTURE	C	$ 220.000	$ 0	▼ 100,00%
Total			($ 10.136.981)	$ 788.811	▲ 107,78%

Gastos de administración PUC 51

$ 338.828.307

19,43%

$ 153.561.250

13,13%

▼ 54,68%

Concepto

Diciembre 2022

% rubro

Enero 2023

% rubro

Variación

Gastos de personal

PUC 5105

$ 137.278.065

40,52%

$ 77.400.155

50,40%

▼ 43,62%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
510506	SUELDOS	D	$ 35.266.618	$ 35.960.152	▲ 1,97%
510515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS	D	$ 83.334	$ 0	▼ 100,00%
510524	INCAPACIDADES	D	$ 100.000	$ 38.667	▼ 61,33%
510527	AUXILIO DE TRANSPORTE	D	$ 628.824	$ 618.665	▼ 1,62%
510530	CESANTÍAS	D	$ 4.579.427	$ 3.313.541	▼ 27,64%
510533	INTERESES SOBRE CESANTÍAS	D	$ 521.997	$ 397.623	▼ 23,83%
510536	PRIMA DE SERVICIOS	D	$ 3.156.204	$ 3.313.541	▲ 4,99%
510539	VACACIONES	D	$ 4.691.482	$ 1.843.729	▼ 60,70%
510545	AUXILIOS	D	$ 0	$ 1.798.336	◆ Sin base
510548	BONIFICACIONES	D	$ 15.331.586	$ 1.261.069	▼ 91,77%
510551	DOTACIÓN Y SUMINISTRO A TRABAJADORES	D	$ 4.173.358	$ 18.261.054	▲ 337,56%
510569	APORTES AL ISS	D	$ 2.651.359	$ 2.277.740	▼ 14,09%
510570	APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTÍAS	D	$ 3.568.080	$ 4.313.097	▲ 20,88%
510572	APORTES CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR	D	$ 3.604.677	$ 2.030.427	▼ 43,67%
510575	APORTES ICBF	D	$ 0	$ 770.287	◆ Sin base
510578	SENA	D	$ 0	$ 513.592	◆ Sin base
510587	PAGOS A LA ARP	D	$ 685.400	$ 688.635	▲ 0,47%
510595	OTROS	D	$ 130.001	$ 0	▼ 100,00%
510598	GASTOS DE PERSONAL JOIN VENTURE	D	$ 58.105.718	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 137.278.065	$ 77.400.155	▼ 43,62%

Honorarios

PUC 5110

$ 19.802.946

5,84%

$ 14.296.704

9,31%

▼ 27,81%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
511010	REVISORÍA FISCAL	D	$ 3.250.000	$ 3.770.000	▲ 16,00%
511015	AUDITORÍA EXTERNA	D	$ 600.000	$ 0	▼ 100,00%
511025	ASESORÍA JURÍDICA	D	$ 1.316.704	$ 2.816.704	▲ 113,92%
511030	ASESORÍA FINANCIERA	D	$ 7.000.000	$ 4.060.000	▼ 42,00%
511035	ASESORÍA TÉCNICA	D	$ 6.165.445	$ 3.650.000	▼ 40,80%
511098	HONORARIOS JOIN VENTURE	D	$ 1.470.797	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 19.802.946	$ 14.296.704	▼ 27,81%

Impuestos

PUC 5115

$ 11.491.459

3,39%

$ 12.620.995

8,22%

▲ 9,83%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
511505	INDUSTRIA Y COMERCIO	D	$ 6.540.907	$ 5.613.000	▼ 14,19%
511540	DE VEHÍCULOS	D	$ 0	$ 6.273.019	◆ Sin base
511555	IMPUESTO AL CONSUMO EN GASTOS	D	$ 901.492	$ 79.916	▼ 91,14%
511560	ALUMBRADO PUBLICO	D	$ 570.060	$ 570.060	● 0,00%
511575	SOBRETASA BOMBERIL	D	$ 85.000	$ 85.000	● 0,00%
511598	INDUSTRIA Y COMERCIO JOIN VENTURE	D	$ 3.394.000	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 11.491.459	$ 12.620.995	▲ 9,83%

Arrendamientos

PUC 5120

$ 62.644.768

18,49%

$ 3.005.919

1,96%

▼ 95,20%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
512010	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	D	$ 2.611.119	$ 3.005.919	▲ 15,12%
512098	ARRENDAMIENTOS JOIN VENTURE	D	$ 60.033.649	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 62.644.768	$ 3.005.919	▼ 95,20%

Contribuciones y afiliaciones

PUC 5125

$ 2.755.764

0,81%

$ 1.547.499

1,01%

▼ 43,85%

Seguros

PUC 5130

$ 3.325.731

0,98%

$ 8.379.886

5,46%

▲ 151,97%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
513010	CUMPLIMIENTO	D	$ 2.794.513	$ 2.794.513	● 0,00%
513040	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 0	$ 5.585.373	◆ Sin base
513098	SEGUROS JOIN VENTURE	D	$ 531.218	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 3.325.731	$ 8.379.886	▲ 151,97%

Vigilancia y servicio de aseo

PUC 513505

$ 328.000

0,10%

$ 330.060

0,21%

▲ 0,63%

Procesamiento electrónico de datos

PUC 513520

$ 2.448.441

0,72%

$ 2.440.578

1,59%

▼ 0,32%

Energía eléctrica

PUC 513530

$ 2.223.936

0,66%

$ 1.964.480

1,28%

▼ 11,67%

Teléfono, internet y televisión

PUC 513535

$ 1.102.274

0,33%

$ 1.109.359

0,72%

▲ 0,64%

Salud ocupacional

PUC 513570

$ 691.416

0,20%

$ 267.300

0,17%

▼ 61,34%

Otros servicios

PUC 513595

$ 39.429

0,01%

$ 96.429

0,06%

▲ 144,56%

Aseo Y Vigilancia

PUC 51359805

$ 848.352

0,25%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Asistencia Tecnica

PUC 51359810

$ 1.650.100

0,49%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Procesamiento Electronico De Datos

PUC 51359815

$ 175.204

0,05%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Acueducto Y Alcantarillado

PUC 51359820

$ 708.525

0,21%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Energia Electrica

PUC 51359825

$ 6.701.781

1,98%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Telefono Fijo E Internet

PUC 51359830

$ 1.523.927

0,45%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Correos, Portes Y Telegramas

PUC 51359835

$ 314.103

0,09%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Transporte, Fletes Y Acarreos

PUC 51359840

$ 20.026.554

5,91%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Gastos legales

PUC 5140

$ 360.550

0,11%

$ 636.808

0,41%

▲ 76,62%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
514005	NOTARIALES	D	$ 0	$ 16.700	◆ Sin base
514015	TRÁMITES Y LICENCIAS	D	$ 32.300	$ 620.108	▲ 1.819,84%
51409805	REGISTRO MERCANTIL	D	$ 321.750	$ 0	▼ 100,00%
51409810	GASTOS NOTARIALES	D	$ 6.500	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 360.550	$ 636.808	▲ 76,62%

Mantenimiento y reparaciones

PUC 5145

$ 2.553.738

0,75%

$ 2.645.378

1,72%

▲ 3,59%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
514525	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	D	$ 180.000	$ 0	▼ 100,00%
514540	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 491.821	$ 2.645.378	▲ 437,87%
51459805	MANTENIMIENTO Y REPARACIONES LOCATIVAS	D	$ 1.044.417	$ 0	▼ 100,00%
51459810	MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTACION	D	$ 837.500	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 2.553.738	$ 2.645.378	▲ 3,59%

Adecuación e instalación

PUC 5150

$ 10.429.766

3,08%

$ 13.735.885

8,94%

▲ 31,70%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
515005	INSTALACIONES ELÉCTRICAS	D	$ 480.000	$ 0	▼ 100,00%
515015	REPARACIONES LOCATIVAS	D	$ 0	$ 13.735.885	◆ Sin base
515098	ADECUACION E INSTALACION JOIN VENTURE	D	$ 9.949.766	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 10.429.766	$ 13.735.885	▲ 31,70%

Gastos de viaje

PUC 5155

$ 5.989.549

1,77%

$ 341.600

0,22%

▼ 94,30%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
515505	ALOJAMIENTO Y MANUTENCIÓN	D	$ 0	$ 300.000	◆ Sin base
515595	OTROS	D	$ 37.800	$ 41.600	▲ 10,05%
51559805	ALIMENTO Y MANUTENCION	D	$ 3.381.315	$ 0	▼ 100,00%
51559810	PASAJES AEREOS	D	$ 2.005.683	$ 0	▼ 100,00%
51559815	PASAJES TERRESTRES	D	$ 155.000	$ 0	▼ 100,00%
51559820	TAXIS Y BUSES	D	$ 300.201	$ 0	▼ 100,00%
51559825	OTROS	D	$ 109.550	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 5.989.549	$ 341.600	▼ 94,30%

