Información Contable - Febrero 2023

Total activos · Febrero 2023$ 8.628.028.637

Enero 2023: $ 8.365.462.769 · ▲ 3,14%

Total pasivos · Febrero 2023$ 4.365.107.222

Enero 2023: $ 4.228.426.054 · ▲ 3,23%

Composición de activos

Participación porcentual por rubro · Enero 2023 frente a Febrero 2023

Activos · Enero 2023
Activos · Febrero 2023
Efectivo y equivalentesDeudores corrientesInventariosActivos por impuestosOtros activos no financierosActivos no corrientes

Composición de pasivos

Participación porcentual por rubro · Enero 2023 frente a Febrero 2023

Pasivos · Enero 2023
Pasivos · Febrero 2023
Obligaciones financieras corrientesAcreedores comerciales y otras cuentas por pagarPasivos por impuestosBeneficios a empleadosOtros pasivosPasivos no corrientes

Activos PUC clase 1

Concepto y cuentas PUCEnero 2023% activo totalFebrero 2023% activo totalVariación
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes
PUC 11, 12		$ 61.130.7950,73%$ 116.674.9681,35%▲ 90,86%
Deudores corrientes
PUC 1305, 1365, 138		$ 1.895.094.37922,65%$ 2.229.279.26025,84%▲ 17,63%
Inventarios
PUC 14		$ 2.190.066.28526,18%$ 2.060.817.78023,89%▼ 5,90%
Activos por impuestos
PUC 1355		$ 305.895.4283,66%$ 339.568.7203,94%▲ 11,01%
Otros activos no financieros
PUC 1330, 133535, 17		$ 112.195.1531,34%$ 100.332.3571,16%▼ 10,57%
Total activos corrientes$ 4.564.382.04054,56%$ 4.846.673.08656,17%▲ 6,18%
Activos no corrientes
Deudores no corrientes
PUC 1325		$ 145.805.9991,74%$ 175.805.9992,04%▲ 20,58%
Propiedades, planta y equipo
PUC 15		$ 3.634.202.05643,44%$ 3.584.898.33241,55%▼ 1,36%
Intangibles
PUC 16		$ 21.072.6740,25%$ 20.651.2200,24%▼ 2,00%
Total activos no corrientes$ 3.801.080.72945,44%$ 3.781.355.55143,83%▼ 0,52%
Total activos$ 8.365.462.769100,00%$ 8.628.028.637100,00%▲ 3,14%

Pasivos PUC clase 2

Concepto y cuentas PUCEnero 2023% activo totalFebrero 2023% activo totalVariación
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras corrientes
PUC 2195		$ 89.854.6641,07%$ 125.180.2601,45%▲ 39,31%
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
PUC 22, 2335, 2360, 2380		$ 1.620.600.17719,37%$ 1.611.851.02218,68%▼ 0,54%
Pasivos por impuestos
PUC 24, 2365, 2367, 2368, 2605		$ 36.626.8060,44%$ 156.736.0151,82%▲ 327,93%
Beneficios a empleados
PUC 25, 2610, 2370		$ 437.217.7375,23%$ 292.116.0183,39%▼ 33,19%
Otros pasivos
PUC 28		$ 20.055.9760,24%$ 29.405.3220,34%▲ 46,62%
Total pasivos corrientes$ 2.204.355.36026,35%$ 2.215.288.63725,68%▲ 0,50%
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes
PUC 2115		$ 1.179.837.83914,10%$ 1.305.585.73015,13%▲ 10,66%
Deudas con accionistas o socios
PUC 2355		$ 844.232.85410,09%$ 844.232.8549,78%● 0,00%
Total pasivos no corrientes$ 2.024.070.69324,20%$ 2.149.818.58524,92%▲ 6,21%
Total pasivos$ 4.228.426.05450,55%$ 4.365.107.22250,59%▲ 3,23%

Patrimonio PUC clase 3

Concepto y cuentas PUCEnero 2023% activo totalFebrero 2023% activo totalVariación
Patrimonio registradoPUC 3$ 4.142.255.08749,52%$ 4.142.255.08748,01%● 0,00%
Resultado acumulado del ejercicioPUC 4-7($ 5.218.372)-0,06%$ 120.666.3281,40%▲ 2.412,34%
Total$ 4.137.036.71549,45%$ 4.262.921.41449,41%▲ 3,04%

Ecuación contable

Activo = Pasivo + Patrimonio, incluyendo el resultado acumulado del ejercicio.

ComponenteEnero 2023Febrero 2023
Activo total$ 8.365.462.769$ 8.628.028.637
Pasivo total$ 4.228.426.054$ 4.365.107.222
Patrimonio$ 4.137.036.715$ 4.262.921.414
Total pasivo + patrimonio$ 8.365.462.769$ 8.628.028.637
Diferencia de comprobación$ 0$ 0

Detalle de cuentas por cobrar

Saldos y antigüedad al cierre de Febrero 2023. La edad se calcula desde la fecha de vencimiento de cada documento.

Deudores corrientes$ 2.229.279.260

PUC 1305, 1365 y 138

Cartera comercial$ 2.249.254.593

Nacionales y del exterior

Cartera con 61 días o más$ 126.797.756

5,64% de la cartera comercial

Deudores largo plazo$ 175.805.999

PUC 1325

Cartera vencida32,22%

$ 724.706.721 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 60 días5,64%

$ 126.797.756 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 90 días3,88%

$ 87.165.086 sobre el total de cartera comercial

Cobertura de deterioro4,61%

Deterioro $ 33.441.157 / cartera vencida $ 724.706.721

Envejecimiento de la cartera comercial

Distribución del saldo abierto por rango de vencimiento al cierre de Febrero 2023

Sin vencer: $1.524,5 M (67.8%)De 1 a 30 días: $449,7 M (20.0%)De 31 a 60 días: $148,2 M (6.6%)De 61 a 90 días: $39,6 M (1.8%)De 91 a 120 días: $1,9 M (0.1%)De 121 a 180 días: $20,3 M (0.9%)De 181 a 360 días: $13,6 M (0.6%)Mayores a 360 días: $51,3 M (2.3%)
  • Sin vencer$1.524,5 M · 67.8%
  • De 1 a 30 días$449,7 M · 20.0%
  • De 31 a 60 días$148,2 M · 6.6%
  • De 61 a 90 días$39,6 M · 1.8%
  • De 91 a 120 días$1,9 M · 0.1%
  • De 121 a 180 días$20,3 M · 0.9%
  • De 181 a 360 días$13,6 M · 0.6%
  • Mayores a 360 días$51,3 M · 2.3%

Concentración de cartera con 61 días o más

Cinco clientes con mayor saldo vencido desde 61 días; ranking de mayor a menor

WA S.A.S
$20,1 M
IMPORWORLD S.A.S.
$17,1 M
MILANO HAIR PRODUCTS INC
$15,4 M
ENFARPRINT S.A.S
$10,9 M
GRUPO GLOBALPACK SAS
$9,3 M

Concentración de cartera total por cliente

Diez clientes con mayor saldo total (toda antigüedad) al cierre de Febrero 2023 · 49,08% de la cartera comercial

BELLEZA EXPRESS S.A.
$201,1 M
MARTHA CECILIA AMAYA BAUTISTA
$177,0 M
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.
$131,0 M
PRODUCTOS FAMILIA S.A.
$124,3 M
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S
$90,3 M
SKY S.A.S.
$88,1 M
QBCO S.A.S.
$85,4 M
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.
$78,7 M
ATW INTERNACIONAL S.A.S
$67,4 M
CABO AMENITIES SAS
$60,5 M

Top 10 clientes por cartera total

Incluye toda la cartera de cada cliente, sin importar su antigüedad (a diferencia de la tabla de abajo, que solo trae clientes con saldo vencido de 61 días o más).

ClienteSaldo total% carteraMáx. díasDocumentos
BELLEZA EXPRESS S.A.$ 201.068.0458,94%56
MARTHA CECILIA AMAYA BAUTISTA$ 176.988.9907,87%2921
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.$ 131.044.2695,83%1814
PRODUCTOS FAMILIA S.A.$ 124.310.1675,53%026
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 90.343.4984,02%3213
SKY S.A.S.$ 88.137.8913,92%57
QBCO S.A.S.$ 85.435.2513,80%-211
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.$ 78.680.2533,50%010
ATW INTERNACIONAL S.A.S$ 67.405.8933,00%1112
CABO AMENITIES SAS$ 60.508.1452,69%1811
Top 10 clientes$ 1.103.922.40249,08%

Deudores corrientes

ConceptoSaldo al cierre
Nacionales y del exteriorPUC 130505, 130510$ 2.249.254.593
DeterioroPUC 130520($ 33.441.157)
Cuentas por cobrar a trabajadoresPUC 1365$ 13.465.824
Deudores variosPUC 138$ 0
Total deudores corrientesPUC 1305, 1365, 138$ 2.229.279.260

Antigüedad de cartera comercial

La distribución incluye documentos débito y crédito abiertos; el total concilia con nacionales y del exterior.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 1.524.547.87267,78%258
2. De 1 a 30 días$ 449.731.92219,99%63
3. De 31 a 60 días$ 148.177.0436,59%19
4. De 61 a 90 días$ 39.632.6701,76%8
5. De 91 a 120 días$ 1.911.4130,08%2
6. De 121 a 180 días$ 20.336.6790,90%7
7. De 181 a 360 días$ 13.599.4380,60%6
8. Mayores a 360 días$ 51.317.5562,28%15
Total cartera comercial$ 2.249.254.593100,00%378

Clientes con cartera de 61 días o más

Ordenados de mayor a menor saldo. Los valores negativos corresponden a notas crédito pendientes de aplicación.

