Información Contable - Marzo 2023

Total activos · Marzo 2023$ 8.293.154.665

Febrero 2023: $ 8.628.028.637 · ▼ 3,88%

Total pasivos · Marzo 2023$ 3.773.087.601

Febrero 2023: $ 4.365.107.222 · ▼ 13,56%

Composición de activos

Participación porcentual por rubro · Febrero 2023 frente a Marzo 2023

Activos · Febrero 2023
Activos · Marzo 2023
Efectivo y equivalentesDeudores corrientesInventariosActivos por impuestosOtros activos no financierosActivos no corrientes

Composición de pasivos

Participación porcentual por rubro · Febrero 2023 frente a Marzo 2023

Pasivos · Febrero 2023
Pasivos · Marzo 2023
Obligaciones financieras corrientesAcreedores comerciales y otras cuentas por pagarPasivos por impuestosBeneficios a empleadosOtros pasivosPasivos no corrientes

Activos PUC clase 1

Concepto y cuentas PUCFebrero 2023% activo totalMarzo 2023% activo totalVariación
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes
PUC 11, 12		$ 116.674.9681,35%$ 102.400.5231,23%▼ 12,23%
Deudores corrientes
PUC 1305, 1365, 138		$ 2.229.279.26025,84%$ 2.109.922.94125,44%▼ 5,35%
Inventarios
PUC 14		$ 2.060.817.78023,89%$ 1.778.368.75121,44%▼ 13,71%
Activos por impuestos
PUC 1355		$ 339.568.7203,94%$ 376.376.7484,54%▲ 10,84%
Otros activos no financieros
PUC 1330, 133535, 17		$ 100.332.3571,16%$ 200.789.8612,42%▲ 100,12%
Total activos corrientes$ 4.846.673.08656,17%$ 4.567.858.82455,08%▼ 5,75%
Activos no corrientes
Deudores no corrientes
PUC 1325		$ 175.805.9992,04%$ 172.765.2382,08%▼ 1,73%
Propiedades, planta y equipo
PUC 15		$ 3.584.898.33241,55%$ 3.532.300.83742,59%▼ 1,47%
Intangibles
PUC 16		$ 20.651.2200,24%$ 20.229.7660,24%▼ 2,04%
Total activos no corrientes$ 3.781.355.55143,83%$ 3.725.295.84144,92%▼ 1,48%
Total activos$ 8.628.028.637100,00%$ 8.293.154.665100,00%▼ 3,88%

Pasivos PUC clase 2

Concepto y cuentas PUCFebrero 2023% activo totalMarzo 2023% activo totalVariación
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras corrientes
PUC 2195		$ 125.180.2601,45%$ 100.950.5551,22%▼ 19,36%
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
PUC 22, 2335, 2360, 2380		$ 1.611.851.02218,68%$ 952.933.20811,49%▼ 40,88%
Pasivos por impuestos
PUC 24, 2365, 2367, 2368, 2605		$ 156.736.0151,82%$ 214.964.7292,59%▲ 37,15%
Beneficios a empleados
PUC 25, 2610, 2370		$ 292.116.0183,39%$ 331.257.6043,99%▲ 13,40%
Otros pasivos
PUC 28		$ 29.405.3220,34%$ 69.986.9990,84%▲ 138,01%
Total pasivos corrientes$ 2.215.288.63725,68%$ 1.670.093.09520,14%▼ 24,61%
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes
PUC 2115		$ 1.305.585.73015,13%$ 1.258.761.65215,18%▼ 3,59%
Deudas con accionistas o socios
PUC 2355		$ 844.232.8549,78%$ 844.232.85410,18%● 0,00%
Total pasivos no corrientes$ 2.149.818.58524,92%$ 2.102.994.50625,36%▼ 2,18%
Total pasivos$ 4.365.107.22250,59%$ 3.773.087.60145,50%▼ 13,56%

Patrimonio PUC clase 3

Concepto y cuentas PUCFebrero 2023% activo totalMarzo 2023% activo totalVariación
Patrimonio registradoPUC 3$ 4.142.255.08748,01%$ 4.142.255.08749,95%● 0,00%
Resultado acumulado del ejercicioPUC 4-7$ 120.666.3281,40%$ 377.811.9774,56%▲ 213,10%
Total$ 4.262.921.41449,41%$ 4.520.067.06454,50%▲ 6,03%

Ecuación contable

Activo = Pasivo + Patrimonio, incluyendo el resultado acumulado del ejercicio.

ComponenteFebrero 2023Marzo 2023
Activo total$ 8.628.028.637$ 8.293.154.665
Pasivo total$ 4.365.107.222$ 3.773.087.601
Patrimonio$ 4.262.921.414$ 4.520.067.064
Total pasivo + patrimonio$ 8.628.028.637$ 8.293.154.665
Diferencia de comprobación$ 0$ 0

Detalle de cuentas por cobrar

Saldos y antigüedad al cierre de Marzo 2023. La edad se calcula desde la fecha de vencimiento de cada documento.

Deudores corrientes$ 2.109.922.941

PUC 1305, 1365 y 138

Cartera comercial$ 2.130.848.274

Nacionales y del exterior

Cartera con 61 días o más$ 161.554.226

7,58% de la cartera comercial

Deudores largo plazo$ 172.765.238

PUC 1325

Cartera vencida32,01%

$ 682.100.230 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 60 días7,58%

$ 161.554.226 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 90 días4,70%

$ 100.046.951 sobre el total de cartera comercial

Cobertura de deterioro4,90%

Deterioro $ 33.441.157 / cartera vencida $ 682.100.230

Envejecimiento de la cartera comercial

Distribución del saldo abierto por rango de vencimiento al cierre de Marzo 2023

Sin vencer: $1.448,7 M (68.0%)De 1 a 30 días: $500,6 M (23.5%)De 31 a 60 días: $19,9 M (0.9%)De 61 a 90 días: $61,5 M (2.9%)De 91 a 120 días: $23,1 M (1.1%)De 121 a 180 días: $1,4 M (0.1%)De 181 a 360 días: $24,2 M (1.1%)Mayores a 360 días: $51,3 M (2.4%)
  • Sin vencer$1.448,7 M · 68.0%
  • De 1 a 30 días$500,6 M · 23.5%
  • De 31 a 60 días$19,9 M · 0.9%
  • De 61 a 90 días$61,5 M · 2.9%
  • De 91 a 120 días$23,1 M · 1.1%
  • De 121 a 180 días$1,4 M · 0.1%
  • De 181 a 360 días$24,2 M · 1.1%
  • Mayores a 360 días$51,3 M · 2.4%