Depreciaciones

PUC 5160

$ 6.643.536

1,96%

$ 6.643.536

4,33%

● 0,00%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
516005	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	D	$ 151.203	$ 151.203	● 0,00%
516010	MAQUINARIA Y EQUIPO	D	$ 21.581	$ 21.581	● 0,00%
516020	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	D	$ 653.921	$ 653.921	● 0,00%
516024	MUEBLES Y ENSERES	D	$ 1.112.827	$ 1.112.827	● 0,00%
516035	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 4.704.004	$ 4.704.004	● 0,00%
Total			$ 6.643.536	$ 6.643.536	● 0,00%

Amortizaciones

PUC 5165

$ 477.984

0,14%

$ 421.454

0,27%

▼ 11,83%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
516505	AMORTIZACIONES	D	$ 421.454	$ 421.454	● 0,00%
516598	AMORTIZACIONES DE LICENCIAS JOIN VENTURE	D	$ 56.530	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 477.984	$ 421.454	▼ 11,83%

Gastos de representación

PUC 519520

$ 5.682.728

1,68%

$ 155.500

0,10%

▼ 97,26%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
51952005	GASTOS DE REPRESENTACIÓN Y RELACIONES PÚBLICAS	D	$ 5.141.000	$ 155.500	▼ 96,98%
51952098	G REPRESENTACION JOIN VENTURE	D	$ 541.728	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 5.682.728	$ 155.500	▼ 97,26%

Aseo y cafetería

PUC 519525

$ 1.405.737

0,41%

$ 1.022.963

0,67%

▼ 27,23%

Papelería y fotocopias

PUC 519530

$ 846.125

0,25%

$ 702.520

0,46%

▼ 16,97%

Casino y restaurante

PUC 519560

$ 1.732.140

0,51%

$ 916.759

0,60%

▼ 47,07%

Parqueaderos

PUC 519565

$ 51.200

0,02%

$ 9.300

0,01%

▼ 81,84%

Activos menores

PUC 519585

$ 0

0,00%

$ 2.869.387

1,87%

◆ Sin base

Otros

PUC 519595

$ 4.530

0,00%

$ 796

0,00%

▼ 82,43%

Gastos De Gestion Operacional Del Contrato Join Venture

PUC 519597

$ 18.000.000

5,31%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Elementos De Aseo Y Cafeteria

PUC 51959805

$ 482.124

0,14%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Utiles, Papeleria Y Fotocopias

PUC 51959810

$ 638.427

0,19%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Envases Y Empaques

PUC 51959815

$ 2.908.597

0,86%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Transportes Urbanos

PUC 51959820

$ 259.084

0,08%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Activos Fijos De Menor Cuantia

PUC 51959825

$ 3.787.137

1,12%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Otros Gastos De Menor Cuantia

PUC 51959830

$ 494.580

0,15%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Total

$ 338.828.307

100,00%

$ 153.561.250

100,00%

▼ 54,68%

Gastos de ventas PUC 52

$ 175.274.155

10,05%

$ 136.783.206

11,70%

▼ 21,96%

Concepto

Diciembre 2022

% rubro

Enero 2023

% rubro

Variación

Gastos de personal

PUC 5205

$ 72.605.778

41,42%

$ 72.604.227

53,08%

▼ 0,00%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
520506	SUELDOS	D	$ 32.706.482	$ 37.093.284	▲ 13,41%
520515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS	D	$ 117.162	$ 180.655	▲ 54,19%
520524	INCAPACIDADES	D	$ 66.666	$ 0	▼ 100,00%
520527	AUXILIO DE TRANSPORTE	D	$ 742.089	$ 974.867	▲ 31,37%
520530	CESANTÍAS	D	$ 5.221.481	$ 5.643.869	▲ 8,09%
520533	INTERESES SOBRE CESANTÍAS	D	$ 702.248	$ 674.685	▼ 3,92%
520536	PRIMA DE SERVICIOS	D	$ 4.972.286	$ 5.643.869	▲ 13,51%
520539	VACACIONES	D	$ 3.822.257	$ 3.424.939	▼ 10,39%
520548	BONIFICACIONES	D	$ 6.822.160	$ 1.017.637	▼ 85,08%
520569	APORTES AL ISS	D	$ 2.971.862	$ 3.538.745	▲ 19,08%
520570	APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTÍAS	D	$ 7.745.362	$ 8.682.610	▲ 12,10%
520572	APORTES CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR	D	$ 3.392.700	$ 2.682.688	▼ 20,93%
520575	APORTES ICBF	D	$ 671.334	$ 1.122.913	▲ 67,27%
520578	SENA	D	$ 447.689	$ 748.608	▲ 67,22%
520587	PAGOS ARL	D	$ 1.059.000	$ 1.174.858	▲ 10,94%
520595	OTROS	D	$ 1.145.000	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 72.605.778	$ 72.604.227	▼ 0,00%

Comisiones

PUC 520518

$ 22.885.704

13,06%

$ 24.756.307

18,10%

▲ 8,17%

Arrendamientos

PUC 5220

$ 9.237.655

5,27%

$ 10.634.388

7,77%

▲ 15,12%

Energía eléctrica

PUC 523530

$ 1.482.624

0,85%

$ 1.309.654

0,96%

▼ 11,67%

Transporte, fletes y acarreos

PUC 523550

$ 15.213.932

8,68%

$ 21.502.144

15,72%

▲ 41,33%

PUC 523560

$ 3.988.852

2,28%

$ 3.793.048

2,77%

▼ 4,91%

Publicidad Join Venture

PUC 523598

$ 15.306.637

8,73%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Mantenimiento y reparaciones

PUC 5245

$ 786.262

0,45%

$ 758.824

0,55%

▼ 3,49%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
524525	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	D	$ 32.815	$ 0	▼ 100,00%
524540	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 753.447	$ 758.824	▲ 0,71%
Total			$ 786.262	$ 758.824	▼ 3,49%

Gastos de viaje

PUC 5255

$ 91.100

0,05%

$ 203.400

0,15%

▲ 123,27%

Deterioro Cartera

PUC 526505

$ 33.441.157

19,08%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Combustibles y lubricantes

PUC 529535

$ 100.000

0,06%

$ 786.421

0,57%

▲ 686,42%

Envases Y Empaques

PUC 529540

$ 134.454

0,08%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Parqueaderos

PUC 529565

$ 0

0,00%

$ 12.000

0,01%

◆ Sin base

Obsequios

PUC 529580

$ 0

0,00%

$ 422.793

0,31%

◆ Sin base

Total

$ 175.274.155

100,00%

$ 136.783.206

100,00%

▼ 21,96%

Otros gastos ordinarios PUC 53 excepto 5305 y 531545

$ 835.938

0,05%

$ 5.113

0,00%

▼ 99,39%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
53104502	OBSEQUIOS	D	$ 280.549	$ 0	▼ 100,00%
531510	CASTIGO CARTERA MOROSA	D	$ 356.565	$ 0	▼ 100,00%
53151505	RETENCIONES ASUMIDAS - RENTA	D	$ 185.091	$ 613	▼ 99,67%
53151510	RETENCIONES ASUMIDAS - RETEICA	D	$ 3.430	$ 4.500	▲ 31,20%
53959905	DESCUENTOS COMERCIALES	D	$ 2.729	$ 0	▼ 100,00%
53959910	AJUSTE AL PESO	D	$ 7.574	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 835.938	$ 5.113	▼ 99,39%

Ajustes/reversiones por depurar PUC 531545

$ 525.800

0,03%

$ 702.030

0,06%

▲ 33,52%

Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545

($ 7.636.228)

-0,44%

$ 14.870.344

1,27%

▲ 294,73%

Ingresos financieros PUC 4210

$ 29.144.626

1,67%

$ 5.851.197

0,50%

▼ 79,92%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
421020	DIFERENCIA EN CAMBIO	C	$ 28.977.496	$ 5.851.197	▼ 79,81%
421097	RECUPERACION DE COMISIONES BANCARIAS	C	$ 154.833	$ 0	▼ 100,00%
421098	RENDIMIENTOS FINANCIEROS JOIN VENTURE	C	$ 12.297	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 29.144.626	$ 5.851.197	▼ 79,92%