ClienteSaldo actual% carteraMáx. díasDocumentos
WA S.A.S$ 20.139.3860,90%24437
IMPORWORLD S.A.S.$ 17.056.4500,76%751
MILANO HAIR PRODUCTS INC$ 15.420.9850,69%1661
ENFARPRINT S.A.S$ 10.937.7000,49%6353
GRUPO GLOBALPACK SAS$ 9.342.1350,42%2572
TERRA ORGANIC SAS$ 9.055.0700,40%9992
LABORATORIOS DISTRI LIKE - COLOR SAS$ 8.807.2240,39%12802
MARITZA NIÑO NAVARRO$ 8.108.9260,36%1682
AMENI GROUP S.A.S$ 7.312.5000,33%871
WILMAR ALBERTO AGUIRRE DUQUE$ 4.949.2560,22%1251
IZU DISTRIBUCIONES S.A.S.$ 4.379.0390,19%1022
WINCOM ATHENA S.A.S.$ 3.973.3600,18%621
LIVEN S.A.S$ 2.625.8710,12%4621
SATIVA MED SAS$ 2.579.4030,11%2001
JORGE HERNANDO CHAVEZ DIAZ$ 1.254.9430,06%761
GUSTAVO ADOLFO BOTERO$ 1.071.0000,05%3051
DECOPACK SAS$ 674.4920,03%681
LABORATORIOS DE COSMETICOS VOGUE S A S$ 345.1000,02%2301
NEXO LABORATORIO S.A.S$ 127.5470,01%1271
LUCENA DEL CARMEN ZARANTE RODRIGUEZ$ 36.2060,00%1531
BEAUTY BRANDS S.A.S.$ 33.8320,00%1281
UCCELLI OPTICAL S.A.S$ 14.1050,00%3611
ANGELA LUCIA PIEDRAHITA ESPINOSA$ 10.6920,00%991
DUBAN ANDRES SANCHEZ GRAJALES($ 134.585)-0,01%831
DENIM LOGISTICO S.A.S.($ 1.322.881)-0,06%1671
Total cartera con 61 días o más$ 126.797.756

Cuentas por cobrar a trabajadores

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1365.

CuentaTerceroSaldo al cierre
OTROSPUC 136535ALEJANDRO OSPINA MARIN$ 7.125.300
OTROSPUC 136535FABIO LEON OLIVEROS CORREA$ 6.000.000
OTROSPUC 136535YEISON PEREZ CORTES$ 225.000
OTROSPUC 136535YOSMAN ALEXIS DIAZ LOPEZ$ 115.524
Total$ 13.465.824

Deudores varios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 138.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total$ 0

Cuentas por cobrar de largo plazo

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1325.

CuentaTerceroSaldo al cierre
VEHICULOPUC 132520JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 145.360.599
A SOCIOSPUC 132505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 30.445.400
Total$ 175.805.999

Detalle de anticipos y otros activos

Saldos acumulados por cuenta PUC y tercero al cierre de Febrero 2023.

Otros activos no financieros$ 100.332.357

PUC 1330, 133535 y 17

Anticipos a proveedores$ 89.277.196

Detalle por tercero · PUC 133005

Gastos pagados por anticipado$ 1.975.611

Seguros y suscripciones · PUC 17

Distribución de otros activos no financieros

Composición del saldo al cierre de Febrero 2023

Anticipos a proveedores: $89,3 M (89.0%)Anticipos a trabajadores: $9,1 M (9.0%)Gastos pagados por anticipado: $2,0 M (2.0%)Total$100,3 M
  • Anticipos a proveedores$89,3 M · 89.0%
  • Anticipos a trabajadores$9,1 M · 9.0%
  • Gastos pagados por anticipado$2,0 M · 2.0%

Composición de otros activos no financieros

ConceptoSaldo al cierre
Anticipos a proveedoresPUC 133005$ 89.277.196
Anticipos a trabajadoresPUC 133015$ 9.079.550
Depósitos entregados en garantíaPUC 133535$ 0
Anticipos a sociosPUC 133010$ 0
Otros anticiposPUC 1330$ 0
Gastos pagados por anticipadoPUC 17$ 1.975.611
Total otros activos no financieros$ 100.332.357

Anticipos a proveedores

Ordenados de mayor a menor saldo para facilitar la revisión de partidas pendientes de legalización.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A PROVEEDORESPUC 133005TAISO MACHINERY MOULD CO.,LTD$ 72.286.500
A PROVEEDORESPUC 133005SHANGHAI PAMAENS TECHNOLOGY LTD$ 6.808.670
A PROVEEDORESPUC 133005INVERSORES Y CONTROLES SAS$ 4.362.925
A PROVEEDORESPUC 133005DECOPACK SAS$ 4.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005AGENCIA DE ADUANAS REHOBOT S.A.S. NIVEL 2$ 1.272.650
A PROVEEDORESPUC 133005F2X S.A.S.$ 407.698
A PROVEEDORESPUC 133005ALVARO ELEAZAR MEJIA BETANCOURT$ 82.800
A PROVEEDORESPUC 133005EUROFIL SAS$ 47.600
A PROVEEDORESPUC 133005CASA DE LA VALVULA S.A$ 8.353
Total anticipos a proveedores$ 89.277.196

Anticipos a trabajadores

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133015.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A TRABAJADORESPUC 133015MARIELA DEL SOCORRO JARAMILLO DE OSPINA$ 9.079.550
Total anticipos a trabajadores$ 9.079.550

Depósitos entregados en garantía

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133535.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total depósitos entregados en garantía$ 0

Anticipos a socios

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133010.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total anticipos a socios$ 0

Otros anticipos

Otras subcuentas PUC 1330 no incluidas en proveedores, trabajadores o socios.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total otros anticipos$ 0

Gastos pagados por anticipado

Detalle por cuenta y tercero de los saldos PUC clase 17.

CuentaTerceroSaldo al cierre
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520SEGUROS GENERALES SURAMERICANA S. A.$ 1.975.611
Total gastos pagados por anticipado$ 1.975.611

Detalle de cuentas por pagar

Saldos contables y antigüedad de documentos al cierre de Febrero 2023.

Acreedores y otras cuentas por pagar$ 1.611.851.022

PUC 22, 2335, 2355 y 2380

Cartera comercial por pagar$ 1.534.221.657

Proveedores + costos y gastos por pagar

Vencida más de 120 días$ 661.462

0,04% de la cartera comercial

Composición contable

ConceptoSaldo al cierre
ProveedoresPUC 22$ 1.369.019.616
Costos y gastos por pagarPUC 2335$ 165.202.041
Deudas corrientes con accionistas o sociosPUC 2360$ 0
Acreedores variosPUC 2380$ 77.629.365
Total acreedores comerciales y otras cuentas por pagar corrientesPUC 22, 2335, 2360, 2380$ 1.611.851.022
Deudas no corrientes con accionistas o sociosPUC 2355$ 844.232.854

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Distribución por rango al cierre de Febrero 2023; la torta usa el valor absoluto de los saldos a favor

Sin vencer: $969,9 M (63.2%)De 1 a 30 días: $443,7 M (28.9%)De 31 a 60 días: $108,3 M (7.1%)De 61 a 90 días: $11,6 M (0.8%)De 91 a 120 días: $38,1 mil (0.0%)De 121 a 360 días: $661,5 mil (0.0%)
  • Sin vencer$969,9 M · 63.2%
  • De 1 a 30 días$443,7 M · 28.9%
  • De 31 a 60 días$108,3 M · 7.1%
  • De 61 a 90 días$11,6 M · 0.8%
  • De 91 a 120 días$38,1 mil · 0.0%
  • De 121 a 360 días$661,5 mil · 0.0%

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Concilia con las cuentas PUC 22 y 2335. Los valores negativos corresponden a saldos a favor o documentos crédito pendientes de aplicación.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 969.894.79063,22%116
2. De 1 a 30 días$ 443.700.10828,92%63
3. De 31 a 60 días$ 108.327.7647,06%13
4. De 61 a 90 días$ 11.599.4820,76%3
5. De 91 a 120 días$ 38.0510,00%1
6. De 121 a 360 días$ 661.4620,04%1
7. Mayores a 360 días$ 00,00%0
Total cartera comercial por pagar$ 1.534.221.657100,00%197

Proveedores vencidos

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
SMI COLOMBIA SAS$ 167.864.422172
DITAVAL S.A.S$ 92.055.0227410
TP COLOMBIA S.A.S$ 88.659.850245
PROMIPLAST S.A.S$ 27.744.47584
GENESIS DISTRIBUCION DE COLOMBIA S.A.S$ 27.103.72521
C.O.M. ARQUITECTOS Y CIA S.A.S$ 20.638.62771
MACROMOLDES S.A.S$ 20.504.000382
CORRUMED S.A.S.$ 17.672.533112
MACPELA SAS$ 16.495.073271
PLASTICOS CORREA S.A.S$ 13.775.810101
CLAUDIA ELENA ARBOLEDA TAMAYO$ 10.811.144122
SERTECMO S.A.S$ 8.711.372151
CIA. GENERAL DE ACEROS S.A.$ 7.336.005162
SEGUROS COMERCIALES BOLIVAR$ 6.315.536391
MUNICIPIO DE GIRARDOTA$ 5.698.000271
TRIBU & CO CONSULTORES EMPRESARIALES S.A.S.$ 4.384.800151
C & T VIAL LOGISTICA SAS$ 4.104.269153
ARCOLOR S.A.S.$ 3.341.709211
AUTOSHOP LLANTAS Y ACCESORIOS PARA AUTOS SAS$ 3.081.866491
MODELOS RECLINOMATIC SAS$ 2.459.001281
FERROINDUSTRIAL S.A.$ 1.650.340221
MARIA MERCEDES OSPINA VELEZ$ 1.542.428231
MONTACARGAS GIRARDOTA QUICK SAS$ 1.380.00031
SOLUCIONES PLASTICAS$ 1.344.700101
CONTROL EFICAZ S.A.S$ 1.109.85031
QUIMICO Y PLASTICOS INDUSTRIALES S.A.S$ 1.038.27571
HERRAMIENTAS TECNICAS S.A.S$ 944.741172
PRINT AND COLORS S.A.S$ 825.07081
PAPELES Y ETIQUETAS DE COLOMBIA S.A.S$ 684.12321
P&A SOLUCIONES INTEGRADAS S.A.S$ 661.4623471
REPRESENTACIONES INDUSTRIALES R.D.V. DE ANTIOQUIA S.A.S$ 604.071152
UNE EPM TELECOMUNICACIONES S.A.$ 600.40543
SOLUCIONES DE EMBALAJE S.A.S.$ 551.20821
SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA($ 546.946)102
COLOMBIA TELECOMUNICACIONES S.A. ESP$ 444.79841
TEMPLAMOS SAS$ 420.570102
SIM SOLUCIONES INTEGRALES METALMECANICA SAS$ 391.000361
ASOCIACION TECNICA COMERCIAL E INDUSTRIAL SAS$ 380.324482
COMPAÑIA MUNDIAL DE SEGUROS S.A.$ 278.200271
ASESORIAS SERVICIOS ECOLOGICOS E INDUSTRIALES S.A.S$ 259.25841
IPS CASA DE LA SALUD BARBOSA$ 223.000122
SODIMAC COLOMBIA S.A.$ 205.200481
INTERNACIONAL DE EMPAQUES S.A.S$ 155.09761
S. Y. R. S.A.S.$ 128.520241
GRUPO AROMA CLEAN S.A.S.$ 101.298221
DECOPACK SAS$ 89.91911
EMPRESAS PUBLICAS DE MEDELLIN E.S.P$ 83.4511002
CASA DE LA VALVULA S.A$ 19.266332
Total$ 564.326.867

Proveedores con saldos mayores a 360 días

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
Sin saldos en este rango.
Total$ 0

Deudas corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2360.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total$ 0

Deudas no corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2355.