Concentración de cartera con 61 días o más

Cinco clientes con mayor saldo vencido desde 61 días; ranking de mayor a menor

IMPORWORLD S.A.S.
$29,2 M
COLOMBIANA DE PET S.A.S
$24,9 M
WA S.A.S
$20,1 M
MILANO HAIR PRODUCTS INC
$14,8 M
OLE COMPANY SAS
$11,9 M

Concentración de cartera total por cliente

Diez clientes con mayor saldo total (toda antigüedad) al cierre de Marzo 2023 · 49,31% de la cartera comercial

QBCO S.A.S.
$183,2 M
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.
$153,4 M
MARTHA CECILIA AMAYA BAUTISTA
$145,0 M
PRODUCTOS FAMILIA S.A.
$101,3 M
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S
$100,7 M
SKY S.A.S.
$96,1 M
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.
$85,3 M
GLOBAL PLASTIC S A S
$68,5 M
COSMETIKA S.A.S.
$64,3 M
CABO AMENITIES SAS
$53,0 M

Top 10 clientes por cartera total

Incluye toda la cartera de cada cliente, sin importar su antigüedad (a diferencia de la tabla de abajo, que solo trae clientes con saldo vencido de 61 días o más).

ClienteSaldo total% carteraMáx. díasDocumentos
QBCO S.A.S.$ 183.173.1778,60%103
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.$ 153.393.4777,20%1014
MARTHA CECILIA AMAYA BAUTISTA$ 145.033.3436,81%719
PRODUCTOS FAMILIA S.A.$ 101.279.7744,75%-622
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 100.690.7854,73%-113
SKY S.A.S.$ 96.098.6694,51%-29
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.$ 85.335.0524,00%88
GLOBAL PLASTIC S A S$ 68.521.1333,22%159
COSMETIKA S.A.S.$ 64.302.6393,02%711
CABO AMENITIES SAS$ 52.955.1742,49%288
Top 10 clientes$ 1.050.783.22349,31%

Deudores corrientes

ConceptoSaldo al cierre
Nacionales y del exteriorPUC 130505, 130510$ 2.130.848.274
DeterioroPUC 130520($ 33.441.157)
Cuentas por cobrar a trabajadoresPUC 1365$ 12.515.824
Deudores variosPUC 138$ 0
Total deudores corrientesPUC 1305, 1365, 138$ 2.109.922.941

Antigüedad de cartera comercial

La distribución incluye documentos débito y crédito abiertos; el total concilia con nacionales y del exterior.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 1.448.748.04467,99%250
2. De 1 a 30 días$ 500.637.22223,49%96
3. De 31 a 60 días$ 19.908.7820,93%7
4. De 61 a 90 días$ 61.507.2752,89%7
5. De 91 a 120 días$ 23.060.6341,08%4
6. De 121 a 180 días$ 1.423.3770,07%4
7. De 181 a 360 días$ 24.245.3841,14%9
8. Mayores a 360 días$ 51.317.5562,41%15
Total cartera comercial$ 2.130.848.274100,00%392

Clientes con cartera de 61 días o más

Ordenados de mayor a menor saldo. Los valores negativos corresponden a notas crédito pendientes de aplicación.

ClienteSaldo actual% carteraMáx. díasDocumentos
IMPORWORLD S.A.S.$ 29.238.4501,37%1062
COLOMBIANA DE PET S.A.S$ 24.940.7211,17%782
WA S.A.S$ 20.139.3860,95%24747
MILANO HAIR PRODUCTS INC$ 14.840.8870,70%1971
OLE COMPANY SAS$ 11.915.1420,56%621
ENFARPRINT S.A.S$ 10.937.7000,51%6663
TERRA ORGANIC SAS$ 9.055.0700,42%10302
LABORATORIOS DISTRI LIKE - COLOR SAS$ 8.807.2240,41%13112
MARITZA NIÑO NAVARRO$ 8.108.9260,38%1992
AMENI GROUP S.A.S$ 7.312.5000,34%1181
GRUPO GLOBALPACK SAS$ 5.342.1350,25%2601
ARNULFO GONZALEZ GARCIA$ 2.667.8500,13%641
LIVEN S.A.S$ 2.625.8710,12%4931
SATIVA MED SAS$ 2.579.4030,12%2311
WILMAR ALBERTO AGUIRRE DUQUE$ 1.251.3060,06%1561
MARCELA ARBOLEDA URIBE$ 1.100.8710,05%821
GUSTAVO ADOLFO BOTERO$ 1.071.0000,05%3361
DECOPACK SAS$ 674.4920,03%991
LABORATORIOS DE COSMETICOS VOGUE S A S$ 345.1000,02%2611
NEXO LABORATORIO S.A.S$ 127.5470,01%1581
LUCENA DEL CARMEN ZARANTE RODRIGUEZ$ 36.2060,00%1841
BEAUTY BRANDS S.A.S.$ 33.8320,00%1591
UCCELLI OPTICAL S.A.S$ 14.1050,00%3921
ANGELA LUCIA PIEDRAHITA ESPINOSA$ 10.6920,00%1301
BIOBELL NATURAL S A S($ 299.309)-0,01%901
DENIM LOGISTICO S.A.S.($ 1.322.881)-0,06%1981
Total cartera con 61 días o más$ 161.554.226

Cuentas por cobrar a trabajadores

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1365.

CuentaTerceroSaldo al cierre
OTROSPUC 136535ALEJANDRO OSPINA MARIN$ 6.325.300
OTROSPUC 136535FABIO LEON OLIVEROS CORREA$ 6.000.000
OTROSPUC 136535YOSMAN ALEXIS DIAZ LOPEZ$ 115.524
OTROSPUC 136535YEISON PEREZ CORTES$ 75.000
Total$ 12.515.824

Deudores varios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 138.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total$ 0

Cuentas por cobrar de largo plazo

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1325.