Costos financieros PUC 5305

$ 26.010.002

1,49%

$ 25.939.912

2,22%

▼ 0,27%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
530505	GASTOS BANCARIOS	D	$ 138.370	$ 138.370	● 0,00%
530515	COMISIONES	D	$ 1.227.951	$ 807.982	▼ 34,20%
53052005	INTERESES GENERALES	D	$ 15.851.506	$ 15.508.281	▼ 2,17%
530525	DIFERENCIA EN CAMBIO	D	$ 0	$ 2.378.087	◆ Sin base
530540	GRAVAMEN AL MOVIMIENTO FINANCIERO	D	$ 7.653.372	$ 7.107.193	▼ 7,14%
53059805	COMISIONES BANCARIAS	D	$ 2.795	$ 0	▼ 100,00%
53059810	GMF	D	$ 1.136.007	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 26.010.002	$ 25.939.912	▼ 0,27%

Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros

$ 3.134.624

0,18%

($ 20.088.715)

-1,72%

▼ 740,87%

Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero

($ 4.501.604)

-0,26%

($ 5.218.372)

-0,45%

▼ 15,92%

Gasto por impuesto corriente PUC 54

$ 440.482.000

25,26%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente

($ 444.983.604)

-25,51%

($ 5.218.372)

-0,45%

▲ 98,83%

Estado de Resultados acumulado

Comparativo de enero a Enero para 2023 y 2022.

Ingresos ordinarios · Enero–Enero 2023$ 1.169.512.523

Enero–Enero 2022: $ 736.632.626

Ganancia bruta · Enero–Enero 2023$ 305.133.132

Enero–Enero 2022: $ 272.344.890

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero–Enero 2023($ 5.218.372)Margen sobre ingresos: -0,45% · Referencia: > 12%

Enero–Enero 2022: $ 91.538.262

Ingresos vs. Presupuesto (acumulado)

Suma del presupuesto de ventas de enero a Enero 2023, tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Enero–Enero 2023$ 1.169.512.523

Presupuesto acumulado · Enero–Enero 2023$ 993.400.000

Cumplimiento117,73%

▲ $ 176.112.523 sobre presupuesto

Comparativo interanual acumulado

Ingresos, ganancia bruta y resultado antes de impuestos · enero a Enero

Ingresos ordinarios

Enero–Enero 2022$736,6 M

Enero–Enero 2023$1.169,5 M

Ganancia bruta

Enero–Enero 2022$272,3 M

Enero–Enero 2023$305,1 M

Resultado antes de impuestos

Enero–Enero 2022$91,5 M

Enero–Enero 2023−$5,2 M

Comparativo acumulado anual

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias del mismo periodo acumulado.

Rubro y regla contable	Enero–Enero 2023	% ingresos	Enero–Enero 2022	% ingresos	Variación interanual
Ingresos de actividades ordinariasPUC 41	$ 1.169.512.523	100,00%	$ 736.632.626	100,00%	▲ 58,76%
Costos de operaciónPUC 61	$ 864.379.391	73,91%	$ 464.287.736	63,03%	▲ 86,17%
Ganancia brutaIngresos - costos	$ 305.133.132	26,09%	$ 272.344.890	36,97%	▲ 12,04%
Otros ingresosPUC 42 excepto 4210	$ 788.811	0,07%	$ 16.457.038	2,23%	▼ 95,21%
Gastos de administraciónPUC 51	$ 153.561.250	13,13%	$ 121.545.217	16,50%	▲ 26,34%
Gastos de ventasPUC 52	$ 136.783.206	11,70%	$ 53.590.656	7,28%	▲ 155,24%
Otros gastos ordinariosPUC 53 excepto 5305 y 531545	$ 5.113	0,00%	$ 9.266.170	1,26%	▼ 99,94%
Ajustes/reversiones por depurarPUC 531545	$ 702.030	0,06%	$ 1.781.777	0,24%	▼ 60,60%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545	$ 14.870.344	1,27%	$ 102.618.108	13,93%	▼ 85,51%
Ingresos financierosPUC 4210	$ 5.851.197	0,50%	$ 0	0,00%	◆ Sin base
Costos financierosPUC 5305	$ 25.939.912	2,22%	$ 11.079.846	1,50%	▲ 134,12%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros	($ 20.088.715)	-1,72%	($ 11.079.846)	-1,50%	▼ 81,31%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero	($ 5.218.372)	-0,45%	$ 91.538.262	12,43%	▼ 105,70%
Gasto por impuesto corrientePUC 54	$ 0	0,00%	$ 0	0,00%	● 0,00%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente	($ 5.218.372)	-0,45%	$ 91.538.262	12,43%	▼ 105,70%

Detalle del costo de operación

Composición mensual del costo PUC 61 y participación de cada componente sobre el total.

Total costo · Enero 2023$ 864.379.391

PUC clase 61

Total costo · Diciembre 2022$ 1.226.060.610

Mes comparativo

Variación mensual($ 361.681.218)

▼ 29,50%

Estructura del costo de operación

Participación de cada componente sobre el costo total de Enero 2023

Costo de la mercancía vendida$731,2 M · 84.4%
Mano de obra directa$23,7 M · 2.7%
Costos indirectos de fabricación$89,8 M · 10.4%
Ajustes$21,9 M · 2.5%

Detalle por concepto

Concepto

Diciembre 2022

% costo

Enero 2023

% costo

Variación

Costo de la mercancía vendida

Productos de otras industrias manufactureras

$ 1.119.418.493

91,30%

$ 731.206.593

84,59%

▼ 34,68%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
612005	PRODUCTOS DE OTRAS INDUSTRIAS MANUFACTURERAS	$ 904.400.373	$ 731.206.593	▼ 19,15%
612098	COSTOS JOIN VENTURE	$ 215.018.120	$ 0	▼ 100,00%
Total		$ 1.119.418.493	$ 731.206.593	▼ 34,68%

Costo de la mercancía vendida

$ 1.119.418.493

91,30%

$ 731.206.593

84,59%

▼ 34,68%

Mano de obra directa

$ 75.993.943

6,20%

$ 70.561.920

8,16%

▼ 7,15%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
720506	SUELDOS	$ 31.467.303	$ 33.085.299	▲ 5,14%
720515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS	$ 5.978.634	$ 6.520.076	▲ 9,06%
720524	INCAPACIDADES	$ 1.860.509	$ 2.938.667	▲ 57,95%
720527	AUXILIO DE TRANSPORTE	$ 3.183.175	$ 3.599.507	▲ 13,08%
720530	CESANTÍAS	$ 4.121.803	$ 4.375.317	▲ 6,15%
720533	INTERESES SOBRE CESANTÍAS	$ 464.563	$ 347.391	▼ 25,22%
720536	PRIMA DE SERVICIOS	$ 4.896.587	$ 4.374.846	▼ 10,66%
720539	VACACIONES	$ 2.190.208	$ 1.985.055	▼ 9,37%
720548	BONIFICACIONES	$ 13.702.479	$ 4.014.321	▼ 70,70%
720569	APORTES AL ISS	($ 91.395)	$ 100.342	▲ 209,79%
720570	APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTÍAS	$ 5.360.610	$ 6.322.114	▲ 17,94%
720572	APORTES CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR	$ 1.717.600	$ 1.840.210	▲ 7,14%
720587	PAGOS A LA ARP	$ 920.200	$ 1.058.775	▲ 15,06%
720595	OTROS	$ 221.667	$ 0	▼ 100,00%
Total		$ 75.993.943	$ 70.561.920	▼ 7,15%

Asignaciones OP

($ 55.852.517)

-4,56%

($ 46.894.875)

-5,43%

▲ 16,04%

Variación MOD

$ 20.141.426

1,64%

$ 23.667.045

2,74%

▲ 17,50%

Costos indirectos de fabricación

Mano de obra indirecta

$ 76.752.963

6,26%

$ 68.414.138

7,91%

▼ 10,86%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
730506	SUELDOS	$ 38.543.994	$ 38.408.299	▼ 0,35%
730515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS	$ 2.543.504	$ 1.524.033	▼ 40,08%
730524	LICENCIAS E INCAPACIDADES	$ 66.667	$ 618.573	▲ 827,85%
730527	AUXILIO DE TRANSPORTE	$ 1.956.773	$ 2.099.711	▲ 7,30%
730530	CESANTIAS	$ 4.285.706	$ 3.949.717	▼ 7,84%
730533	INTERESES SOBRE CESANTIAS	$ 574.569	$ 409.501	▼ 28,73%
730536	PRIMA DE SERVICIOS	$ 3.867.158	$ 3.954.551	▲ 2,26%
730539	VACACIONES	$ 4.278.836	$ 3.256.219	▼ 23,90%
730548	BONIFICACIONES	$ 12.243.834	$ 4.319.651	▼ 64,72%
730569	APORTES AL ISS	$ 173.611	$ 611.752	▲ 252,37%
730570	APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTIAS	$ 4.996.411	$ 6.344.424	▲ 26,98%
730572	APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR	$ 1.751.000	$ 1.806.875	▲ 3,19%
730587	PAGOS A LA ARP	$ 1.095.900	$ 1.110.832	▲ 1,36%
730595	OTROS	$ 375.000	$ 0	▼ 100,00%
Total		$ 76.752.963	$ 68.414.138	▼ 10,86%