CuentaTerceroSaldo al cierre
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505ANA MARIA OSPINA JARAMILLO$ 181.510.064
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 84.423.286
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ$ 67.538.629
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ$ 67.538.626
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA$ 21.105.821
Total$ 844.232.854

Acreedores varios

Incluye libranzas y otros saldos de las cuentas PUC 2380.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR JOIN VENTUREPUC 238098DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 52.103.678
REINTEGROS POR PAGARPUC 238020MAHC SOLUCIONES SAS$ 8.000.000
OTROSPUC 23809505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 4.759.988
OTROSPUC 23809505ALEJANDRO OSPINA MARIN$ 2.575.018
Libranzas y servicios plenitud
PUC 238040, 238045, 238050, 238055		29 terceros$ 10.190.681
Total$ 77.629.365

Detalle de inventario

Composición del inventario (PUC 14) por etapa productiva al cierre de Febrero 2023.

Inventario total · Febrero 2023$ 2.060.817.780

Enero 2023: $ 2.190.066.285 · ▼ 5,90%

Materia prima · Febrero 2023$ 684.620.854

33,22% del inventario total

Producto terminado · Febrero 2023$ 664.716.738

32,25% del inventario total

Composición del inventario por etapa

Participación de cada etapa productiva sobre el inventario total · Febrero 2023; la torta usa el valor absoluto de las etapas con saldo negativo

Materia prima: $684,6 M (27.2%)Producto en proceso: $845,7 M (33.6%)Producto semielaborado: −$217,5 M (8.7%)Producto terminado: $664,7 M (26.4%)Inventario en tránsito / del exterior: −$9,0 M (0.4%)Otros inventarios: $92,2 M (3.7%)
  • Materia prima$684,6 M · 27.2%
  • Producto en proceso$845,7 M · 33.6%
  • Producto semielaborado−$217,5 M · 8.7%
  • Producto terminado$664,7 M · 26.4%
  • Inventario en tránsito / del exterior−$9,0 M · 0.4%
  • Otros inventarios$92,2 M · 3.7%

Composición por etapa

EtapaEnero 2023% inventarioFebrero 2023% inventarioVariación
Materia prima
PUC 1405		$ 550.872.17225,15%$ 684.620.85433,22%▲ 24,28%
Producto en proceso
PUC 1410		$ 845.712.12638,62%$ 845.712.12641,04%● 0,00%
Producto semielaborado
PUC 1410		$ 65.875.6213,01%($ 217.479.693)-10,55%▼ 430,14%
Producto terminado
PUC 1430		$ 635.358.61129,01%$ 664.716.73832,25%▲ 4,62%
Inventario en tránsito / del exterior
PUC 1465		$ 00,00%($ 9.000.000)-0,44%◆ Sin base
Otros inventarios
PUC 1470		$ 92.247.7554,21%$ 92.247.7554,48%● 0,00%
Total inventarios$ 2.190.066.285100,00%$ 2.060.817.780100,00%▼ 5,90%

Antigüedad y obsolescencia por referencia

Última vez que cada referencia con saldo tuvo entradas o salidas reales, mirando hasta 24 meses atrás en el módulo de inventarios (WMS) de SAG. Febrero 2023.

Sin movimiento > 90 días($ 1.515.424.335)

184 referencias · -428,64% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 180 días($ 1.557.592.197)

138 referencias · -440,57% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 360 días$ 35.770.330

92 referencias · 10,12% del inventario (subledger)

Mayor valor sin movimiento hace más de 360 días

Diez referencias con más valor represado, sin movimientos reales desde hace un año o más · Febrero 2023

PREF2827PCR · PREFORMA 27 GR CRISTAL 70% V
$4,4 M
ENVFOX4083 · ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40
$3,4 M
PREF242051 · PREFORMA 20 GR BLANCA 17617
$2,7 M
PREF0224 · PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742
$2,5 M
MPT1803 · TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANS
$2,1 M
PREF078 · PREFORMA 8 GR NARANJA 14132
$1,5 M
TAPABOMCRPIC24410 · TAPA BOMBA CREMERA PICO DE L
$1,4 M
MPE7077025024 · ENVASE BALA 250 ML DE 24 GR
$1,2 M
PREF10104 · PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A
$1,2 M
ENVJIMUSENSI508 · ENVASE J. INTIMO 50 ML SENSI
$1,0 M

Referencias con más de 90 días sin movimiento (184 de 668)

Solo referencias con 3 meses o más sin entradas/salidas (el resto del inventario, con movimiento reciente, no se lista acá). Ordenado de más a menos tiempo sin movimiento. "24+ meses" incluye referencias sin ninguna entrada/salida detectada en la ventana de 24 meses consultada (pueden ser aún más antiguas).