CuentaTerceroSaldo al cierre
VEHICULOPUC 132520JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 149.360.599
A SOCIOSPUC 132505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 23.404.639
Total$ 172.765.238

Detalle de anticipos y otros activos

Saldos acumulados por cuenta PUC y tercero al cierre de Marzo 2023.

Otros activos no financieros$ 200.789.861

PUC 1330, 133535 y 17

Anticipos a proveedores$ 189.372.943

Detalle por tercero · PUC 133005

Gastos pagados por anticipado$ 0

Seguros y suscripciones · PUC 17

Distribución de otros activos no financieros

Composición del saldo al cierre de Marzo 2023

Anticipos a proveedores: $189,4 M (94.3%)Anticipos a trabajadores: $11,4 M (5.7%)Total$200,8 M
  • Anticipos a proveedores$189,4 M · 94.3%
  • Anticipos a trabajadores$11,4 M · 5.7%

Composición de otros activos no financieros

ConceptoSaldo al cierre
Anticipos a proveedoresPUC 133005$ 189.372.943
Anticipos a trabajadoresPUC 133015$ 11.416.918
Depósitos entregados en garantíaPUC 133535$ 0
Anticipos a sociosPUC 133010$ 0
Otros anticiposPUC 1330$ 0
Gastos pagados por anticipadoPUC 17$ 0
Total otros activos no financieros$ 200.789.861

Anticipos a proveedores

Ordenados de mayor a menor saldo para facilitar la revisión de partidas pendientes de legalización.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A PROVEEDORESPUC 133005TAISO MACHINERY MOULD CO.,LTD$ 157.847.700
A PROVEEDORESPUC 133005AUTOLARTE S.A.S$ 10.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005SHANGHAI PAMAENS TECHNOLOGY LTD$ 6.808.670
A PROVEEDORESPUC 133005DECOPACK SAS$ 4.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005DIANA FERNANDA HERRERA VANEGAS$ 3.845.000
A PROVEEDORESPUC 133005INVERSORES Y CONTROLES SAS$ 2.362.925
A PROVEEDORESPUC 133005JUAN FERNANDO ROJAS ZULUAGA$ 2.250.000
A PROVEEDORESPUC 133005AGENCIA DE ADUANAS REHOBOT S.A.S. NIVEL 2$ 1.272.650
A PROVEEDORESPUC 133005RIMOPLASTICAS S.A.$ 469.200
A PROVEEDORESPUC 133005F2X S.A.S.$ 386.398
A PROVEEDORESPUC 133005ALVARO ELEAZAR MEJIA BETANCOURT$ 82.800
A PROVEEDORESPUC 133005EUROFIL SAS$ 47.600
Total anticipos a proveedores$ 189.372.943

Anticipos a trabajadores

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133015.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A TRABAJADORESPUC 133015MARIELA DEL SOCORRO JARAMILLO DE OSPINA$ 11.416.918
Total anticipos a trabajadores$ 11.416.918

Depósitos entregados en garantía

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133535.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total depósitos entregados en garantía$ 0

Anticipos a socios

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133010.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total anticipos a socios$ 0

Otros anticipos

Otras subcuentas PUC 1330 no incluidas en proveedores, trabajadores o socios.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total otros anticipos$ 0

Gastos pagados por anticipado

Detalle por cuenta y tercero de los saldos PUC clase 17.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total gastos pagados por anticipado$ 0

Detalle de cuentas por pagar

Saldos contables y antigüedad de documentos al cierre de Marzo 2023.

Acreedores y otras cuentas por pagar$ 952.933.208

PUC 22, 2335, 2355 y 2380

Cartera comercial por pagar$ 874.839.963

Proveedores + costos y gastos por pagar

Vencida más de 120 días$ 699.513

0,08% de la cartera comercial

Composición contable

ConceptoSaldo al cierre
ProveedoresPUC 22$ 797.447.080
Costos y gastos por pagarPUC 2335$ 77.392.883
Deudas corrientes con accionistas o sociosPUC 2360$ 0
Acreedores variosPUC 2380$ 78.093.245
Total acreedores comerciales y otras cuentas por pagar corrientesPUC 22, 2335, 2360, 2380$ 952.933.208
Deudas no corrientes con accionistas o sociosPUC 2355$ 844.232.854

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Distribución por rango al cierre de Marzo 2023; la torta usa el valor absoluto de los saldos a favor

Sin vencer: $712,2 M (81.4%)De 1 a 30 días: $154,3 M (17.6%)De 31 a 60 días: $4,3 M (0.5%)De 61 a 90 días: $3,4 M (0.4%)De 121 a 360 días: $38,1 mil (0.0%)Mayores a 360 días: $661,5 mil (0.1%)
  • Sin vencer$712,2 M · 81.4%
  • De 1 a 30 días$154,3 M · 17.6%
  • De 31 a 60 días$4,3 M · 0.5%
  • De 61 a 90 días$3,4 M · 0.4%
  • De 121 a 360 días$38,1 mil · 0.0%
  • Mayores a 360 días$661,5 mil · 0.1%

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Concilia con las cuentas PUC 22 y 2335. Los valores negativos corresponden a saldos a favor o documentos crédito pendientes de aplicación.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 712.178.98981,41%124
2. De 1 a 30 días$ 154.258.22217,63%27
3. De 31 a 60 días$ 4.292.1510,49%9
4. De 61 a 90 días$ 3.411.0880,39%4
5. De 91 a 120 días$ 00,00%0
6. De 121 a 360 días$ 38.0510,00%1
7. Mayores a 360 días$ 661.4620,08%1
Total cartera comercial por pagar$ 874.839.963100,00%166