Honorarios

$ 233.994

0,02%

$ 282.000

0,03%

▲ 20,52%

Arrendamientos

$ 6.829.822

0,56%

$ 5.790.330

0,67%

▼ 15,22%

Servicios

$ 77.515.489

6,32%

$ 70.437.915

8,15%

▼ 9,13%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
733520	PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS	$ 1.414.244	$ 1.599.793	▲ 13,12%
733525	ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO	$ 1.180.000	$ 1.160.000	▼ 1,69%
733530	ENERGÍA ELÉCTRICA - CIF	$ 70.424.624	$ 62.253.927	▼ 11,60%
733535	TELEFONO-INTERNET-TELEVISION	$ 24.195	$ 24.195	● 0,00%
733550	FLETES	$ 0	$ 5.400.000	◆ Sin base
733595	OTROS SERVICIOS	$ 4.472.426	$ 0	▼ 100,00%
Total		$ 77.515.489	$ 70.437.915	▼ 9,13%

Mantenimiento y reparaciones

$ 14.095.745

1,15%

$ 10.729.374

1,24%

▼ 23,88%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
734505	MAQUINARIA Y EQUIPO	$ 4.124.764	$ 5.003.654	▲ 21,31%
734545	MOLDES E INSUMOS	$ 9.970.981	$ 5.725.720	▼ 42,58%
Total		$ 14.095.745	$ 10.729.374	▼ 23,88%

Adecuación e instalación

$ 118.194

0,01%

$ 182.931

0,02%

▲ 54,77%

Gastos de viaje

$ 0

0,00%

$ 0

0,00%

● 0,00%

Depreciación

$ 41.876.853

3,42%

$ 45.926.738

5,31%

▲ 9,67%

Cuenta	Nombre	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
736010	MAQUINARIA Y EQUIPO	$ 40.837.283	$ 44.887.168	▲ 9,92%
736024	MUEBLES Y ENSERES	$ 302.903	$ 302.903	● 0,00%
736055	ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES	$ 736.667	$ 736.667	● 0,00%
Total		$ 41.876.853	$ 45.926.738	▲ 9,67%

Elementos para estanterías y montacargas

$ 0

0,00%

$ 0

0,00%

● 0,00%

Combustibles y lubricantes

$ 5.570.592

0,45%

$ 1.796.164

0,21%

▼ 67,76%

Envases y empaques - CIF

$ 399.274

0,03%

$ 468.331

0,05%

▲ 17,30%

Pasajes

$ 0

0,00%

$ 0

0,00%

● 0,00%

Casino y restaurante

$ 0

0,00%

$ 0

0,00%

● 0,00%

Activos menores

$ 0

0,00%

$ 0

0,00%

● 0,00%

Otros CIF

$ 0

0,00%

$ 0

0,00%

● 0,00%

Asignaciones OP

($ 127.468.316)

-10,40%

($ 114.188.434)

-13,21%

▲ 10,42%

Variación CIF

$ 95.924.610

7,82%

$ 89.839.487

10,39%

▼ 6,34%

Tercerizaciones

Servicio de terceros

$ 30.754.975

2,51%

$ 13.183.584

1,53%

▼ 57,13%

Asignaciones OP

($ 33.715.842)

-2,75%

($ 15.374.039)

-1,78%

▲ 54,40%

Variación tercerizaciones

($ 2.960.867)

-0,24%

($ 2.190.455)

-0,25%

▲ 26,02%

Ajustes

Descargues de inventario

$ 18.603.190

1,52%

$ 6.299.595

0,73%

▼ 66,14%

Variación en materiales

($ 69.846.118)

-5,70%

$ 6.955.231

0,80%

▲ 109,96%

Ajuste de inventario

$ 44.779.875

3,65%

$ 8.601.895

1,00%

▼ 80,79%

Total ajustes

($ 6.463.053)

-0,53%

$ 21.856.721

2,53%

▲ 438,18%

Total costo de operación

$ 1.226.060.610

100,00%

$ 864.379.391

100,00%

▼ 29,50%

Detalle de gastos

Comparativo mensual por concepto y participación dentro de cada rubro del Estado de Resultados.

Administración · Enero 2023$ 153.561.250

▼ 54,68%

Ventas · Enero 2023$ 136.783.206

▼ 21,96%

Otros gastos ordinarios · Enero 2023$ 5.113

▼ 99,39%

Resultado financiero neto · Enero 2023($ 20.088.715)

Diciembre 2022: $ 3.134.624

Composición de los gastos operacionales

Participación de administración, ventas y otros gastos ordinarios · Enero 2023

Gastos de administración$153,6 M · 52.9%
Gastos de ventas$136,8 M · 47.1%
Otros gastos ordinarios$5,1 mil · 0.0%

Gastos de administración

Concepto

Diciembre 2022

% rubro

Enero 2023

% rubro

Variación

Gastos de personal

PUC 5105

$ 137.278.065

40,52%

$ 77.400.155

50,40%

▼ 43,62%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
510506	SUELDOS	D	$ 35.266.618	$ 35.960.152	▲ 1,97%
510515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS	D	$ 83.334	$ 0	▼ 100,00%
510524	INCAPACIDADES	D	$ 100.000	$ 38.667	▼ 61,33%
510527	AUXILIO DE TRANSPORTE	D	$ 628.824	$ 618.665	▼ 1,62%
510530	CESANTÍAS	D	$ 4.579.427	$ 3.313.541	▼ 27,64%
510533	INTERESES SOBRE CESANTÍAS	D	$ 521.997	$ 397.623	▼ 23,83%
510536	PRIMA DE SERVICIOS	D	$ 3.156.204	$ 3.313.541	▲ 4,99%
510539	VACACIONES	D	$ 4.691.482	$ 1.843.729	▼ 60,70%
510545	AUXILIOS	D	$ 0	$ 1.798.336	◆ Sin base
510548	BONIFICACIONES	D	$ 15.331.586	$ 1.261.069	▼ 91,77%
510551	DOTACIÓN Y SUMINISTRO A TRABAJADORES	D	$ 4.173.358	$ 18.261.054	▲ 337,56%
510569	APORTES AL ISS	D	$ 2.651.359	$ 2.277.740	▼ 14,09%
510570	APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTÍAS	D	$ 3.568.080	$ 4.313.097	▲ 20,88%
510572	APORTES CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR	D	$ 3.604.677	$ 2.030.427	▼ 43,67%
510575	APORTES ICBF	D	$ 0	$ 770.287	◆ Sin base
510578	SENA	D	$ 0	$ 513.592	◆ Sin base
510587	PAGOS A LA ARP	D	$ 685.400	$ 688.635	▲ 0,47%
510595	OTROS	D	$ 130.001	$ 0	▼ 100,00%
510598	GASTOS DE PERSONAL JOIN VENTURE	D	$ 58.105.718	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 137.278.065	$ 77.400.155	▼ 43,62%

Honorarios

PUC 5110

$ 19.802.946

5,84%

$ 14.296.704

9,31%

▼ 27,81%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
511010	REVISORÍA FISCAL	D	$ 3.250.000	$ 3.770.000	▲ 16,00%
511015	AUDITORÍA EXTERNA	D	$ 600.000	$ 0	▼ 100,00%
511025	ASESORÍA JURÍDICA	D	$ 1.316.704	$ 2.816.704	▲ 113,92%
511030	ASESORÍA FINANCIERA	D	$ 7.000.000	$ 4.060.000	▼ 42,00%
511035	ASESORÍA TÉCNICA	D	$ 6.165.445	$ 3.650.000	▼ 40,80%
511098	HONORARIOS JOIN VENTURE	D	$ 1.470.797	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 19.802.946	$ 14.296.704	▼ 27,81%