ReferenciaCantidadValor (subledger)Sin movimiento
MPT1801
TAPA PUSH DOWN 38 MM VERDE CON LINER DE PRESION SENSITIVA		4,980$ 758.95224+ meses
TAPON18
TAPON CON ORIFICIO B 18		100$ 1.72424+ meses
INV-IVAIMP
IVA EN IMPORTACION DE MERCANCIA		1$ 024+ meses
G. REPUESTOS
GASTO COMPRA DE REPUESTOS		-10$ 024+ meses
G. REPRESENTACION
GASTOS DE REPRESENTACION - OBSEQUIOS CLIENTES Y ATENCIONES		-1$ 024+ meses
ADUANEROS
ADUANEROS		3$ 024+ meses
PIGPET12572
PIGMENTO AZUL ARCOPLAST PET 12572		-0($ 0)24+ meses
PREFIDM70320
PREFORMA BOCA 24MM 20 GR VERDE MASTER IDM 9218		225$ 28.55219 meses
ENVFOX4083
ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40 ML DE 8.3 GR		49,655$ 3.406.36818 meses
PREF242051
PREFORMA 20 GR BLANCA 17617 T		28,751$ 2.659.33818 meses
PREF078
PREFORMA 8 GR NARANJA 14132		65,093$ 1.529.08818 meses
ENVCILIN2253
ENVASE CILINDRICO 22 ML DE 5.3 GR		10,512$ 686.68918 meses
PREF83123
PREFORMA 8.3 GR NARANJA 16940		9,000$ 646.38018 meses
PREF01694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 T		4,734$ 543.45918 meses
ENVBUCAL6083
ENVASE ENJUAGUE BUCAL 60 ML 8.3 GR JGB		5,740$ 458.16718 meses
ENVKARIB10083
ENVASE KARIBBEAN 100 ML DE 8.3 GR AMBAR		5,800$ 420.55818 meses
ENVKARIBC10083
ENVASE KARIBBEAN 100 ML DE 8.3 GR CRISTAL		5,192$ 355.91218 meses
PREFIDM70520
PREFORMA 20 GR ROJO MASTER IDM 9219		2,648$ 349.19218 meses
PREF62416
PREFORMA 16 GR BLANCA 17617 T		2,400$ 218.59218 meses
ENVAQUA4053
ENVASE AQUA 40 ML DE 5.3 GR		3,328$ 213.22518 meses
PREF83125
PREFORMA 8.3 GR AGRAFE GRIS 14628		3,479$ 193.48018 meses
PREF22424
PREFORMA 24 GR BLANCA 17616 FAMILIA		1,420$ 130.45918 meses
PREF54119
PREFORMA 5.4 GR CRISTAL SIN ROSCA		2,644$ 121.89018 meses
ENVNATSANBL1000
ENVASE NATURAL SANT 1000 ML DE 52 GR BLANCO BOCA 28		186$ 76.73618 meses
PREF54105
PREFORMA 5.4 GR AMBAR 4953		1,885$ 39.32018 meses
MPE70312853
ENVASE BALA CUADRADO 28 ML DE 5.3 GR AMBAR * 2.496 UNDS		500$ 32.96018 meses
PREF10107
PREFORMA 10 GR BLANCA 17617		300$ 20.43718 meses
PREF83105
PREFORMA 8.3 GR VERDE		430$ 16.98218 meses
TAPABOMCRPIC24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410		5,000$ 1.421.05017 meses
MPB1030
POCKETBAC MORADO PURPLE		14,690$ 668.39217 meses
MPT1349
TAPA FLIP-TOP SP18/415 ROSADO 17947 RE 5279677		8,000$ 435.02017 meses
MPB1021
POCKETBAC VERDE ARRURU		8,948$ 407.13417 meses
TAPABOMCRPICNE24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410 NEGRA		1,000$ 285.00017 meses
MPT0006
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL		20,000$ 276.80017 meses
MPT1407
TAPA HONGO SP18/415 AZUL ESTELAR		11,451$ 238.74017 meses
TAPAGAT24410
TAPA BOMBA MINI GATILLO 24/410 NEGRA		400$ 219.20017 meses
MPT1800
TAPA PUSH PULL ESTRIADA 24/410 CRISTAL		2,000$ 170.00017 meses
TAPAGATILLO01
TAPA VALVULA GATILLO SP 28/410 TRANSLUCIDA		500$ 170.00017 meses
MPT1411
TAPA HONGO SP18/415 VERDE		6,059$ 113.76617 meses
MPT1401
TAPA HONGO SP18/415 AMARILLA		5,153$ 102.91717 meses
MPT0007
TAPA PUSH PULL HONGO 18/415 DORADA 14729		6,700$ 88.44017 meses
MPT1103
TAPA COLAPSIBLE SP18/415 ROJA		4,344$ 70.29017 meses
TAPASPRAY100
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/410 CRISTAL		331$ 56.27017 meses
MPE240411920
ENVASE TORRE PISA 119 ML DE 20 GR BLANCO		429$ 52.93917 meses
ENV707628024
ENVASE BALA 280 ML DE 24 GR VIOLETA 17742 COD 5291564		263$ 46.95017 meses
MPE12038036
ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BLANCO BOCA 28 * 132		132$ 45.81717 meses
MPT1345
TAPA FLIP-TOP SP24/410 AZUL TRANSLUCIDO		294$ 24.40217 meses
MPT1523
TAPA LISA SP18/415 GRIS PROKPIL		1,511$ 22.76417 meses
MPT1333
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE 3278C		357$ 17.85017 meses
TAPAGTEAM80400
TAPA SP80/400 GRUPO TEAM BLANCA		179$ 15.80617 meses
MPT1340
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE PERLADO		263$ 14.72817 meses
MPT1526
TAPA LISA SP18/415 VERDE OLIVA 16583		932$ 13.63017 meses
TAPASPRAY015
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 VERDE LIMON 5089404		62$ 9.92017 meses
MPT1350
TAPA FLIP-TOP SP24/410 VIOLETA 18105 FAMILIA		98$ 8.13417 meses
TTINTA104
TAPA TINTA MAGENTA 18831		500$ 7.68117 meses
MPT1408
TAPA HONGO SP18/415 NARANJA		94$ 2.05417 meses
ETIQHERBALV5274458
ETIQUETA 40664 J. INTIMO 50 ML HERBAL VENTA CARA COD 5274458		1,727$ 1.72717 meses
MPB1031
POCKETBAC VERDE 3265C		88$ 1.67917 meses
MPB1027
POCKETBAC VERDE NAVIDAD		38$ 1.62217 meses
TAPASPRAY203
TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 DORADA		6$ 1.03317 meses
TTINTA114
TAPA TINTA DORADA 14729		40$ 81417 meses
MPT0002
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL DORADA		157$ 15717 meses
ETIQHERBALV5274459
ETIQUETA 40664 J. INTIMO 50 ML HERBAL VENT CONTRA COD5274459		197$ 617 meses
ANTPIGPPBLANCO502
PIGMENTO MASTER PP BLANCO 705 BE 502		-0($ 0)17 meses
ANTMPMIRELLA
MIRELLA HOLO SILVER 015		-0($ 1)17 meses
PREF242418
PREFORMA 24 GR VERDE 17410 ATH		2,908$ 532.26416 meses
PIGPET17904
PIGMENTO PET ARCOPLAST MAGENTA 17904		1$ 34.40916 meses
TAPABOMWA128410
TAPA BOMBA WIDE TOP 28/410 ROSADA		250$ 30.00016 meses
MPT1402
TAPA HONGO SP18/415 AZUL		490$ 9.61816 meses
MPT1527
TAPA LISA SP18/415 AMARILLA SIN LINER SIMONIZ		315$ 5.67016 meses
PIGPET18418
PIGMENTO PET ARCOPLAST ROSA 18418		0$ 3.25316 meses
ANTPIGPPNEGRO556I
PIGMENTO MASTER PP NEGRO BE 556I		-0($ 0)16 meses
ANTPIGPP14628
PIGMENTO PET GRIS ARCOPLAST 14628		-0($ 0)16 meses
MPT1525
TAPA LISA SP18/415 CAFE OSCURO 261		170$ 3.26915 meses
PREF0224
PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742		16,437$ 2.526.57914 meses
MPT1803
TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANSPARENTE LINER LESS		43,280$ 2.103.40814 meses
PREF10104
PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A		16,500$ 1.169.93614 meses
ENVJIMUSENSI508
ENVASE J. INTIMO 50 ML SENSITIVE NF MUESTREO ETIQ 5282567		2,400$ 1.035.45814 meses
PREF2836VE
PREFORMA 36.5 GR VERDE OLIVA BOCA 28		3,670$ 952.79914 meses
PREF08PCR
PREFORMA 8 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR TIPO B		6,000$ 447.36014 meses
PREF10101
PREFORMA 10 GR CRISTAL *1500 UND		336$ 20.89714 meses
PIGPPAZUL960
PIGMENTO POLVO PP AZUL ESTELAR PG-S 960		0$ 2.83014 meses
PREF2827PCR
PREFORMA 27 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR BOCA 28		12,985$ 4.358.80513 meses
MPE7077025024
ENVASE BALA 250 ML DE 24 GR AMARILLO 14985		7,042$ 1.220.37913 meses
PREF020PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR T		6,110$ 1.018.41513 meses
MPE240113053
ENVASE SOL 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		5,700$ 491.22613 meses
TAPASPRAY207
TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 CASQUETE DORADA		826$ 473.96613 meses
MPB1039
POCKETBAC ROJO TRANSLUCIDO		16,000$ 248.00013 meses
ENVO16O8
ENVASE BALA 60 ML DE 8 GR ROSA 18418		1,273$ 63.75213 meses
MPE20111754
ENVASE ESTELAR 17 ML DE 5.4 GR AZUL		1,220$ 1.22013 meses
ENVSMOOTH12013
ENVASE SMOOTH 120 ML DE 13 GR		11,513$ 1.031.33512 meses
MPE104512516
ENVASE CILINDRICO 125 ML DE 16 GR CRISTAL		340$ 64.29412 meses
ENVCANAMOR13020
ENVASE CANAMOR 130 ML DE 20 GR		4,320$ 876.39811 meses
MPT1541
TAPA LISA SP18/415 MORADA		85$ 1.38011 meses
PREF20PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR		43,200$ 7.200.57610 meses
PREF2836AM
PREFORMA 36.5 GR AMBAR BOCA 28		9,459$ 4.434.47410 meses
PREF1901224
PREFORMA 24 GR VERDE 19012 FAMILIA		12,564$ 2.667.08610 meses
PREF9603
PREFORMA 9.6 GR BLANCA 19113		18,842$ 1.725.40610 meses
MPB1037
POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO		40,270$ 1.661.33810 meses
MPB1038
POCKETBAC MAGENTA TRANSLUCIDO		28,528$ 1.502.71810 meses
MPE7075225020
ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR VERDE CM703		5,589$ 809.12010 meses
MEADHESIVOS3
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 ROJO		11,000$ 401.50010 meses
MPB1010
POCKETBAC ROJO		7,635$ 399.90110 meses
MEADHESIVOSN
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 NARANJA		8,500$ 310.25010 meses
TAPASPRAY012
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE PLATEADA		494$ 261.22910 meses
MEADHESIVOS4
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 GRIS		7,000$ 255.50010 meses
MEADHESIVOS5
ADHESIVOS CAJAS 50 * 60 AZUL CLARO		8,000$ 255.20010 meses
MPT1317
TAPA FLIP-TOP SP18/415 LILA FAMILIA		1,710$ 194.03110 meses
MPT1344
TAPA FLIP-TOP SP24/410 MAGENTA PLANO		2,090$ 182.65110 meses
MEADHESIVOS6
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 VERDE		4,800$ 175.20010 meses
MEADHESIVOS2
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 AMARILLO		3,000$ 109.50010 meses
MEADHESIVO3225
ADHESIVOS CAJAS 3.2 * 2.5 BLANCO		9,000$ 63.90010 meses
PIGPP1624
PIGMENTO POLVO PP VINOTINTO 1624		1$ 48.99010 meses
MPT1328
TAPA FLIP-TOP SP18/415 MAGENTA FAMILIA		600$ 37.57410 meses
PIGPP261
PIGMENTO POLVO PP CAFE OSCURO 261		0$ 010 meses
REMOLIDO PET
REMOLIDO PET		-0($ 4)10 meses
INYE-PREF
INYECCION DE PREFORMAS		-34,652,008($ 178.257.206)10 meses
CIF-PREF
CIF EN PREFORMAS		-34,666,416($ 535.827.699)10 meses
CIF-TAPAS
CIF EN TAPAS		-16,373,627($ 50.616.449)9 meses
INYE-TAPAS
INYECCION DE TAPAS		-16,373,627($ 84.229.378)9 meses
SOPLADO
MANO DE OBRA EN SOPLADO		-33,368,026($ 362.403.123)9 meses
CIF-SOPLADO
CIF EN SOPLADO		-33,375,122($ 412.694.731)9 meses
ENVCILIBDOM208
ENVASE CILINDRICO DOMECO 20 ML DE 8 GR BLANCO		10,263$ 1.071.8588 meses
MPPVCCRISTAL32
PVC D 32 CRISTAL INYECCION		238$ 1.430.7267 meses
TAPASPRAY005
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 NEGRA		3,017$ 588.3157 meses
MPPPHOMOPO
POLIPROPILENO HOMOPOLIMERO (20-40-60H)		25$ 205.0007 meses
MPB1008
POCKETBAC NARANJA		11,600$ 170.1847 meses
ENVAQUA608
ENVASE AQUA 60 ML DE 8 GR * 962 UNDS		962$ 106.6297 meses
ENVMEDIA4053
ENVASE MEDIA 40 ML DE 5.3 GR		1,044$ 93.7517 meses
MPE712608
ENVASE BALA 60 ML DE 8.3 GR NARANJA 14132		49,574$ 2.094.9976 meses
MPE2502128
ENVASE BALA 250 ML DE 21 GR * 243 UNDS BOCA 28		4,860$ 995.7296 meses
MPT1516
TAPA LISA SP18/415 VINOTINTO 1624		8,000$ 145.0406 meses
MPE2502028
ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR BOCA 28		591$ 122.6196 meses
MPE1202138036
ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BOCA 28 * 132		82$ 26.7076 meses
MPE105012516
ENVASE CILINDRICO 125 ML DE 16 GR BLANCO		235$ 24.7466 meses
MPT1707
TAPA ESTRIADA SP18/415 CRISTAL 302014		969$ 14.0576 meses
MPT1403
TAPA HONGO SP18/415 BLANCA		65$ 1.2776 meses
MPT1414
TAPA HONGO SP18/415 VERDE LIMON		25$ 5056 meses
PREF022424
PREFORMA 24 GR FUCSIA 1A-PET-580-20-91		36,000$ 6.820.2005 meses
PREF8116
PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUCIDO 14583		51,000$ 3.889.5495 meses
PREF2424
PREFORMA 24 GR GRIS 14628 FAMILIA		12,362$ 2.580.2535 meses
PREF01693924
PREFORMA 24 GR VERDE 16939 FAMILIA T		14,070$ 2.107.5675 meses
ENVBERH40025
ENVASE BERHLAN 400 ML DE 25 GR BOCA 28		6,756$ 1.985.3865 meses
PREF12424RECI
PREFORMA 24 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO T		13,828$ 1.977.5045 meses
PREF049
PREFORMA 8 GR VIOLETA 17742		18,175$ 1.365.6265 meses
MPB1019
POCKETBAC TRANSLUCIDO VERDE GLITTER		17,510$ 1.142.0025 meses
PREF24243
PREFORMA 24 GR VERDE 14931 FAMILIA		5,852$ 985.6405 meses
MPE240233024
ENVASE CORSA 330 ML DE 24 GR AMBAR		1,980$ 548.9625 meses
PREF242416
PREFORMA 24 GR BLANCO PERLADO 13287		4,316$ 454.9175 meses
PREF1694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 FAMILIA		2,900$ 333.7795 meses
MPE1203908
ENVASE ACEITE DE BEBE 90 ML DE 8 GR * 700		3,087$ 328.7185 meses
MPB1001
POCKETBAC AMARILLO		3,600$ 201.7805 meses
ENVTROPICO7583
ENVASE TROPICO 75 ML DE 8.3 GR		5,854$ 180.3035 meses
PREF242415
PREFORMA 24 GR VERDE 9355		800$ 177.1665 meses
MPE1550638
ENVASE ENJUAGUE BUCAL 63 ML DE 8 GR		1,252$ 134.5655 meses
ENVMENT25020
ENVASE MENTICOL 250 ML DE 20 GR 300731		556$ 121.4975 meses
ENVMENT13096
ENVASE MENTICOL 130 ML DE 9.6 GR 300729		538$ 66.0755 meses
MPT1900
TAPA BASE MERO MACHO CRISTAL		100$ 5.7155 meses
ENVESP15027
ENVASE ESPUMERO 150 ML BC 42 DE 27.6 GR CON TAPA		5,000$ 9.460.0004 meses
PREF42416
PREFORMA 16 GR NEGRA 12605		10,531$ 1.596.6054 meses
MPE240225024
ENVASE VALENCIA 250 ML DE 24 GR		2,511$ 681.6614 meses
PREF2836
PREFORMA 36.5 GR CRISTAL BOCA 28		1,836$ 580.0064 meses
MPE12513
ENVASE ALFIL 125 ML DE 13 GR		1,728$ 280.5244 meses
MPE4053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR		1,853$ 154.1704 meses
PREF28175
PREFORMA 17.5 GR CRISTAL BOCA 28		535$ 106.2354 meses
MPT1381
TAPA FLIP TOP 18/415 VERDE LAR		1,000$ 86.0004 meses
MPT1369
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA VERDE 19073		550$ 82.8964 meses
MPT1353
TAPA FLIP-TOP SP28/410 CANTIMPLORA BLANCA		10,000$ 960.0003 meses
MPE2501468
ENVASE OCTAGONAL 46 ML DE 8 GR		9,246$ 928.4833 meses
MPE1008
ENVASE HEXAGONAL 100 ML DE 8 GR		3,900$ 404.9373 meses
MPE04053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR BLANCO		3,706$ 339.7293 meses
MPE014053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR NEGRO		3,706$ 330.9493 meses
TAPONPER24410
TAPON PERFORADO 24/410 CRISTAL		9,920$ 273.5943 meses
MPT1710
TAPA ESTRIADA SP18/415 DORADA 14729		10,577$ 218.0603 meses
PIGPET17742
PIGMENTO PET ARCOPLAST VIOLETA 17742		8$ 117.5693 meses
PIGPP14892
PIGMENTO ARCOPLAST GRIS 14892 PROKPIL		4$ 70.5953 meses
PIGPP1629
PIGMENTO POLVO PP LILA 1629 DIVERSAS		0$ 23.2933 meses
ENVTORHC3753
ENVASE TORSO DE HOMBRE 37 ML DE 5.3 GR * 1.300 UNDS		286$ 23.0923 meses
PIGPET14985
PIGMENTO PET ARCOPLAST AMARILLO 14985 FAMILIA		1$ 16.7393 meses
MPT1714
TAPA ESTRIADA SP18/415 ROJA 13315		646$ 11.5253 meses
MPT1521
TAPA LISA SP18/415 LILA 1629		500$ 8.7433 meses
PIGPETF1A
PIGMENTO PET FUCSIA 1A-PET-580-20-91		0$ 5.2533 meses
MEADHESIVOS1
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 BLANCO		0$ 03 meses
MEBOLSA60*157
BOLSA EMPAQUE 60 * 157 CALIBRE 2.5		-0($ 0)3 meses