Proveedores vencidos

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
DITAVAL S.A.S$ 45.726.740163
GENESIS DISTRIBUCION DE COLOMBIA S.A.S$ 45.172.87571
TP COLOMBIA S.A.S$ 29.746.72792
PRINT AND COLORS S.A.S$ 10.376.787174
PROMIPLAST S.A.S$ 5.906.550101
YOKOMOTOR S.A$ 4.527.310212
AUTOSHOP LLANTAS Y ACCESORIOS PARA AUTOS SAS$ 3.081.866801
CLAUDIA ELENA ARBOLEDA TAMAYO$ 2.749.37731
MODELOS RECLINOMATIC SAS$ 2.459.001591
FERROINDUSTRIAL S.A.$ 2.263.934532
PLASTICOS CORREA S.A.S$ 2.200.96291
HERRAMIENTAS TECNICAS S.A.S$ 1.436.67841
MOLDES A.M LTDA$ 1.285.20061
ANA CRISTINA ORTIZ MONTOYA$ 1.185.03421
VATIA S.A. E.S.P.$ 989.98051
MARCO ANTONIO ZAVALETA REYES$ 839.42031
UBS FRANCISCO DE ASIS SAS$ 810.000101
SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA($ 546.946)412
AGENCIA DE ADUANAS REHOBOT S.A.S. NIVEL 2$ 432.00071
ASOCIACION TECNICA COMERCIAL E INDUSTRIAL SAS$ 380.324792
COMPAÑIA MUNDIAL DE SEGUROS S.A.$ 278.200581
SODIMAC COLOMBIA S.A.$ 205.200791
CENTRO DE FORMACION DE ACTORES DE TRANSITO S A S$ 130.688241
S. Y. R. S.A.S.$ 128.520551
EMPRESAS PUBLICAS DE MEDELLIN E.S.P$ 83.4511312
TEMPLAMOS SAS$ 45.220251
IPS CASA DE LA SALUD BARBOSA$ 45.000221
GIRARTE INDUSTRIA GRAFICA SAS$ 38.08041
CASA DE LA VALVULA S.A$ 10.734641
CONTROL EFICAZ S.A.S$ 10.600341
Total$ 161.999.512

Proveedores con saldos mayores a 360 días

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
P&A SOLUCIONES INTEGRADAS S.A.S$ 661.4623781
Total$ 661.462

Deudas corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2360.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total$ 0

Deudas no corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2355.

CuentaTerceroSaldo al cierre
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505ANA MARIA OSPINA JARAMILLO$ 181.510.064
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 84.423.286
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ$ 67.538.629
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ$ 67.538.626
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA$ 21.105.821
Total$ 844.232.854

Acreedores varios

Incluye libranzas y otros saldos de las cuentas PUC 2380.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR JOIN VENTUREPUC 238098DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 52.103.678
REINTEGROS POR PAGARPUC 238020MAHC SOLUCIONES SAS$ 7.604.600
OTROSPUC 23809505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 4.759.988
OTROSPUC 23809505ALEJANDRO OSPINA MARIN$ 2.575.018
Libranzas y servicios plenitud
PUC 238040, 238045, 238050, 238055		29 terceros$ 11.049.961
Total$ 78.093.245

Detalle de inventario

Composición del inventario (PUC 14) por etapa productiva al cierre de Marzo 2023.

Inventario total · Marzo 2023$ 1.778.368.751

Febrero 2023: $ 2.060.817.780 · ▼ 13,71%

Materia prima · Marzo 2023$ 466.346.735

26,22% del inventario total

Producto terminado · Marzo 2023$ 632.569.628

35,57% del inventario total

Composición del inventario por etapa

Participación de cada etapa productiva sobre el inventario total · Marzo 2023; la torta usa el valor absoluto de las etapas con saldo negativo

Materia prima: $466,3 M (20.3%)Producto en proceso: $845,7 M (36.8%)Producto semielaborado: −$258,5 M (11.3%)Producto terminado: $632,6 M (27.6%)Otros inventarios: $92,2 M (4.0%)
  • Materia prima$466,3 M · 20.3%
  • Producto en proceso$845,7 M · 36.8%
  • Producto semielaborado−$258,5 M · 11.3%
  • Producto terminado$632,6 M · 27.6%
  • Otros inventarios$92,2 M · 4.0%

Composición por etapa

EtapaFebrero 2023% inventarioMarzo 2023% inventarioVariación
Materia prima
PUC 1405		$ 684.620.85433,22%$ 466.346.73526,22%▼ 31,88%
Producto en proceso
PUC 1410		$ 845.712.12641,04%$ 845.712.12647,56%● 0,00%
Producto semielaborado
PUC 1410		($ 217.479.693)-10,55%($ 258.507.493)-14,54%▼ 18,87%
Producto terminado
PUC 1430		$ 664.716.73832,25%$ 632.569.62835,57%▼ 4,84%
Inventario en tránsito / del exterior
PUC 1465		($ 9.000.000)-0,44%$ 00,00%▲ 100,00%
Otros inventarios
PUC 1470		$ 92.247.7554,48%$ 92.247.7555,19%● 0,00%
Total inventarios$ 2.060.817.780100,00%$ 1.778.368.751100,00%▼ 13,71%

Antigüedad y obsolescencia por referencia

Última vez que cada referencia con saldo tuvo entradas o salidas reales, mirando hasta 24 meses atrás en el módulo de inventarios (WMS) de SAG. Marzo 2023.

Sin movimiento > 90 días($ 1.423.738.332)

279 referencias · -2.041,96% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 180 días($ 1.536.374.471)

152 referencias · -2.203,51% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 360 días$ 36.478.109

93 referencias · 52,32% del inventario (subledger)

Mayor valor sin movimiento hace más de 360 días

Diez referencias con más valor represado, sin movimientos reales desde hace un año o más · Marzo 2023

PREF2827PCR · PREFORMA 27 GR CRISTAL 70% V
$4,4 M
ENVFOX4083 · ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40
$3,4 M
PREF242051 · PREFORMA 20 GR BLANCA 17617
$2,7 M
PREF0224 · PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742
$2,5 M
MPT1803 · TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANS
$2,1 M
PREF078 · PREFORMA 8 GR NARANJA 14132
$1,5 M
TAPABOMCRPIC24410 · TAPA BOMBA CREMERA PICO DE L
$1,4 M
MPE7077025024 · ENVASE BALA 250 ML DE 24 GR
$1,2 M
PREF10104 · PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A
$1,2 M
ENVJIMUSENSI508 · ENVASE J. INTIMO 50 ML SENSI
$1,0 M

Referencias con más de 90 días sin movimiento (279 de 678)

Solo referencias con 3 meses o más sin entradas/salidas (el resto del inventario, con movimiento reciente, no se lista acá). Ordenado de más a menos tiempo sin movimiento. "24+ meses" incluye referencias sin ninguna entrada/salida detectada en la ventana de 24 meses consultada (pueden ser aún más antiguas).