Impuestos

PUC 5115

$ 11.491.459

3,39%

$ 12.620.995

8,22%

▲ 9,83%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
511505	INDUSTRIA Y COMERCIO	D	$ 6.540.907	$ 5.613.000	▼ 14,19%
511540	DE VEHÍCULOS	D	$ 0	$ 6.273.019	◆ Sin base
511555	IMPUESTO AL CONSUMO EN GASTOS	D	$ 901.492	$ 79.916	▼ 91,14%
511560	ALUMBRADO PUBLICO	D	$ 570.060	$ 570.060	● 0,00%
511575	SOBRETASA BOMBERIL	D	$ 85.000	$ 85.000	● 0,00%
511598	INDUSTRIA Y COMERCIO JOIN VENTURE	D	$ 3.394.000	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 11.491.459	$ 12.620.995	▲ 9,83%

Arrendamientos

PUC 5120

$ 62.644.768

18,49%

$ 3.005.919

1,96%

▼ 95,20%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
512010	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	D	$ 2.611.119	$ 3.005.919	▲ 15,12%
512098	ARRENDAMIENTOS JOIN VENTURE	D	$ 60.033.649	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 62.644.768	$ 3.005.919	▼ 95,20%

Contribuciones y afiliaciones

PUC 5125

$ 2.755.764

0,81%

$ 1.547.499

1,01%

▼ 43,85%

Seguros

PUC 5130

$ 3.325.731

0,98%

$ 8.379.886

5,46%

▲ 151,97%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
513010	CUMPLIMIENTO	D	$ 2.794.513	$ 2.794.513	● 0,00%
513040	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 0	$ 5.585.373	◆ Sin base
513098	SEGUROS JOIN VENTURE	D	$ 531.218	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 3.325.731	$ 8.379.886	▲ 151,97%

Vigilancia y servicio de aseo

PUC 513505

$ 328.000

0,10%

$ 330.060

0,21%

▲ 0,63%

Procesamiento electrónico de datos

PUC 513520

$ 2.448.441

0,72%

$ 2.440.578

1,59%

▼ 0,32%

Energía eléctrica

PUC 513530

$ 2.223.936

0,66%

$ 1.964.480

1,28%

▼ 11,67%

Teléfono, internet y televisión

PUC 513535

$ 1.102.274

0,33%

$ 1.109.359

0,72%

▲ 0,64%

Salud ocupacional

PUC 513570

$ 691.416

0,20%

$ 267.300

0,17%

▼ 61,34%

Otros servicios

PUC 513595

$ 39.429

0,01%

$ 96.429

0,06%

▲ 144,56%

Aseo Y Vigilancia

PUC 51359805

$ 848.352

0,25%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Asistencia Tecnica

PUC 51359810

$ 1.650.100

0,49%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Procesamiento Electronico De Datos

PUC 51359815

$ 175.204

0,05%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Acueducto Y Alcantarillado

PUC 51359820

$ 708.525

0,21%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Energia Electrica

PUC 51359825

$ 6.701.781

1,98%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Telefono Fijo E Internet

PUC 51359830

$ 1.523.927

0,45%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Correos, Portes Y Telegramas

PUC 51359835

$ 314.103

0,09%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Transporte, Fletes Y Acarreos

PUC 51359840

$ 20.026.554

5,91%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Gastos legales

PUC 5140

$ 360.550

0,11%

$ 636.808

0,41%

▲ 76,62%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
514005	NOTARIALES	D	$ 0	$ 16.700	◆ Sin base
514015	TRÁMITES Y LICENCIAS	D	$ 32.300	$ 620.108	▲ 1.819,84%
51409805	REGISTRO MERCANTIL	D	$ 321.750	$ 0	▼ 100,00%
51409810	GASTOS NOTARIALES	D	$ 6.500	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 360.550	$ 636.808	▲ 76,62%

Mantenimiento y reparaciones

PUC 5145

$ 2.553.738

0,75%

$ 2.645.378

1,72%

▲ 3,59%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
514525	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	D	$ 180.000	$ 0	▼ 100,00%
514540	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 491.821	$ 2.645.378	▲ 437,87%
51459805	MANTENIMIENTO Y REPARACIONES LOCATIVAS	D	$ 1.044.417	$ 0	▼ 100,00%
51459810	MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTACION	D	$ 837.500	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 2.553.738	$ 2.645.378	▲ 3,59%

Adecuación e instalación

PUC 5150

$ 10.429.766

3,08%

$ 13.735.885

8,94%

▲ 31,70%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
515005	INSTALACIONES ELÉCTRICAS	D	$ 480.000	$ 0	▼ 100,00%
515015	REPARACIONES LOCATIVAS	D	$ 0	$ 13.735.885	◆ Sin base
515098	ADECUACION E INSTALACION JOIN VENTURE	D	$ 9.949.766	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 10.429.766	$ 13.735.885	▲ 31,70%

Gastos de viaje

PUC 5155

$ 5.989.549

1,77%

$ 341.600

0,22%

▼ 94,30%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
515505	ALOJAMIENTO Y MANUTENCIÓN	D	$ 0	$ 300.000	◆ Sin base
515595	OTROS	D	$ 37.800	$ 41.600	▲ 10,05%
51559805	ALIMENTO Y MANUTENCION	D	$ 3.381.315	$ 0	▼ 100,00%
51559810	PASAJES AEREOS	D	$ 2.005.683	$ 0	▼ 100,00%
51559815	PASAJES TERRESTRES	D	$ 155.000	$ 0	▼ 100,00%
51559820	TAXIS Y BUSES	D	$ 300.201	$ 0	▼ 100,00%
51559825	OTROS	D	$ 109.550	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 5.989.549	$ 341.600	▼ 94,30%

Depreciaciones

PUC 5160

$ 6.643.536

1,96%

$ 6.643.536

4,33%

● 0,00%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
516005	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES	D	$ 151.203	$ 151.203	● 0,00%
516010	MAQUINARIA Y EQUIPO	D	$ 21.581	$ 21.581	● 0,00%
516020	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	D	$ 653.921	$ 653.921	● 0,00%
516024	MUEBLES Y ENSERES	D	$ 1.112.827	$ 1.112.827	● 0,00%
516035	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 4.704.004	$ 4.704.004	● 0,00%
Total			$ 6.643.536	$ 6.643.536	● 0,00%

Amortizaciones

PUC 5165

$ 477.984

0,14%

$ 421.454

0,27%

▼ 11,83%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
516505	AMORTIZACIONES	D	$ 421.454	$ 421.454	● 0,00%
516598	AMORTIZACIONES DE LICENCIAS JOIN VENTURE	D	$ 56.530	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 477.984	$ 421.454	▼ 11,83%

Gastos de representación

PUC 519520

$ 5.682.728

1,68%

$ 155.500

0,10%

▼ 97,26%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
51952005	GASTOS DE REPRESENTACIÓN Y RELACIONES PÚBLICAS	D	$ 5.141.000	$ 155.500	▼ 96,98%
51952098	G REPRESENTACION JOIN VENTURE	D	$ 541.728	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 5.682.728	$ 155.500	▼ 97,26%

Aseo y cafetería

PUC 519525

$ 1.405.737

0,41%

$ 1.022.963

0,67%

▼ 27,23%

Papelería y fotocopias

PUC 519530

$ 846.125

0,25%

$ 702.520

0,46%

▼ 16,97%

Casino y restaurante

PUC 519560

$ 1.732.140

0,51%

$ 916.759

0,60%

▼ 47,07%

Parqueaderos

PUC 519565

$ 51.200

0,02%

$ 9.300

0,01%

▼ 81,84%

Activos menores

PUC 519585

$ 0

0,00%

$ 2.869.387

1,87%

◆ Sin base

Otros

PUC 519595

$ 4.530

0,00%

$ 796

0,00%

▼ 82,43%

Gastos De Gestion Operacional Del Contrato Join Venture

PUC 519597

$ 18.000.000

5,31%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Elementos De Aseo Y Cafeteria

PUC 51959805

$ 482.124

0,14%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Utiles, Papeleria Y Fotocopias

PUC 51959810

$ 638.427

0,19%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Envases Y Empaques

PUC 51959815

$ 2.908.597

0,86%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Transportes Urbanos

PUC 51959820

$ 259.084

0,08%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Activos Fijos De Menor Cuantia

PUC 51959825

$ 3.787.137

1,12%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Otros Gastos De Menor Cuantia

PUC 51959830

$ 494.580

0,15%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Total gastos de administración