Situación tributaria

Saldos a favor, retenciones y obligaciones por impuestos al cierre del mes — el detalle cuenta por cuenta de estos mismos rubros está disponible en el Balance, dentro de "Activos por impuestos" y "Pasivos por impuestos".

Próximas obligaciones tributarias

Calendario 2023 preparado por el asesor tributario (Tribu&Co Consultores Empresariales); este informe no calcula estas fechas, solo las muestra. Obligaciones con vencimiento en Marzo 2023 — el mes siguiente al periodo de este informe. El "valor estimado" es el saldo contable de la cuenta relacionada al cierre del periodo de este informe, no necesariamente la cifra exacta a declarar.

DeclaraciónPeriodoVencimientoValor estimado
Retención y autorretención en la fuenteDIANFebrero18/03/2023$ 20.696.000
Impuesto sobre las ventasDIANBimestre 118/03/2023$ 130.708.013
Retención en la fuente a título de ICA (Yumbo)ICA YumboFebrero18/03/2023$ 0
Retención en la fuente a título de ICA (Girardota)ICA GirardotaBimestre 119/03/2023$ 2.254.002
Renovación Registro MercantilCámara de ComercioFecha máxima31/03/2023—
Activos por impuestos (saldo a favor) · Febrero 2023$ 339.568.720

Enero 2023: $ 305.895.428 · ▲ 11,01%

Pasivos por impuestos (por pagar) · Febrero 2023$ 156.736.015

Enero 2023: $ 36.626.806 · ▲ 327,93%

Posición tributaria neta · Febrero 2023$ 182.832.705

Enero 2023: $ 269.268.622 · ▼ 32,10%

Activos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCEnero 2023DébitosCréditosMovimientoFebrero 2023Variación
Anticipo de impuestos de rentaPUC 135505$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Anticipo de impuestos ICAPUC 135510$ 36.601$ 0$ 0$ 0$ 36.601● 0,00%
Retención en ventas, servicios y rendimientosPUC 135515$ 27.600.112$ 29.667.415$ 1.467.123$ 28.200.292$ 55.800.404▲ 102,17%
Retenciones ICAPUC 135518$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Descuentos tributariosPUC 135530$ 273.508.715$ 0$ 0$ 0$ 273.508.715● 0,00%
Autorretenciones de rentaPUC 135570$ 4.750.000$ 5.473.000$ 0$ 5.473.000$ 10.223.000▲ 115,22%
Total activos por impuestos$ 305.895.428$ 35.140.415$ 1.467.123$ 33.673.292$ 339.568.720▲ 11,01%

Pasivos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCEnero 2023DébitosCréditosMovimientoFebrero 2023Variación
Retención en la fuentePUC 2365$ 29.401.000$ 29.401.000$ 20.696.000($ 8.705.000)$ 20.696.000▼ 29,61%
Impuesto de industria y comercio retenidoPUC 2368$ 1.091.196$ 2.274.792$ 3.437.598$ 1.162.806$ 2.254.002▲ 106,56%
Renta y complementariosPUC 2404$ 3.078.000$ 0$ 0$ 0$ 3.078.000● 0,00%
Industria y comercioPUC 2412$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Impuesto sobre las ventas por pagarPUC 2408$ 3.056.610$ 573.593.306$ 701.244.709$ 127.651.403$ 130.708.013▲ 4.176,24%
Para costos y gastosPUC 2605$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Total pasivos por impuestos$ 36.626.806$ 605.269.098$ 725.378.307$ 120.109.209$ 156.736.015▲ 327,93%
Ingresos ordinarios · Febrero 2023$ 1.365.550.151

Enero 2023: $ 1.169.512.523 · ▲ 16,76%

Ganancia bruta · Febrero 2023$ 431.441.813

Enero 2023: $ 305.133.132 · ▲ 41,39%

Resultado antes de Impuestos registrado · Febrero 2023$ 125.884.699Margen sobre ingresos: 9,22% · Referencia: > 12%

Enero 2023: ($ 5.218.372) · ▲ 2.512,34%

Ingresos vs. Presupuesto

Presupuesto de ventas de Febrero 2023 tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Febrero 2023$ 1.365.550.151
Presupuesto · Febrero 2023$ 1.327.080.000
Cumplimiento102,90%

▲ $ 38.470.151 sobre presupuesto

Puente del resultado operacional

Ruta desde los ingresos ordinarios hasta el resultado de operación · Febrero 2023

$1.365,6 M
Ingresos
−$934,1 M68,41% ventas
Costos
$431,4 MMargen bruto 31,59%
Ganancia bruta
$3,0 M0,22% ventas
Otros ingresos
−$137,9 M10,10% ventas
Administración
−$140,9 M10,32% ventas
Ventas
−$2,0 M0,14% ventas
Otros gastos
$140,6 MMargen operacional 10,30%
Resultado operación
IndicadorEnero 2023Febrero 2023Cambio
Margen bruto26,09%31,59%▲ 5,50 p.p.
Gastos operacionales / Ventas24,83%20,42%▼ 4,41 p.p.
Margen operacional1,27%10,30%▲ 9,02 p.p.

Lectura del mes: por cada $100 vendidos, MINIPET generó $31,59 de utilidad bruta y conservó $10,30 como resultado operacional después de cubrir los gastos de administración y ventas.

Estado de resultados comparativo

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias de ese mismo periodo.

Rubro y regla contableEnero 2023% ingresosFebrero 2023% ingresosVariación
Ingresos de actividades ordinarias PUC 41$ 1.169.512.523100,00%$ 1.365.550.151100,00%▲ 16,76%
Costos de operación PUC 61$ 864.379.39173,91%$ 934.108.33868,41%▲ 8,07%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 305.133.13226,09%$ 431.441.81331,59%▲ 41,39%
Otros ingresos PUC 42 excepto 4210$ 788.8110,07%$ 3.015.2830,22%▲ 282,26%
Gastos de administración PUC 51$ 153.561.25013,13%$ 137.898.44510,10%▼ 10,20%
Gastos de ventas PUC 52$ 136.783.20611,70%$ 140.881.13810,32%▲ 3,00%
Otros gastos ordinarios PUC 53 excepto 5305 y 531545$ 5.1130,00%$ 1.961.1890,14%▲ 38.256,91%
Ajustes/reversiones por depurar PUC 531545$ 702.0300,06%$ 13.132.3920,96%▲ 1.770,63%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 14.870.3441,27%$ 140.583.93110,30%▲ 845,40%
Ingresos financieros PUC 4210$ 5.851.1970,50%$ 10.871.6760,80%▲ 85,80%
Costos financieros PUC 5305$ 25.939.9122,22%$ 25.570.9071,87%▼ 1,42%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 20.088.715)-1,72%($ 14.699.232)-1,08%▲ 26,83%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero($ 5.218.372)-0,45%$ 125.884.6999,22%▲ 2.512,34%
Gasto por impuesto corrientePUC 54$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente($ 5.218.372)-0,45%$ 125.884.6999,22%▲ 2.512,34%

Estado de Resultados acumulado

Comparativo de enero a Febrero para 2023 y 2022.