ReferenciaCantidadValor (subledger)Sin movimiento
MPT1801
TAPA PUSH DOWN 38 MM VERDE CON LINER DE PRESION SENSITIVA		4,980$ 758.95224+ meses
TAPON18
TAPON CON ORIFICIO B 18		100$ 1.72424+ meses
INV-IVAIMP
IVA EN IMPORTACION DE MERCANCIA		1$ 024+ meses
G. REPUESTOS
GASTO COMPRA DE REPUESTOS		-10$ 024+ meses
G. REPRESENTACION
GASTOS DE REPRESENTACION - OBSEQUIOS CLIENTES Y ATENCIONES		-1$ 024+ meses
ADUANEROS
ADUANEROS		3$ 024+ meses
PIGPET12572
PIGMENTO AZUL ARCOPLAST PET 12572		-0($ 0)24+ meses
PREFIDM70320
PREFORMA BOCA 24MM 20 GR VERDE MASTER IDM 9218		225$ 28.55220 meses
ENVFOX4083
ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40 ML DE 8.3 GR		49,655$ 3.406.36819 meses
PREF242051
PREFORMA 20 GR BLANCA 17617 T		28,751$ 2.659.33819 meses
PREF078
PREFORMA 8 GR NARANJA 14132		65,093$ 1.529.08819 meses
ENVCILIN2253
ENVASE CILINDRICO 22 ML DE 5.3 GR		10,512$ 686.68919 meses
PREF83123
PREFORMA 8.3 GR NARANJA 16940		9,000$ 646.38019 meses
PREF01694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 T		4,734$ 543.45919 meses
ENVBUCAL6083
ENVASE ENJUAGUE BUCAL 60 ML 8.3 GR JGB		5,740$ 458.16719 meses
ENVKARIB10083
ENVASE KARIBBEAN 100 ML DE 8.3 GR AMBAR		5,800$ 420.55819 meses
ENVKARIBC10083
ENVASE KARIBBEAN 100 ML DE 8.3 GR CRISTAL		5,192$ 355.91219 meses
PREFIDM70520
PREFORMA 20 GR ROJO MASTER IDM 9219		2,648$ 349.19219 meses
PREF62416
PREFORMA 16 GR BLANCA 17617 T		2,400$ 218.59219 meses
ENVAQUA4053
ENVASE AQUA 40 ML DE 5.3 GR		3,328$ 213.22519 meses
PREF83125
PREFORMA 8.3 GR AGRAFE GRIS 14628		3,479$ 193.48019 meses
PREF22424
PREFORMA 24 GR BLANCA 17616 FAMILIA		1,420$ 130.45919 meses
PREF54119
PREFORMA 5.4 GR CRISTAL SIN ROSCA		2,644$ 121.89019 meses
ENVNATSANBL1000
ENVASE NATURAL SANT 1000 ML DE 52 GR BLANCO BOCA 28		186$ 76.73619 meses
PREF54105
PREFORMA 5.4 GR AMBAR 4953		1,885$ 39.32019 meses
MPE70312853
ENVASE BALA CUADRADO 28 ML DE 5.3 GR AMBAR * 2.496 UNDS		500$ 32.96019 meses
PREF10107
PREFORMA 10 GR BLANCA 17617		300$ 20.43719 meses
PREF83105
PREFORMA 8.3 GR VERDE		430$ 16.98219 meses
TAPABOMCRPIC24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410		5,000$ 1.421.05018 meses
MPB1030
POCKETBAC MORADO PURPLE		14,690$ 668.39218 meses
MPT1349
TAPA FLIP-TOP SP18/415 ROSADO 17947 RE 5279677		8,000$ 435.02018 meses
MPB1021
POCKETBAC VERDE ARRURU		8,948$ 407.13418 meses
TAPABOMCRPICNE24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410 NEGRA		1,000$ 285.00018 meses
MPT0006
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL		20,000$ 276.80018 meses
MPT1407
TAPA HONGO SP18/415 AZUL ESTELAR		11,451$ 238.74018 meses
TAPAGAT24410
TAPA BOMBA MINI GATILLO 24/410 NEGRA		400$ 219.20018 meses
TAPAGATILLO01
TAPA VALVULA GATILLO SP 28/410 TRANSLUCIDA		500$ 170.00018 meses
MPT1411
TAPA HONGO SP18/415 VERDE		6,059$ 113.76618 meses
MPT1401
TAPA HONGO SP18/415 AMARILLA		5,153$ 102.91718 meses
MPT0007
TAPA PUSH PULL HONGO 18/415 DORADA 14729		6,700$ 88.44018 meses
MPT1103
TAPA COLAPSIBLE SP18/415 ROJA		4,344$ 70.29018 meses
TAPASPRAY100
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/410 CRISTAL		331$ 56.27018 meses
MPE240411920
ENVASE TORRE PISA 119 ML DE 20 GR BLANCO		429$ 52.93918 meses
ENV707628024
ENVASE BALA 280 ML DE 24 GR VIOLETA 17742 COD 5291564		263$ 46.95018 meses
MPE12038036
ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BLANCO BOCA 28 * 132		132$ 45.81718 meses
MPT1345
TAPA FLIP-TOP SP24/410 AZUL TRANSLUCIDO		294$ 24.40218 meses
MPT1523
TAPA LISA SP18/415 GRIS PROKPIL		1,511$ 22.76418 meses
MPT1333
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE 3278C		357$ 17.85018 meses
TAPAGTEAM80400
TAPA SP80/400 GRUPO TEAM BLANCA		179$ 15.80618 meses
MPT1340
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE PERLADO		263$ 14.72818 meses
MPT1526
TAPA LISA SP18/415 VERDE OLIVA 16583		932$ 13.63018 meses
TAPASPRAY015
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 VERDE LIMON 5089404		62$ 9.92018 meses
MPT1350
TAPA FLIP-TOP SP24/410 VIOLETA 18105 FAMILIA		98$ 8.13418 meses
TTINTA104
TAPA TINTA MAGENTA 18831		500$ 7.68118 meses
MPT1408