$ 338.828.307

100,00%

$ 153.561.250

100,00%

▼ 54,68%

Gastos de ventas

Concepto

Diciembre 2022

% rubro

Enero 2023

% rubro

Variación

Gastos de personal

PUC 5205

$ 72.605.778

41,42%

$ 72.604.227

53,08%

▼ 0,00%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
520506	SUELDOS	D	$ 32.706.482	$ 37.093.284	▲ 13,41%
520515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS	D	$ 117.162	$ 180.655	▲ 54,19%
520524	INCAPACIDADES	D	$ 66.666	$ 0	▼ 100,00%
520527	AUXILIO DE TRANSPORTE	D	$ 742.089	$ 974.867	▲ 31,37%
520530	CESANTÍAS	D	$ 5.221.481	$ 5.643.869	▲ 8,09%
520533	INTERESES SOBRE CESANTÍAS	D	$ 702.248	$ 674.685	▼ 3,92%
520536	PRIMA DE SERVICIOS	D	$ 4.972.286	$ 5.643.869	▲ 13,51%
520539	VACACIONES	D	$ 3.822.257	$ 3.424.939	▼ 10,39%
520548	BONIFICACIONES	D	$ 6.822.160	$ 1.017.637	▼ 85,08%
520569	APORTES AL ISS	D	$ 2.971.862	$ 3.538.745	▲ 19,08%
520570	APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTÍAS	D	$ 7.745.362	$ 8.682.610	▲ 12,10%
520572	APORTES CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR	D	$ 3.392.700	$ 2.682.688	▼ 20,93%
520575	APORTES ICBF	D	$ 671.334	$ 1.122.913	▲ 67,27%
520578	SENA	D	$ 447.689	$ 748.608	▲ 67,22%
520587	PAGOS ARL	D	$ 1.059.000	$ 1.174.858	▲ 10,94%
520595	OTROS	D	$ 1.145.000	$ 0	▼ 100,00%
Total			$ 72.605.778	$ 72.604.227	▼ 0,00%

Comisiones

PUC 520518

$ 22.885.704

13,06%

$ 24.756.307

18,10%

▲ 8,17%

Arrendamientos

PUC 5220

$ 9.237.655

5,27%

$ 10.634.388

7,77%

▲ 15,12%

Energía eléctrica

PUC 523530

$ 1.482.624

0,85%

$ 1.309.654

0,96%

▼ 11,67%

Transporte, fletes y acarreos

PUC 523550

$ 15.213.932

8,68%

$ 21.502.144

15,72%

▲ 41,33%

PUC 523560

$ 3.988.852

2,28%

$ 3.793.048

2,77%

▼ 4,91%

Publicidad Join Venture

PUC 523598

$ 15.306.637

8,73%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Mantenimiento y reparaciones

PUC 5245

$ 786.262

0,45%

$ 758.824

0,55%

▼ 3,49%

Cuenta	Nombre	Naturaleza	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
524525	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN	D	$ 32.815	$ 0	▼ 100,00%
524540	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE	D	$ 753.447	$ 758.824	▲ 0,71%
Total			$ 786.262	$ 758.824	▼ 3,49%

Gastos de viaje

PUC 5255

$ 91.100

0,05%

$ 203.400

0,15%

▲ 123,27%

Deterioro Cartera

PUC 526505

$ 33.441.157

19,08%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Combustibles y lubricantes

PUC 529535

$ 100.000

0,06%

$ 786.421

0,57%

▲ 686,42%

Envases Y Empaques

PUC 529540

$ 134.454

0,08%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Parqueaderos

PUC 529565

$ 0

0,00%

$ 12.000

0,01%

◆ Sin base

Obsequios

PUC 529580

$ 0

0,00%

$ 422.793

0,31%

◆ Sin base

Total gastos de ventas

$ 175.274.155

100,00%

$ 136.783.206

100,00%

▼ 21,96%

Otros gastos ordinarios

Concepto

Diciembre 2022

% rubro

Enero 2023

% rubro

Variación

Obsequios

PUC 53104502

$ 280.549

33,56%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Castigo Cartera Morosa

PUC 531510

$ 356.565

42,65%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Retenciones Asumidas - Renta

PUC 53151505

$ 185.091

22,14%

$ 613

11,99%

▼ 99,67%

Retenciones Asumidas - Reteica

PUC 53151510

$ 3.430

0,41%

$ 4.500

88,01%

▲ 31,20%

Descuentos Comerciales

PUC 53959905

$ 2.729

0,33%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Ajuste Al Peso

PUC 53959910

$ 7.574

0,91%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Total otros gastos ordinarios

$ 835.938

100,00%

$ 5.113

100,00%

▼ 99,39%

Ajustes/reversiones por depurar

Concepto

Diciembre 2022

% rubro

Enero 2023

% rubro

Variación

Gastos Sin Soporte

PUC 531545

$ 525.800

100,00%

$ 702.030

100,00%

▲ 33,52%

Total ajustes/reversiones por depurar

$ 525.800

100,00%

$ 702.030

100,00%

▲ 33,52%

Ingresos financieros

Concepto

Diciembre 2022

% rubro

Enero 2023

% rubro

Variación

Diferencia En Cambio

PUC 421020

$ 28.977.496

99,43%

$ 5.851.197

100,00%

▼ 79,81%

Recuperacion De Comisiones Bancarias

PUC 421097

$ 154.833

0,53%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Rendimientos Financieros Join Venture

PUC 421098

$ 12.297

0,04%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Total ingresos financieros

$ 29.144.626

100,00%

$ 5.851.197

100,00%

▼ 79,92%

Gastos financieros

Concepto

Diciembre 2022

% rubro

Enero 2023

% rubro

Variación

Gastos Bancarios

PUC 530505

$ 138.370

0,53%

$ 138.370

0,53%

● 0,00%

Comisiones

PUC 530515

$ 1.227.951

4,72%

$ 807.982

3,11%

▼ 34,20%

Intereses Generales

PUC 53052005

$ 15.851.506

60,94%

$ 15.508.281

59,79%

▼ 2,17%

Diferencia En Cambio

PUC 530525

$ 0

0,00%

$ 2.378.087

9,17%

◆ Sin base

Gravamen Al Movimiento Financiero

PUC 530540

$ 7.653.372

29,42%

$ 7.107.193

27,40%

▼ 7,14%

Comisiones Bancarias

PUC 53059805

$ 2.795

0,01%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Gmf

PUC 53059810

$ 1.136.007

4,37%

$ 0

0,00%

▼ 100,00%

Total gastos financieros

$ 26.010.002

100,00%

$ 25.939.912

100,00%

▼ 0,27%

Estado de Flujos de Efectivo

Método directo. Presenta las entradas y salidas de efectivo clasificadas en operación, inversión y financiación.

Flujo de operación · Enero 2023$ 229.734.882

Diciembre 2022: $ 58.201.098

Flujo de inversión · Enero 2023$ 0

Diciembre 2022: $ 0

Flujo de financiación · Enero 2023($ 191.749.885)

Diciembre 2022: ($ 190.023.814)

Cambio neto del efectivo · Enero 2023$ 37.984.997

Saldo final: $ 61.130.795

Flujos netos por actividad

Entradas y salidas netas de efectivo · Enero 2023; la línea central representa cero

Operación

$229,7 M

Inversión

$0,0

Financiación

−$191,7 M

Cambio neto

$38,0 M

Actividades de operación

Concepto y criterio de clasificación	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
Cobros de clientesEntradas relacionadas con PUC 13 y 41	$ 1.619.207.272	$ 1.708.750.194	▲ 5,53%
Pagos a proveedores y por costos de operaciónSalidas relacionadas con PUC 14, 22, 23 y 61	($ 1.212.489.870)	($ 1.080.006.971)	▲ 10,93%
Pagos a empleados y otros gastosSalidas relacionadas con PUC 25, 51 y 52	($ 257.739.909)	($ 113.410.335)	▲ 56,00%
Impuestos pagadosSalidas relacionadas con PUC 24, 2365, 2367, 2368 y 54	($ 8.595.337)	($ 268.212.118)	▼ 3.020,44%
Intereses y costos financieros pagadosSalidas relacionadas con PUC 5305	($ 124.318)	($ 109.753)	▲ 11,72%
Otros cobros de operaciónOtras entradas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación	$ 36.722.316	$ 27.070.285	▼ 26,28%
Otros pagos de operaciónOtras salidas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación	($ 118.779.056)	($ 44.346.420)	▲ 62,66%
Flujo neto de actividades de operaciónSuma de los flujos operativos	$ 58.201.098	$ 229.734.882	▲ 294,73%