Ingresos ordinarios · Enero–Febrero 2023$ 2.535.062.674

Enero–Febrero 2022: $ 1.666.135.772

Ganancia bruta · Enero–Febrero 2023$ 736.574.945

Enero–Febrero 2022: $ 505.003.027

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero–Febrero 2023$ 120.666.328Margen sobre ingresos: 4,76% · Referencia: > 12%

Enero–Febrero 2022: $ 95.530.953

Ingresos vs. Presupuesto (acumulado)

Suma del presupuesto de ventas de enero a Febrero 2023, tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Enero–Febrero 2023$ 2.535.062.674
Presupuesto acumulado · Enero–Febrero 2023$ 2.320.480.000
Cumplimiento109,25%

▲ $ 214.582.674 sobre presupuesto

Comparativo interanual acumulado

Ingresos, ganancia bruta y resultado antes de impuestos · enero a Febrero

Ingresos ordinarios
Enero–Febrero 2022$1.666,1 M
Enero–Febrero 2023$2.535,1 M
Ganancia bruta
Enero–Febrero 2022$505,0 M
Enero–Febrero 2023$736,6 M
Resultado antes de impuestos
Enero–Febrero 2022$95,5 M
Enero–Febrero 2023$120,7 M

Comparativo acumulado anual

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias del mismo periodo acumulado.

Rubro y regla contableEnero–Febrero 2023% ingresosEnero–Febrero 2022% ingresosVariación interanual
Ingresos de actividades ordinariasPUC 41$ 2.535.062.674100,00%$ 1.666.135.772100,00%▲ 52,15%
Costos de operaciónPUC 61$ 1.798.487.72970,94%$ 1.161.132.74569,69%▲ 54,89%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 736.574.94529,06%$ 505.003.02730,31%▲ 45,86%
Otros ingresosPUC 42 excepto 4210$ 3.804.0940,15%$ 22.378.2041,34%▼ 83,00%
Gastos de administraciónPUC 51$ 291.459.69511,50%$ 255.085.91815,31%▲ 14,26%
Gastos de ventasPUC 52$ 277.664.34410,95%$ 143.751.4258,63%▲ 93,16%
Otros gastos ordinariosPUC 53 excepto 5305 y 531545$ 1.966.3020,08%$ 9.624.6880,58%▼ 79,57%
Ajustes/reversiones por depurarPUC 531545$ 13.834.4220,55%$ 1.995.0770,12%▲ 593,43%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 155.454.2756,13%$ 116.924.1237,02%▲ 32,95%
Ingresos financierosPUC 4210$ 16.722.8730,66%$ 00,00%◆ Sin base
Costos financierosPUC 5305$ 51.510.8202,03%$ 21.393.1701,28%▲ 140,78%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 34.787.947)-1,37%($ 21.393.170)-1,28%▼ 62,61%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 120.666.3284,76%$ 95.530.9535,73%▲ 26,31%
Gasto por impuesto corrientePUC 54$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 120.666.3284,76%$ 95.530.9535,73%▲ 26,31%

Detalle del costo de operación

Composición mensual del costo PUC 61 y participación de cada componente sobre el total.

Total costo · Febrero 2023$ 934.108.338

PUC clase 61

Total costo · Enero 2023$ 864.379.391

Mes comparativo

Variación mensual$ 69.728.947

▲ 8,07%

Estructura del costo de operación

Participación de cada componente sobre el costo total de Febrero 2023

Costo de la mercancía vendida: $761,9 M (81.4%)Mano de obra directa: $21,4 M (2.3%)Costos indirectos de fabricación: $116,4 M (12.4%)Ajustes: $36,8 M (3.9%)Total$936,5 M
  • Costo de la mercancía vendida$761,9 M · 81.4%
  • Mano de obra directa$21,4 M · 2.3%
  • Costos indirectos de fabricación$116,4 M · 12.4%
  • Ajustes$36,8 M · 3.9%

Detalle por concepto

ConceptoEnero 2023% costoFebrero 2023% costoVariación
Costo de la mercancía vendida
Productos de otras industrias manufactureras
$ 731.206.59384,59%$ 761.875.64481,56%▲ 4,19%
Costo de la mercancía vendida$ 731.206.59384,59%$ 761.875.64481,56%▲ 4,19%
Mano de obra directa
Mano de obra directa
$ 70.561.9208,16%$ 69.606.7127,45%▼ 1,35%
Asignaciones OP($ 46.894.875)-5,43%($ 48.184.746)-5,16%▼ 2,75%
Variación MOD$ 23.667.0452,74%$ 21.421.9662,29%▼ 9,49%
Costos indirectos de fabricación
Mano de obra indirecta
$ 68.414.1387,91%$ 75.607.2968,09%▲ 10,51%
Honorarios
$ 282.0000,03%$ 00,00%▼ 100,00%
Arrendamientos
$ 5.790.3300,67%$ 5.790.3300,62%● 0,00%
Servicios
$ 70.437.9158,15%$ 64.854.2926,94%▼ 7,93%
Mantenimiento y reparaciones
$ 10.729.3741,24%$ 26.661.4862,85%▲ 148,49%
Adecuación e instalación
$ 182.9310,02%$ 1.255.4480,13%▲ 586,30%
Gastos de viaje$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Depreciación
$ 45.926.7385,31%$ 45.926.7384,92%● 0,00%
Elementos para estanterías y montacargas$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Combustibles y lubricantes
$ 1.796.1640,21%$ 495.4900,05%▼ 72,41%
Envases y empaques - CIF
$ 468.3310,05%$ 00,00%▼ 100,00%
Pasajes$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Casino y restaurante$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Activos menores$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Otros CIF$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Asignaciones OP($ 114.188.434)-13,21%($ 104.173.565)-11,15%▲ 8,77%
Variación CIF$ 89.839.48710,39%$ 116.417.51512,46%▲ 29,58%
Tercerizaciones
Servicio de terceros$ 13.183.5841,53%$ 34.346.8083,68%▲ 160,53%
Asignaciones OP($ 15.374.039)-1,78%($ 36.777.408)-3,94%▼ 139,22%
Variación tercerizaciones($ 2.190.455)-0,25%($ 2.430.600)-0,26%▼ 10,96%
Ajustes
Descargues de inventario
$ 6.299.5950,73%$ 3.082.6310,33%▼ 51,07%
Variación en materiales
$ 6.955.2310,80%$ 20.711.1752,22%▲ 197,78%
Ajuste de inventario
$ 8.601.8951,00%$ 13.030.0071,39%▲ 51,48%
Total ajustes$ 21.856.7212,53%$ 36.823.8133,94%▲ 68,48%
Total costo de operación$ 864.379.391100,00%$ 934.108.338100,00%▲ 8,07%

Detalle de gastos

Comparativo mensual por concepto y participación dentro de cada rubro del Estado de Resultados.

Administración · Febrero 2023$ 137.898.445

▼ 10,20%

Ventas · Febrero 2023$ 140.881.138

▲ 3,00%

Otros gastos ordinarios · Febrero 2023$ 1.961.189

▲ 38.256,91%

Resultado financiero neto · Febrero 2023($ 14.699.232)

Enero 2023: ($ 20.088.715)

Composición de los gastos operacionales

Participación de administración, ventas y otros gastos ordinarios · Febrero 2023

Gastos de administración: $137,9 M (49.1%)Gastos de ventas: $140,9 M (50.2%)Otros gastos ordinarios: $2,0 M (0.7%)Total$280,7 M
  • Gastos de administración$137,9 M · 49.1%
  • Gastos de ventas$140,9 M · 50.2%
  • Otros gastos ordinarios$2,0 M · 0.7%

Gastos de administración

ConceptoEnero 2023% rubroFebrero 2023% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5105		$ 77.400.15550,40%$ 72.163.84952,33%▼ 6,77%
Honorarios
PUC 5110		$ 14.296.7049,31%$ 12.365.7808,97%▼ 13,51%
Impuestos
PUC 5115		$ 12.620.9958,22%$ 6.348.4814,60%▼ 49,70%
Arrendamientos
PUC 5120		$ 3.005.9191,96%$ 3.005.9192,18%● 0,00%
Contribuciones y afiliaciones
PUC 5125		$ 1.547.4991,01%$ 1.547.4991,12%● 0,00%
Seguros
PUC 5130		$ 8.379.8865,46%$ 2.403.0241,74%▼ 71,32%
Vigilancia y servicio de aseo
PUC 513505		$ 330.0600,21%$ 60.0000,04%▼ 81,82%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 513520		$ 2.440.5781,59%$ 3.711.1902,69%▲ 52,06%
Energía eléctrica
PUC 513530		$ 1.964.4801,28%$ 1.908.6451,38%▼ 2,84%
Teléfono, internet y televisión
PUC 513535		$ 1.109.3590,72%$ 1.016.1660,74%▼ 8,40%
Salud ocupacional
PUC 513570		$ 267.3000,17%$ 487.5000,35%▲ 82,38%
Otros servicios
PUC 513595		$ 96.4290,06%$ 2.0970,00%▼ 97,83%
Gastos legales
PUC 5140		$ 636.8080,41%$ 14.6400,01%▼ 97,70%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5145		$ 2.645.3781,72%$ 1.339.0000,97%▼ 49,38%
Adecuación e instalación
PUC 5150		$ 13.735.8858,94%$ 21.058.80015,27%▲ 53,31%
Gastos de viaje
PUC 5155		$ 341.6000,22%$ 66.2000,05%▼ 80,62%
Depreciaciones
PUC 5160		$ 6.643.5364,33%$ 6.643.5364,82%● 0,00%
Amortizaciones
PUC 5165		$ 421.4540,27%$ 421.4540,31%● 0,00%
Gastos de representación
PUC 519520		$ 155.5000,10%$ 150.3300,11%▼ 3,32%
Aseo y cafetería
PUC 519525		$ 1.022.9630,67%$ 2.448.1561,78%▲ 139,32%
Papelería y fotocopias
PUC 519530		$ 702.5200,46%$ 321.2940,23%▼ 54,27%
Casino y restaurante
PUC 519560		$ 916.7590,60%$ 00,00%▼ 100,00%
Parqueaderos
PUC 519565		$ 9.3000,01%$ 26.0000,02%▲ 179,57%
Activos menores
PUC 519585		$ 2.869.3871,87%$ 386.2270,28%▼ 86,54%
Otros
PUC 519595		$ 7960,00%$ 2.6580,00%▲ 233,97%
Total gastos de administración$ 153.561.250100,00%$ 137.898.445100,00%▼ 10,20%