TAPA HONGO SP18/415 NARANJA		94$ 2.05418 meses
ETIQHERBALV5274458
ETIQUETA 40664 J. INTIMO 50 ML HERBAL VENTA CARA COD 5274458		1,727$ 1.72718 meses
MPB1031
POCKETBAC VERDE 3265C		88$ 1.67918 meses
MPB1027
POCKETBAC VERDE NAVIDAD		38$ 1.62218 meses
TAPASPRAY203
TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 DORADA		6$ 1.03318 meses
TTINTA114
TAPA TINTA DORADA 14729		40$ 81418 meses
MPT0002
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL DORADA		157$ 15718 meses
ETIQHERBALV5274459
ETIQUETA 40664 J. INTIMO 50 ML HERBAL VENT CONTRA COD5274459		197$ 618 meses
ANTPIGPPBLANCO502
PIGMENTO MASTER PP BLANCO 705 BE 502		-0($ 0)18 meses
ANTMPMIRELLA
MIRELLA HOLO SILVER 015		-0($ 1)18 meses
PREF242418
PREFORMA 24 GR VERDE 17410 ATH		2,908$ 532.26417 meses
PIGPET17904
PIGMENTO PET ARCOPLAST MAGENTA 17904		1$ 34.40917 meses
TAPABOMWA128410
TAPA BOMBA WIDE TOP 28/410 ROSADA		250$ 30.00017 meses
MPT1402
TAPA HONGO SP18/415 AZUL		490$ 9.61817 meses
MPT1527
TAPA LISA SP18/415 AMARILLA SIN LINER SIMONIZ		315$ 5.67017 meses
PIGPET18418
PIGMENTO PET ARCOPLAST ROSA 18418		0$ 3.25317 meses
ANTPIGPPNEGRO556I
PIGMENTO MASTER PP NEGRO BE 556I		-0($ 0)17 meses
ANTPIGPP14628
PIGMENTO PET GRIS ARCOPLAST 14628		-0($ 0)17 meses
MPT1525
TAPA LISA SP18/415 CAFE OSCURO 261		170$ 3.26916 meses
PREF0224
PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742		16,437$ 2.526.57915 meses
MPT1803
TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANSPARENTE LINER LESS		43,280$ 2.103.40815 meses
PREF10104
PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A		16,500$ 1.169.93615 meses
ENVJIMUSENSI508
ENVASE J. INTIMO 50 ML SENSITIVE NF MUESTREO ETIQ 5282567		2,400$ 1.035.45815 meses
PREF2836VE
PREFORMA 36.5 GR VERDE OLIVA BOCA 28		3,670$ 952.79915 meses
PREF08PCR
PREFORMA 8 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR TIPO B		6,000$ 447.36015 meses
PREF10101
PREFORMA 10 GR CRISTAL *1500 UND		336$ 20.89715 meses
PIGPPAZUL960
PIGMENTO POLVO PP AZUL ESTELAR PG-S 960		0$ 2.83015 meses
PREF2827PCR
PREFORMA 27 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR BOCA 28		12,985$ 4.358.80514 meses
MPE7077025024
ENVASE BALA 250 ML DE 24 GR AMARILLO 14985		7,042$ 1.220.37914 meses
PREF020PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR T		6,110$ 1.018.41514 meses
MPE240113053
ENVASE SOL 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		5,700$ 491.22614 meses
TAPASPRAY207
TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 CASQUETE DORADA		826$ 473.96614 meses
MPB1039
POCKETBAC ROJO TRANSLUCIDO		16,000$ 248.00014 meses
ENVO16O8
ENVASE BALA 60 ML DE 8 GR ROSA 18418		1,273$ 63.75214 meses
MPE20111754
ENVASE ESTELAR 17 ML DE 5.4 GR AZUL		1,220$ 1.22014 meses
ENVSMOOTH12013
ENVASE SMOOTH 120 ML DE 13 GR		11,513$ 1.031.33513 meses
MPE104512516
ENVASE CILINDRICO 125 ML DE 16 GR CRISTAL		340$ 64.29413 meses
ENVCANAMOR13020
ENVASE CANAMOR 130 ML DE 20 GR		4,320$ 876.39812 meses
MPT1541
TAPA LISA SP18/415 MORADA		85$ 1.38012 meses
PREF20PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR		43,200$ 7.200.57611 meses
PREF2836AM
PREFORMA 36.5 GR AMBAR BOCA 28		9,459$ 4.434.47411 meses
PREF1901224
PREFORMA 24 GR VERDE 19012 FAMILIA		12,564$ 2.667.08611 meses
PREF9603
PREFORMA 9.6 GR BLANCA 19113		18,842$ 1.725.40611 meses
MPB1037
POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO		40,270$ 1.661.33811 meses
MPB1038
POCKETBAC MAGENTA TRANSLUCIDO		28,528$ 1.502.71811 meses
MPE7075225020
ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR VERDE CM703		5,589$ 809.12011 meses
MEADHESIVOS3
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 ROJO		11,000$ 401.50011 meses
MPB1010
POCKETBAC ROJO		7,635$ 399.90111 meses
MEADHESIVOSN
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 NARANJA		8,500$ 310.25011 meses
TAPASPRAY012
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE PLATEADA		494$ 261.22911 meses
MEADHESIVOS4
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 GRIS		7,000$ 255.50011 meses
MEADHESIVOS5
ADHESIVOS CAJAS 50 * 60 AZUL CLARO		8,000$ 255.20011 meses
MPT1317