Actividades de inversión

Concepto y criterio de clasificación	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
Adquisición de propiedades, planta y equipoSalidas relacionadas con PUC 15	$ 0	$ 0	● 0,00%
Venta de propiedades, planta y equipoEntradas relacionadas con PUC 15	$ 0	$ 0	● 0,00%
Adquisición de intangiblesSalidas relacionadas con PUC 16	$ 0	$ 0	● 0,00%
Venta o recuperación de intangiblesEntradas relacionadas con PUC 16	$ 0	$ 0	● 0,00%
Flujo neto de actividades de inversiónSuma de los flujos de inversión	$ 0	$ 0	● 0,00%

Actividades de financiación

Concepto y criterio de clasificación	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
Recursos recibidos de obligaciones financierasEntradas relacionadas con PUC 21 y 2355	$ 0	$ 0	● 0,00%
Pago de obligaciones financierasSalidas relacionadas con PUC 21 y 2355	($ 190.023.814)	($ 191.749.885)	▼ 0,91%
Aportes de capital recibidosEntradas relacionadas con PUC clase 3	$ 0	$ 0	● 0,00%
Pagos a socios o accionistasSalidas relacionadas con PUC clase 3	$ 0	$ 0	● 0,00%
Flujo neto de actividades de financiaciónSuma de los flujos de financiación	($ 190.023.814)	($ 191.749.885)	▼ 0,91%

Conciliación de efectivo y equivalentes

Concepto	Diciembre 2022	Enero 2023
Saldo inicial de efectivo y equivalentes	$ 154.968.515	$ 23.145.798
Aumento (disminución) neto del efectivo	($ 131.822.716)	$ 37.984.997
Saldo final de efectivo y equivalentes	$ 23.145.798	$ 61.130.795
Diferencia de conciliación	$ 0	$ 0

Análisis de caja y liquidez futura

Proyección de caja a 30/60/90 días desde el cierre contable de este informe (31/01/2023).

Recaudos y pagos comprometidos usan la fecha de vencimiento real de cada factura (misma fuente que el detalle de Cuentas por Cobrar/Pagar) e incluyen cartera ya vencida sin cobrar/pagar. Impuestos usa el calendario tributario. SAG no tiene un cronograma de nómina ni de amortización de deuda: esas dos filas son un estimado recurrente de Enero 2023, no una fecha de pago real. Nómina suma sueldos, horas extras, auxilio de transporte y comisiones de mano de obra directa, indirecta, administración y ventas — no incluye cesantías, prima, vacaciones ni aportes patronales, que se pagan en fechas puntuales del año, no cada quincena. Obligaciones financieras usa el pago de deuda del Estado de Flujos de Efectivo del mes. Revise el cronograma exacto con el banco y con nómina antes de usar esta proyección para comprometer pagos.

Concepto	30 días	60 días	90 días
Saldo inicial de efectivo y equivalentes	$ 61.130.795	$ 61.130.795	$ 61.130.795
(+) Recaudos esperados de cartera por cobrar	$ 1.685.379.488	$ 1.878.378.555	$ 1.878.378.555
(−) Pagos comprometidos a proveedores	$ 1.216.069.269	$ 1.552.687.182	$ 1.552.687.182
(−) Impuestos por pagar (calendario tributario)	$ 29.401.000	$ 61.858.610	$ 91.259.610
(−) Nómina (estimado recurrente)	$ 199.176.848	$ 398.353.696	$ 597.530.544
(−) Obligaciones financieras (estimado recurrente)	$ 191.749.885	$ 383.499.770	$ 575.249.655
Saldo proyectado	$ 110.113.282	($ 456.889.907)	($ 877.217.640)

Indicadores financieros

Comparativo calculado con los saldos de cierre presentados en la pestaña Balance y las cifras del Estado de Resultados, organizado en cinco familias: liquidez, endeudamiento, rentabilidad, eficiencia y caja.

1 · Liquidez

Capacidad de cubrir obligaciones de corto plazo con los saldos de cierre del Balance.

Semáforos de liquidez

Cobertura de obligaciones corrientes · Enero 2023; referencia visual en 1,00 vez

Razón corriente

0,001,001,403,00

2,07 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,07 en activos corrientes.

Prueba ácida

0,000,801,003,00

1,08 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $1,08 sin depender de la venta de inventarios.

InsuficienteEn observaciónAdecuada

Rangos gerenciales de referencia basados en la cobertura mínima de corto plazo y en el comportamiento sectorial manufacturero colombiano; no corresponden a límites normativos obligatorios.

Liquidez

Indicador	Unidad	Forma de cálculo	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
Razón corrienteEvalúa la capacidad de atender obligaciones de corto plazo con activos corrientes. Ejemplo: en Enero 2023, los activos corrientes permiten cubrir 2,07 veces los pasivos corrientes.	Veces	Activo corrientePasivo corriente	Activo corriente: $ 4.893.628.135 Pasivo corriente: $ 2.537.125.1641,93 Veces	Activo corriente: $ 4.564.382.040 Pasivo corriente: $ 2.204.355.3602,07 Veces	▲ Aumentó 7,35%
Prueba ácidaMide la liquidez inmediata excluyendo inventarios, porque pueden requerir tiempo para convertirse en efectivo. Ejemplo: en Enero 2023, sin vender inventarios, los activos corrientes restantes cubren 1,08 veces los pasivos corrientes.	Veces	Activo corriente − InventariosPasivo corriente	Activo corriente − Inventarios: $ 2.762.236.888 Pasivo corriente: $ 2.537.125.1641,09 Veces	Activo corriente − Inventarios: $ 2.374.315.755 Pasivo corriente: $ 2.204.355.3601,08 Veces	▼ Disminuyó 1,07%

Capital de trabajo · Enero 2023$ 2.360.026.680

Activo corriente − Pasivo corriente

Recursos con los que cuenta MINIPET para operar el día a día, una vez cubiertas las obligaciones de corto plazo con los activos corrientes. Ejemplo: en Enero 2023, después de pagar todo el pasivo corriente, quedan $ 2.360.026.680 disponibles para operar.

Diciembre 2022: $ 2.356.502.972 · ▲ 0,15%

2 · Endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos, concentración de corto plazo y capacidad de pago con EBITDA.

Estructura de endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos y concentración de las obligaciones · Enero 2023

Financiación del activo

Composición del pasivo

Pasivo totalPatrimonio y resultadoPasivo corrientePasivo no corriente

Endeudamiento

Indicador	Unidad	Forma de cálculo	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación	Sector 2024
Nivel de endeudamientoIndica qué proporción de los activos está financiada por terceros. Ejemplo: en Enero 2023, de cada $100 en activos, $50,55 están financiados con pasivos.	%	Pasivo totalActivo total	Pasivo total: $ 4.608.523.649 Activo total: $ 8.750.778.73652,66%	Pasivo total: $ 4.228.426.054 Activo total: $ 8.365.462.76950,55%	▼ Disminuyó 4,02%	49,12%
Concentración del endeudamientoMuestra qué parte de las obligaciones totales vence o se clasifica en el corto plazo. Ejemplo: en Enero 2023, de cada $100 de pasivos, $52,13 corresponden a pasivos corrientes.	%	Pasivo corrientePasivo total	Pasivo corriente: $ 2.537.125.164 Pasivo total: $ 4.608.523.64955,05%	Pasivo corriente: $ 2.204.355.360 Pasivo total: $ 4.228.426.05452,13%	▼ Disminuyó 5,31%	—
Apalancamiento totalRelaciona los recursos aportados por terceros con el respaldo patrimonial. Ejemplo: en Enero 2023, por cada $1 de patrimonio, la empresa tiene $1,02 en pasivos.	Veces	Pasivo totalPatrimonio	Pasivo total: $ 4.608.523.649 Patrimonio: $ 4.142.255.0871,11 Veces	Pasivo total: $ 4.228.426.054 Patrimonio: $ 4.137.036.7151,02 Veces	▼ Disminuyó 8,13%	0,91 Veces
Deuda financiera / EBITDA mensual (indicador gerencial, no NIIF)Cuántos meses de EBITDA harían falta para pagar toda la deuda financiera (obligaciones con bancos, PUC 2115 y 2195). No es el Deuda/EBITDA anualizado que se usa típicamente en covenants bancarios —ese requeriría EBITDA de los últimos 12 meses, que este informe mensual no acumula—. Ejemplo: en Enero 2023, la deuda financiera equivale a 18,71 meses del EBITDA de ese mes.	Veces	Deuda financieraEBITDA del mes	Deuda financiera: $ 1.349.049.695 EBITDA del mes: $ 41.362.14532,62 Veces	Deuda financiera: $ 1.269.692.503 EBITDA del mes: $ 67.862.07218,71 Veces	▼ Disminuyó 42,64%	—

3 · Rentabilidad

Ventas, utilidad y márgenes calculados con el Estado de Resultados del mes.