Gastos de ventas

ConceptoEnero 2023% rubroFebrero 2023% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5205		$ 72.604.22753,08%$ 71.341.09850,64%▼ 1,74%
Comisiones
PUC 520518		$ 24.756.30718,10%$ 18.684.14213,26%▼ 24,53%
Arrendamientos
PUC 5220		$ 10.634.3887,77%$ 10.634.3887,55%● 0,00%
Energía eléctrica
PUC 523530		$ 1.309.6540,96%$ 1.272.4300,90%▼ 2,84%
Transporte, fletes y acarreos
PUC 523550		$ 21.502.14415,72%$ 29.742.59821,11%▲ 38,32%
Publicidad
PUC 523560		$ 3.793.0482,77%$ 4.198.9092,98%▲ 10,70%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5245		$ 758.8240,55%$ 2.966.9972,11%▲ 291,00%
Gastos de viaje
PUC 5255		$ 203.4000,15%$ 72.2000,05%▼ 64,50%
Combustibles y lubricantes
PUC 529535		$ 786.4210,57%$ 735.3710,52%▼ 6,49%
Envases Y Empaques
PUC 529540		$ 00,00%$ 53.8660,04%◆ Sin base
Parqueaderos
PUC 529565		$ 12.0000,01%$ 00,00%▼ 100,00%
Obsequios
PUC 529580		$ 422.7930,31%$ 1.179.1390,84%▲ 178,89%
Total gastos de ventas$ 136.783.206100,00%$ 140.881.138100,00%▲ 3,00%

Otros gastos ordinarios

ConceptoEnero 2023% rubroFebrero 2023% rubroVariación
Multas Y Sanciones
PUC 531505		$ 00,00%$ 196.04610,00%◆ Sin base
Retenciones Asumidas - Renta
PUC 53151505		$ 61311,99%$ 6.7700,35%▲ 1.004,40%
Retenciones Asumidas - Reteica
PUC 53151510		$ 4.50088,01%$ 00,00%▼ 100,00%
Iva Asumido
PUC 53151520		$ 00,00%$ 1.142.88658,28%◆ Sin base
Gmf - Movimineto Entre Particulares
PUC 53151525		$ 00,00%$ 615.48731,38%◆ Sin base
Total otros gastos ordinarios$ 5.113100,00%$ 1.961.189100,00%▲ 38.256,91%

Ajustes/reversiones por depurar

ConceptoEnero 2023% rubroFebrero 2023% rubroVariación
Gastos Sin Soporte
PUC 531545		$ 702.030100,00%$ 13.132.392100,00%▲ 1.770,63%
Total ajustes/reversiones por depurar$ 702.030100,00%$ 13.132.392100,00%▲ 1.770,63%

Ingresos financieros

ConceptoEnero 2023% rubroFebrero 2023% rubroVariación
Intereses
PUC 421005		$ 00,00%$ 870,00%◆ Sin base
Diferencia En Cambio
PUC 421020		$ 5.851.197100,00%$ 10.871.589100,00%▲ 85,80%
Total ingresos financieros$ 5.851.197100,00%$ 10.871.676100,00%▲ 85,80%

Gastos financieros

ConceptoEnero 2023% rubroFebrero 2023% rubroVariación
Gastos Bancarios
PUC 530505		$ 138.3700,53%$ 138.3700,54%● 0,00%
Comisiones
PUC 530515		$ 807.9823,11%$ 981.8873,84%▲ 21,52%
Intereses Generales
PUC 53052005		$ 15.508.28159,79%$ 15.062.15258,90%▼ 2,88%
Diferencia En Cambio
PUC 530525		$ 2.378.0879,17%$ 3.324.30113,00%▲ 39,79%
Gravamen Al Movimiento Financiero
PUC 530540		$ 7.107.19327,40%$ 6.064.19823,72%▼ 14,68%
Total gastos financieros$ 25.939.912100,00%$ 25.570.907100,00%▼ 1,42%

Estado de Flujos de Efectivo

Método directo. Presenta las entradas y salidas de efectivo clasificadas en operación, inversión y financiación.

Flujo de operación · Febrero 2023$ 201.255.622

Enero 2023: $ 229.734.882

Flujo de inversión · Febrero 2023$ 0

Enero 2023: $ 0

Flujo de financiación · Febrero 2023($ 145.711.449)

Enero 2023: ($ 191.749.885)

Cambio neto del efectivo · Febrero 2023$ 55.544.173

Saldo final: $ 116.674.968

Flujos netos por actividad

Entradas y salidas netas de efectivo · Febrero 2023; la línea central representa cero

Operación
$201,3 M
Inversión
$0,0
Financiación
−$145,7 M
Cambio neto
$55,5 M

Actividades de operación

Concepto y criterio de clasificaciónEnero 2023Febrero 2023Variación
Cobros de clientesEntradas relacionadas con PUC 13 y 41$ 1.708.750.194$ 1.222.996.714▼ 28,43%
Pagos a proveedores y por costos de operaciónSalidas relacionadas con PUC 14, 22, 23 y 61($ 1.080.006.971)($ 839.044.862)▲ 22,31%
Pagos a empleados y otros gastosSalidas relacionadas con PUC 25, 51 y 52($ 113.410.335)($ 189.855.060)▼ 67,41%
Impuestos pagadosSalidas relacionadas con PUC 24, 2365, 2367, 2368 y 54($ 268.212.118)($ 6.027.423)▲ 97,75%
Intereses y costos financieros pagadosSalidas relacionadas con PUC 5305($ 109.753)($ 91.748)▲ 16,40%
Otros cobros de operaciónOtras entradas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación$ 27.070.285$ 34.322.950▲ 26,79%
Otros pagos de operaciónOtras salidas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación($ 44.346.420)($ 21.044.948)▲ 52,54%
Flujo neto de actividades de operaciónSuma de los flujos operativos$ 229.734.882$ 201.255.622▼ 12,40%

Actividades de inversión

Concepto y criterio de clasificaciónEnero 2023Febrero 2023Variación
Adquisición de propiedades, planta y equipoSalidas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Venta de propiedades, planta y equipoEntradas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Adquisición de intangiblesSalidas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Venta o recuperación de intangiblesEntradas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de inversiónSuma de los flujos de inversión$ 0$ 0● 0,00%

Actividades de financiación

Concepto y criterio de clasificaciónEnero 2023Febrero 2023Variación
Recursos recibidos de obligaciones financierasEntradas relacionadas con PUC 21 y 2355$ 0$ 0● 0,00%
Pago de obligaciones financierasSalidas relacionadas con PUC 21 y 2355($ 191.749.885)($ 145.711.449)▲ 24,01%
Aportes de capital recibidosEntradas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Pagos a socios o accionistasSalidas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de financiaciónSuma de los flujos de financiación($ 191.749.885)($ 145.711.449)▲ 24,01%

Conciliación de efectivo y equivalentes

ConceptoEnero 2023Febrero 2023
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 23.145.798$ 61.130.795
Aumento (disminución) neto del efectivo$ 37.984.997$ 55.544.173
Saldo final de efectivo y equivalentes$ 61.130.795$ 116.674.968
Diferencia de conciliación$ 0$ 0

Análisis de caja y liquidez futura

Proyección de caja a 30/60/90 días desde el cierre contable de este informe (28/02/2023).

Recaudos y pagos comprometidos usan la fecha de vencimiento real de cada factura (misma fuente que el detalle de Cuentas por Cobrar/Pagar) e incluyen cartera ya vencida sin cobrar/pagar. Impuestos usa el calendario tributario. SAG no tiene un cronograma de nómina ni de amortización de deuda: esas dos filas son un estimado recurrente de Febrero 2023, no una fecha de pago real. Nómina suma sueldos, horas extras, auxilio de transporte y comisiones de mano de obra directa, indirecta, administración y ventas — no incluye cesantías, prima, vacaciones ni aportes patronales, que se pagan en fechas puntuales del año, no cada quincena. Obligaciones financieras usa el pago de deuda del Estado de Flujos de Efectivo del mes. Revise el cronograma exacto con el banco y con nómina antes de usar esta proyección para comprometer pagos.

Concepto30 días60 días90 días
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 116.674.968$ 116.674.968$ 116.674.968
(+) Recaudos esperados de cartera por cobrar$ 2.037.781.018$ 2.215.813.436$ 2.215.813.436
(−) Pagos comprometidos a proveedores$ 1.187.570.007$ 1.524.648.270$ 1.524.648.270
(−) Impuestos por pagar (calendario tributario)$ 153.658.015$ 174.354.015$ 331.090.030
(−) Nómina (estimado recurrente)$ 222.935.834$ 445.871.668$ 668.807.502
(−) Obligaciones financieras (estimado recurrente)$ 145.711.449$ 291.422.898$ 437.134.347
Saldo proyectado$ 444.580.681($ 103.808.447)($ 629.191.745)

Indicadores financieros

Comparativo calculado con los saldos de cierre presentados en la pestaña Balance y las cifras del Estado de Resultados, organizado en cinco familias: liquidez, endeudamiento, rentabilidad, eficiencia y caja.

1 · Liquidez

Capacidad de cubrir obligaciones de corto plazo con los saldos de cierre del Balance.

Semáforos de liquidez

Cobertura de obligaciones corrientes · Febrero 2023; referencia visual en 1,00 vez

Razón corriente

0,001,001,403,00
2,19 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,19 en activos corrientes.

Prueba ácida

0,000,801,003,00
1,26 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $1,26 sin depender de la venta de inventarios.

InsuficienteEn observaciónAdecuada

Rangos gerenciales de referencia basados en la cobertura mínima de corto plazo y en el comportamiento sectorial manufacturero colombiano; no corresponden a límites normativos obligatorios.