TAPA FLIP-TOP SP18/415 LILA FAMILIA		1,710$ 194.03111 meses
MPT1344
TAPA FLIP-TOP SP24/410 MAGENTA PLANO		2,090$ 182.65111 meses
MEADHESIVOS6
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 VERDE		4,800$ 175.20011 meses
MEADHESIVOS2
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 AMARILLO		3,000$ 109.50011 meses
MEADHESIVO3225
ADHESIVOS CAJAS 3.2 * 2.5 BLANCO		9,000$ 63.90011 meses
PIGPP1624
PIGMENTO POLVO PP VINOTINTO 1624		1$ 48.99011 meses
MPT1328
TAPA FLIP-TOP SP18/415 MAGENTA FAMILIA		600$ 37.57411 meses
PIGPP261
PIGMENTO POLVO PP CAFE OSCURO 261		0$ 011 meses
REMOLIDO PET
REMOLIDO PET		-0($ 4)11 meses
INYE-PREF
INYECCION DE PREFORMAS		-34,652,008($ 178.257.206)11 meses
CIF-PREF
CIF EN PREFORMAS		-34,666,416($ 535.827.699)11 meses
CIF-TAPAS
CIF EN TAPAS		-16,373,627($ 50.616.449)10 meses
INYE-TAPAS
INYECCION DE TAPAS		-16,373,627($ 84.229.378)10 meses
SOPLADO
MANO DE OBRA EN SOPLADO		-33,368,026($ 362.403.123)10 meses
CIF-SOPLADO
CIF EN SOPLADO		-33,375,122($ 412.694.731)10 meses
ENVCILIBDOM208
ENVASE CILINDRICO DOMECO 20 ML DE 8 GR BLANCO		10,263$ 1.071.8589 meses
MPPVCCRISTAL32
PVC D 32 CRISTAL INYECCION		238$ 1.430.7268 meses
TAPASPRAY005
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 NEGRA		3,017$ 588.3158 meses
MPPPHOMOPO
POLIPROPILENO HOMOPOLIMERO (20-40-60H)		25$ 205.0008 meses
MPB1008
POCKETBAC NARANJA		11,600$ 170.1848 meses
ENVMEDIA4053
ENVASE MEDIA 40 ML DE 5.3 GR		1,044$ 93.7518 meses
MPE712608
ENVASE BALA 60 ML DE 8.3 GR NARANJA 14132		49,574$ 2.094.9977 meses
MPE2502128
ENVASE BALA 250 ML DE 21 GR * 243 UNDS BOCA 28		4,860$ 995.7297 meses
MPT1516
TAPA LISA SP18/415 VINOTINTO 1624		8,000$ 145.0407 meses
MPE2502028
ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR BOCA 28		591$ 122.6197 meses
MPE1202138036
ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BOCA 28 * 132		82$ 26.7077 meses
MPE105012516
ENVASE CILINDRICO 125 ML DE 16 GR BLANCO		235$ 24.7467 meses
MPT1707
TAPA ESTRIADA SP18/415 CRISTAL 302014		969$ 14.0577 meses
MPT1403
TAPA HONGO SP18/415 BLANCA		65$ 1.2777 meses
MPT1414
TAPA HONGO SP18/415 VERDE LIMON		25$ 5057 meses
PREF022424
PREFORMA 24 GR FUCSIA 1A-PET-580-20-91		36,000$ 6.820.2006 meses
PREF8116
PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUCIDO 14583		51,000$ 3.889.5496 meses
PREF01693924
PREFORMA 24 GR VERDE 16939 FAMILIA T		14,070$ 2.107.5676 meses
ENVBERH40025
ENVASE BERHLAN 400 ML DE 25 GR BOCA 28		6,756$ 1.985.3866 meses
PREF12424RECI
PREFORMA 24 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO T		13,828$ 1.977.5046 meses
PREF049
PREFORMA 8 GR VIOLETA 17742		18,175$ 1.365.6266 meses
MPB1019
POCKETBAC TRANSLUCIDO VERDE GLITTER		17,510$ 1.142.0026 meses
PREF24243
PREFORMA 24 GR VERDE 14931 FAMILIA		5,852$ 985.6406 meses
PREF1694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 FAMILIA		2,900$ 333.7796 meses
MPB1001
POCKETBAC AMARILLO		3,600$ 201.7806 meses
ENVTROPICO7583
ENVASE TROPICO 75 ML DE 8.3 GR		5,854$ 180.3036 meses
PREF242415
PREFORMA 24 GR VERDE 9355		800$ 177.1666 meses
MPE1550638
ENVASE ENJUAGUE BUCAL 63 ML DE 8 GR		1,252$ 134.5656 meses
ENVMENT25020
ENVASE MENTICOL 250 ML DE 20 GR 300731		556$ 121.4976 meses
ENVMENT13096
ENVASE MENTICOL 130 ML DE 9.6 GR 300729		538$ 66.0756 meses
MPT1900
TAPA BASE MERO MACHO CRISTAL		100$ 5.7156 meses
ENVESP15027
ENVASE ESPUMERO 150 ML BC 42 DE 27.6 GR CON TAPA		5,000$ 9.460.0005 meses
PREF42416
PREFORMA 16 GR NEGRA 12605		10,531$ 1.596.6055 meses
MPE12513
ENVASE ALFIL 125 ML DE 13 GR		1,728$ 280.5245 meses
PREF28175
PREFORMA 17.5 GR CRISTAL BOCA 28		535$ 106.2355 meses
MPT1381
TAPA FLIP TOP 18/415 VERDE LAR		1,000$ 86.0005 meses
MPT1369
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA VERDE 19073		550$ 82.8965 meses
MPT1353
TAPA FLIP-TOP SP28/410 CANTIMPLORA BLANCA		10,000$ 960.0004 meses
MPE2501468
ENVASE OCTAGONAL 46 ML DE 8 GR		9,246$ 928.4834 meses
MPE04053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR BLANCO		3,706$ 339.7294 meses
MPE014053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR NEGRO		3,706$ 330.9494 meses
TAPONPER24410