Ventas · Enero 2023$ 1.169.512.523

Diciembre 2022: $ 1.744.025.563 · ▼ 32,94%

Utilidad bruta · Enero 2023$ 305.133.132

Diciembre 2022: $ 517.964.953 · ▼ 41,09%

EBITDA (indicador gerencial, no NIIF) · Enero 2023$ 67.862.072

5,80% de las ventas · ▲ 64,07%

Utilidad neta (antes de impuestos) · Enero 2023($ 5.218.372)

Diciembre 2022: ($ 4.501.604) · ▼ 15,92%

Márgenes de rentabilidad

Indicador	Unidad	Forma de cálculo	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación	Global 2026
Margen brutoMide qué porcentaje de las ventas queda tras cubrir el costo de ventas. Ejemplo: en Enero 2023, de cada $100 vendidos, $26,09 son utilidad bruta.	%	Ganancia brutaIngresos ordinarios	Ganancia bruta: $ 517.964.953 Ingresos ordinarios: $ 1.744.025.56329,70%	Ganancia bruta: $ 305.133.132 Ingresos ordinarios: $ 1.169.512.52326,09%	▼ Disminuyó 12,15%	24,27%
Margen EBITDA (indicador gerencial, no NIIF)Rentabilidad operativa antes de depreciaciones, amortizaciones, intereses e impuestos. El EBITDA no es una medida definida por las NIIF ni un subtotal de los estados financieros: es un indicador de gestión adicional. Ejemplo: en Enero 2023, de cada $100 vendidos, $5,80 son EBITDA.	%	EBITDAIngresos ordinarios	EBITDA: $ 41.362.145 Ingresos ordinarios: $ 1.744.025.5632,37%	EBITDA: $ 67.862.072 Ingresos ordinarios: $ 1.169.512.5235,80%	▲ Aumentó 144,67%	—
Margen operacionalRentabilidad de la operación después de gastos de administración y ventas. Ejemplo: en Enero 2023, de cada $100 vendidos, $1,27 son resultado operacional.	%	Resultado de operaciónIngresos ordinarios	Resultado de operación: ($ 7.636.228) Ingresos ordinarios: $ 1.744.025.563-0,44%	Resultado de operación: $ 14.870.344 Ingresos ordinarios: $ 1.169.512.5231,27%	▲ Aumentó 390,40%	9,58%
Margen neto (antes de impuestos)Rentabilidad final antes de la provisión de impuesto de renta, que este informe mensual no calcula. Ejemplo: en Enero 2023, de cada $100 vendidos, $-0,45 quedan antes de impuestos.	%	Resultado antes de impuestosIngresos ordinarios	Resultado antes de impuestos: ($ 4.501.604) Ingresos ordinarios: $ 1.744.025.563-0,26%	Resultado antes de impuestos: ($ 5.218.372) Ingresos ordinarios: $ 1.169.512.523-0,45%	▼ Disminuyó 72,87%	—
ROA mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el total de activos, antes de impuestos — no está anualizado, así que no se compara directamente contra un ROA anual de referencia. Ejemplo: en Enero 2023, por cada $100 en activos, la operación del mes generó $-0,06.	%	Resultado antes de impuestosActivo total	Resultado antes de impuestos: ($ 4.501.604) Activo total: $ 8.750.778.736-0,05%	Resultado antes de impuestos: ($ 5.218.372) Activo total: $ 8.365.462.769-0,06%	▼ Disminuyó 21,26%	—
ROE mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el patrimonio de los socios, antes de impuestos — no está anualizado. Ejemplo: en Enero 2023, por cada $100 de patrimonio, la operación del mes generó $-0,13.	%	Resultado antes de impuestosPatrimonio	Resultado antes de impuestos: ($ 4.501.604) Patrimonio: $ 4.142.255.087-0,11%	Resultado antes de impuestos: ($ 5.218.372) Patrimonio: $ 4.137.036.715-0,13%	▼ Disminuyó 16,07%	—

4 · Eficiencia

Rotación de cartera, inventario y proveedores: conecta el Estado de Resultados con el Balance.

Ciclo operativo

Indicador	Unidad	Forma de cálculo	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
Días de carteraCuántos días de ventas tiene MINIPET represados en cartera por cobrar. Ejemplo: en Enero 2023, la cartera equivale a 50,23 días de venta.	días	Deudores corrientesVenta diaria promedio	Deudores corrientes: $ 2.292.817.594 Venta diaria promedio: $ 56.258.88940,75 días	Deudores corrientes: $ 1.895.094.379 Venta diaria promedio: $ 37.726.21050,23 días	▲ Aumentó 23,26%
Días de inventarioCuántos días tarda en rotar el inventario, al ritmo de costo de ventas del periodo. Ejemplo: en Enero 2023, el inventario equivale a 78,54 días de costo de ventas.	días	InventariosCosto diario promedio	Inventarios: $ 2.131.391.247 Costo diario promedio: $ 39.550.34253,89 días	Inventarios: $ 2.190.066.285 Costo diario promedio: $ 27.883.20678,54 días	▲ Aumentó 45,75%
Días de proveedoresCuántos días, en promedio, MINIPET tarda en pagar a sus proveedores. Ejemplo: en Enero 2023, la cartera por pagar equivale a 55,69 días de costo de ventas.	días	Cartera comercial por pagarCosto diario promedio	Cartera comercial por pagar: $ 1.652.572.614 Costo diario promedio: $ 39.550.34241,78 días	Cartera comercial por pagar: $ 1.552.687.182 Costo diario promedio: $ 27.883.20655,69 días	▲ Aumentó 33,27%

5 · Caja

Qué tanto del resultado del mes se está convirtiendo realmente en efectivo.

Conversión a caja

Indicador	Unidad	Forma de cálculo	Diciembre 2022	Enero 2023	Variación
Conversión de EBITDA a caja (indicador gerencial, no NIIF)Qué parte del EBITDA realmente se convirtió en efectivo por la operación del mes, no solo en utilidad contable. Ejemplo: en Enero 2023, de cada $100 de EBITDA, $338,53 se tradujeron en flujo de caja operativo.	%	Flujo neto de operaciónEBITDA	Flujo neto de operación: $ 58.201.098 EBITDA: $ 41.362.145140,71%	Flujo neto de operación: $ 229.734.882 EBITDA: $ 67.862.072338,53%	▲ Aumentó 140,59%

Ciclo de conversión de efectivo · Enero 202373,09 días

Cartera 50,23 + Inventario 78,54 − Proveedores 55,69

Cuántos días transcurren, en promedio, entre pagarles a los proveedores y recibir el efectivo de los clientes, tiempo que MINIPET debe financiar con recursos propios. Ejemplo: en Enero 2023, la operación necesita financiarse durante 73,09 días con capital propio.

Diciembre 2022: 52,86 días · ▲ 20,23 días más

Flujo neto de operación · Enero 2023$ 229.734.882

Efectivo que realmente generó (o consumió) la operación del mes —cobros a clientes menos pagos a proveedores, nómina y demás gastos—, antes de inversión y financiación. Ejemplo: en Enero 2023, la operación generó $ 229.734.882 en efectivo.

Diciembre 2022: $ 58.201.098 · ▲ 294,73%

EBITDA: no es una medida definida por las NIIF ni un subtotal de los estados financieros; se muestra como indicador gerencial adicional, útil para una empresa industrial intensiva en maquinaria como MINIPET, pero no reemplaza al Resultado de operación ni a ningún subtotal NIIF. Base de cálculo: activo y pasivo corriente corresponden a los rubros clasificados como corrientes en este reporte; el patrimonio incluye la clase PUC 3 y el resultado acumulado en las clases 4 a 7. El EBITDA suma al resultado de operación las depreciaciones y amortizaciones registradas tanto en el costo de ventas como en gastos de administración y ventas. La "utilidad neta" se presenta antes de impuestos porque este informe mensual no calcula la provisión de impuesto de renta del periodo. ROA, ROE y Deuda financiera/EBITDA se calculan con la cifra DEL MES, sin anualizar: no se comparan directamente contra los umbrales anuales típicos de esos mismos indicadores. Los días de cartera, inventario y proveedores se calculan con los días calendario de cada mes y los saldos al cierre (no un promedio del periodo). La variación es relativa frente al mes anterior, salvo el ciclo de conversión de efectivo, que se compara en días. Estos indicadores son herramientas de análisis financiero; las normas contables no establecen un valor ideal único y su interpretación debe considerar el sector y el ciclo operativo de la empresa.