Liquidez

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2023Febrero 2023Variación
Razón corrienteEvalúa la capacidad de atender obligaciones de corto plazo con activos corrientes. Ejemplo: en Febrero 2023, los activos corrientes permiten cubrir 2,19 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corrientePasivo corrienteActivo corriente: $ 4.564.382.040
Pasivo corriente: $ 2.204.355.3602,07 Veces		Activo corriente: $ 4.846.673.086
Pasivo corriente: $ 2.215.288.6372,19 Veces		▲ Aumentó 5,66%
Prueba ácidaMide la liquidez inmediata excluyendo inventarios, porque pueden requerir tiempo para convertirse en efectivo. Ejemplo: en Febrero 2023, sin vender inventarios, los activos corrientes restantes cubren 1,26 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corriente − InventariosPasivo corrienteActivo corriente − Inventarios: $ 2.374.315.755
Pasivo corriente: $ 2.204.355.3601,08 Veces		Activo corriente − Inventarios: $ 2.785.855.305
Pasivo corriente: $ 2.215.288.6371,26 Veces		▲ Aumentó 16,75%
Capital de trabajo · Febrero 2023$ 2.631.384.448

Activo corriente − Pasivo corriente

Recursos con los que cuenta MINIPET para operar el día a día, una vez cubiertas las obligaciones de corto plazo con los activos corrientes. Ejemplo: en Febrero 2023, después de pagar todo el pasivo corriente, quedan $ 2.631.384.448 disponibles para operar.

Enero 2023: $ 2.360.026.680 · ▲ 11,50%

2 · Endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos, concentración de corto plazo y capacidad de pago con EBITDA.

Estructura de endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos y concentración de las obligaciones · Febrero 2023

Financiación del activo
Composición del pasivo
Pasivo totalPatrimonio y resultadoPasivo corrientePasivo no corriente

Endeudamiento

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2023Febrero 2023VariaciónSector 2024
Nivel de endeudamientoIndica qué proporción de los activos está financiada por terceros. Ejemplo: en Febrero 2023, de cada $100 en activos, $50,59 están financiados con pasivos.%Pasivo totalActivo totalPasivo total: $ 4.228.426.054
Activo total: $ 8.365.462.76950,55%		Pasivo total: $ 4.365.107.222
Activo total: $ 8.628.028.63750,59%		▲ Aumentó 0,09%49,12%
Concentración del endeudamientoMuestra qué parte de las obligaciones totales vence o se clasifica en el corto plazo. Ejemplo: en Febrero 2023, de cada $100 de pasivos, $50,75 corresponden a pasivos corrientes.%Pasivo corrientePasivo totalPasivo corriente: $ 2.204.355.360
Pasivo total: $ 4.228.426.05452,13%		Pasivo corriente: $ 2.215.288.637
Pasivo total: $ 4.365.107.22250,75%		▼ Disminuyó 2,65%—
Apalancamiento totalRelaciona los recursos aportados por terceros con el respaldo patrimonial. Ejemplo: en Febrero 2023, por cada $1 de patrimonio, la empresa tiene $1,02 en pasivos.VecesPasivo totalPatrimonioPasivo total: $ 4.228.426.054
Patrimonio: $ 4.137.036.7151,02 Veces		Pasivo total: $ 4.365.107.222
Patrimonio: $ 4.262.921.4141,02 Veces		▲ Aumentó 0,18%0,91 Veces
Deuda financiera / EBITDA mensual (indicador gerencial, no NIIF)Cuántos meses de EBITDA harían falta para pagar toda la deuda financiera (obligaciones con bancos, PUC 2115 y 2195). No es el Deuda/EBITDA anualizado que se usa típicamente en covenants bancarios —ese requeriría EBITDA de los últimos 12 meses, que este informe mensual no acumula—. Ejemplo: en Febrero 2023, la deuda financiera equivale a 7,39 meses del EBITDA de ese mes.VecesDeuda financieraEBITDA del mesDeuda financiera: $ 1.269.692.503
EBITDA del mes: $ 67.862.07218,71 Veces		Deuda financiera: $ 1.430.765.991
EBITDA del mes: $ 193.575.6597,39 Veces		▼ Disminuyó 60,50%—

3 · Rentabilidad

Ventas, utilidad y márgenes calculados con el Estado de Resultados del mes.

Ventas · Febrero 2023$ 1.365.550.151

Enero 2023: $ 1.169.512.523 · ▲ 16,76%

Utilidad bruta · Febrero 2023$ 431.441.813

Enero 2023: $ 305.133.132 · ▲ 41,39%

EBITDA (indicador gerencial, no NIIF) · Febrero 2023$ 193.575.659

14,18% de las ventas · ▲ 185,25%

Utilidad neta (antes de impuestos) · Febrero 2023$ 125.884.699

Enero 2023: ($ 5.218.372) · ▲ 2.512,34%

Márgenes de rentabilidad

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2023Febrero 2023VariaciónGlobal 2026
Margen brutoMide qué porcentaje de las ventas queda tras cubrir el costo de ventas. Ejemplo: en Febrero 2023, de cada $100 vendidos, $31,59 son utilidad bruta.%Ganancia brutaIngresos ordinariosGanancia bruta: $ 305.133.132
Ingresos ordinarios: $ 1.169.512.52326,09%		Ganancia bruta: $ 431.441.813
Ingresos ordinarios: $ 1.365.550.15131,59%		▲ Aumentó 21,10%24,27%
Margen EBITDA (indicador gerencial, no NIIF)Rentabilidad operativa antes de depreciaciones, amortizaciones, intereses e impuestos. El EBITDA no es una medida definida por las NIIF ni un subtotal de los estados financieros: es un indicador de gestión adicional. Ejemplo: en Febrero 2023, de cada $100 vendidos, $14,18 son EBITDA.%EBITDAIngresos ordinariosEBITDA: $ 67.862.072
Ingresos ordinarios: $ 1.169.512.5235,80%		EBITDA: $ 193.575.659
Ingresos ordinarios: $ 1.365.550.15114,18%		▲ Aumentó 144,30%—
Margen operacionalRentabilidad de la operación después de gastos de administración y ventas. Ejemplo: en Febrero 2023, de cada $100 vendidos, $10,30 son resultado operacional.%Resultado de operaciónIngresos ordinariosResultado de operación: $ 14.870.344
Ingresos ordinarios: $ 1.169.512.5231,27%		Resultado de operación: $ 140.583.931
Ingresos ordinarios: $ 1.365.550.15110,30%		▲ Aumentó 709,68%9,58%
Margen neto (antes de impuestos)Rentabilidad final antes de la provisión de impuesto de renta, que este informe mensual no calcula. Ejemplo: en Febrero 2023, de cada $100 vendidos, $9,22 quedan antes de impuestos.%Resultado antes de impuestosIngresos ordinariosResultado antes de impuestos: ($ 5.218.372)
Ingresos ordinarios: $ 1.169.512.523-0,45%		Resultado antes de impuestos: $ 125.884.699
Ingresos ordinarios: $ 1.365.550.1519,22%		▲ Aumentó 2.166,02%—
ROA mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el total de activos, antes de impuestos — no está anualizado, así que no se compara directamente contra un ROA anual de referencia. Ejemplo: en Febrero 2023, por cada $100 en activos, la operación del mes generó $1,46.%Resultado antes de impuestosActivo totalResultado antes de impuestos: ($ 5.218.372)
Activo total: $ 8.365.462.769-0,06%		Resultado antes de impuestos: $ 125.884.699
Activo total: $ 8.628.028.6371,46%		▲ Aumentó 2.438,93%—
ROE mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el patrimonio de los socios, antes de impuestos — no está anualizado. Ejemplo: en Febrero 2023, por cada $100 de patrimonio, la operación del mes generó $2,95.%Resultado antes de impuestosPatrimonioResultado antes de impuestos: ($ 5.218.372)
Patrimonio: $ 4.137.036.715-0,13%		Resultado antes de impuestos: $ 125.884.699
Patrimonio: $ 4.262.921.4142,95%		▲ Aumentó 2.441,10%—

4 · Eficiencia

Rotación de cartera, inventario y proveedores: conecta el Estado de Resultados con el Balance.

Ciclo operativo

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2023Febrero 2023Variación
Días de carteraCuántos días de ventas tiene MINIPET represados en cartera por cobrar. Ejemplo: en Febrero 2023, la cartera equivale a 45,71 días de venta.díasDeudores corrientesVenta diaria promedioDeudores corrientes: $ 1.895.094.379
Venta diaria promedio: $ 37.726.21050,23 días		Deudores corrientes: $ 2.229.279.260
Venta diaria promedio: $ 48.769.64845,71 días		▼ Disminuyó 9,00%
Días de inventarioCuántos días tarda en rotar el inventario, al ritmo de costo de ventas del periodo. Ejemplo: en Febrero 2023, el inventario equivale a 61,77 días de costo de ventas.díasInventariosCosto diario promedioInventarios: $ 2.190.066.285
Costo diario promedio: $ 27.883.20678,54 días		Inventarios: $ 2.060.817.780
Costo diario promedio: $ 33.361.01261,77 días		▼ Disminuyó 21,35%
Días de proveedoresCuántos días, en promedio, MINIPET tarda en pagar a sus proveedores. Ejemplo: en Febrero 2023, la cartera por pagar equivale a 45,99 días de costo de ventas.díasCartera comercial por pagarCosto diario promedioCartera comercial por pagar: $ 1.552.687.182
Costo diario promedio: $ 27.883.20655,69 días		Cartera comercial por pagar: $ 1.534.221.657
Costo diario promedio: $ 33.361.01245,99 días		▼ Disminuyó 17,41%

5 · Caja

Qué tanto del resultado del mes se está convirtiendo realmente en efectivo.

Conversión a caja

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2023Febrero 2023Variación
Conversión de EBITDA a caja (indicador gerencial, no NIIF)Qué parte del EBITDA realmente se convirtió en efectivo por la operación del mes, no solo en utilidad contable. Ejemplo: en Febrero 2023, de cada $100 de EBITDA, $103,97 se tradujeron en flujo de caja operativo.%Flujo neto de operaciónEBITDAFlujo neto de operación: $ 229.734.882
EBITDA: $ 67.862.072338,53%		Flujo neto de operación: $ 201.255.622
EBITDA: $ 193.575.659103,97%		▼ Disminuyó 69,29%
Ciclo de conversión de efectivo · Febrero 202361,50 días

Cartera 45,71 + Inventario 61,77 − Proveedores 45,99

Cuántos días transcurren, en promedio, entre pagarles a los proveedores y recibir el efectivo de los clientes, tiempo que MINIPET debe financiar con recursos propios. Ejemplo: en Febrero 2023, la operación necesita financiarse durante 61,50 días con capital propio.

Enero 2023: 73,09 días · ▼ 11,60 días menos

Flujo neto de operación · Febrero 2023$ 201.255.622

Efectivo que realmente generó (o consumió) la operación del mes —cobros a clientes menos pagos a proveedores, nómina y demás gastos—, antes de inversión y financiación. Ejemplo: en Febrero 2023, la operación generó $ 201.255.622 en efectivo.

Enero 2023: $ 229.734.882 · ▼ 12,40%