TAPON PERFORADO 24/410 CRISTAL		9,920$ 273.5944 meses
PIGPET17742
PIGMENTO PET ARCOPLAST VIOLETA 17742		8$ 117.5694 meses
PIGPP14892
PIGMENTO ARCOPLAST GRIS 14892 PROKPIL		4$ 70.5954 meses
PIGPP1629
PIGMENTO POLVO PP LILA 1629 DIVERSAS		0$ 23.2934 meses
ENVTORHC3753
ENVASE TORSO DE HOMBRE 37 ML DE 5.3 GR * 1.300 UNDS		286$ 23.0924 meses
PIGPET14985
PIGMENTO PET ARCOPLAST AMARILLO 14985 FAMILIA		1$ 16.7394 meses
MPT1521
TAPA LISA SP18/415 LILA 1629		500$ 8.7434 meses
PIGPETF1A
PIGMENTO PET FUCSIA 1A-PET-580-20-91		0$ 5.2534 meses
MEADHESIVOS1
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 BLANCO		0$ 04 meses
MEBOLSA60*157
BOLSA EMPAQUE 60 * 157 CALIBRE 2.5		-0($ 0)4 meses
PREF012834
PREFORMA 34 GR ROSADA BOCA 28		45,321$ 21.953.4923 meses
PREF8PCR
PREFORMA 8 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR		242,799$ 18.103.0933 meses
PREF12416
PREFORMA 16 GR CRISTAL T		30,552$ 4.091.3723 meses
PREF242417
PREFORMA 24 GR AMARILLO 14985 FAMILIA		22,250$ 3.578.0583 meses
MEHOSE6343
HOJA SEPARADORA 63 * 43 CM		15,000$ 2.671.8753 meses
MPEPEAD50033
ENVASE CILINDRICO 500 ML PEAD DE 33 GR BLANCO BOCA 28		8,100$ 2.367.9543 meses
PREF72413
PREFORMA 13 GR AMARILLO 14985		18,461$ 2.287.8933 meses
MPE103720024
ENVASE CILINDRICO 200 ML DE 24 GR AMBAR		7,096$ 1.967.5913 meses
MPE33018020
ENVASE CORPORAL 180 ML DE 20 GR * 420 UNDS		8,820$ 1.825.7403 meses
ANTEMPETPURDP
DYNA PURGE		55$ 1.677.6863 meses
CP620K
CAJA CARTON PEQUEÑA 620K		750$ 1.432.8953 meses
MPT1368
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA AMARILLA 19074		8,639$ 1.310.4813 meses
ANTEMEADHESIVO1015B
ADHESIVOS CAJAS 10 * 15 BLANCO		22,250$ 1.288.2573 meses
MPB1024
POCKETBAC TRANSLUCIDO ROJO GLITTER		21,930$ 1.254.8353 meses
MPE30619120
ENVASE BELL 191 ML DE 20 GR BLANCO * 336 UNDS		4,144$ 1.109.9983 meses
MPB1017
POCKETBAC TRANSLUCIDO MAGENTA GLITTER		21,656$ 1.051.1353 meses
ENVPROK2553
ENVASE PROKPIL 25 ML DE 5.3 GR		14,400$ 1.045.7653 meses
ENVSABAVFB508
ENVASE J. INTIMO SABA 50 ML DE 8 GR BLANCO 17616		13,392$ 1.036.3273 meses
MPE0212013
ENVASE MILAN 120 ML DE 13 GR AMARILLO 14985		6,110$ 969.6573 meses
ENVVFRESH508
ENVASE J. INTIMO V-FRESH 50 ML DE 8 GR BLANCO 17616		8,890$ 934.7903 meses
MPT1380
TAPA FLIP TOP 18/415 NARANJA CARLOSLIS		10,700$ 920.2003 meses
MPT1374
TAPA FLIP-TOP SP24/410 CANTIMPLORA CRISTAL		10,000$ 910.0003 meses
MPEPEAD050033
ENVASE CILINDRICO 500 ML PEAD DE 33 GR BLANCO BOCA 28 T		2,268$ 825.0763 meses
MPB1016
POCKETBAC TRANSLUCIDO MORADO GLITTER		13,552$ 775.4453 meses
PIGPET19271
PIGMENTO PET ARCOPLAST AZUL 19271		10$ 752.8813 meses
MPSILICONA
SILICONA OKS 1361		19$ 709.7093 meses
PIGPP19074
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST AMARILLO 19074 MAGIC		33$ 682.1683 meses
MPB1012
POCKETBAC VERDE SENAL		16,172$ 659.8883 meses
PREF0453
PREFORMA 5.3 GR COSMETIKA AMBAR 21635A		12,106$ 643.4343 meses
PIGPP19179
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST MORADO 19179		13$ 596.5123 meses
ANTEMEADHESIVOSAZ
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 AZUL		15,500$ 596.3953 meses
TAPAPICOR24
TAPA PICO 24/410 ROSADA		4,252$ 595.2803 meses
TAPAPICOV24
TAPA PICO 24/410 VERDE		4,252$ 595.2803 meses
PIGPET19270
PIGMENTO PET ARCOPLAST GRIS 19270		13$ 594.4053 meses
PREF53107
PREFORMA 5.3 GR VERDE 14931		10,641$ 592.0963 meses
MPB1018
POCKETBAC TRANSLUCIDO AMARILLO GLITTER		10,504$ 573.7153 meses
MESTRETCH30
STRETCH 30 CM * 450 MTS		25$ 565.0003 meses
PREF9605
PREFORMA 9.6 GR AZUL TRANSLUCIDO 19271		5,303$ 558.1943 meses
PIGPP19177
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 19177		13$ 549.6843 meses
PREF169398
PREFORMA 8 GR VERDE MASTER 16939 FAMILIA		8,574$ 528.9313 meses
PIGPP19178
PIGMENTO MASTER PP BRONCE ARCOPLAST 19178		13$ 507.9383 meses
PIGPET19268
PIGMENTO PET ARCOPLAST MAGENTA 19268		11$ 503.9893 meses
MPB1009
POCKETBAC NEGRO		9,654$ 493.1463 meses
PIGPP19180
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST GRIS 19180		13$ 455.4483 meses
MPE30619124
ENVASE BELL 191 ML DE 24 GR BLANCO		1,640$ 437.0933 meses
PREF9607
PREFORMA 9.6 GR MORADO TRANSLUCIDO 19269		4,500$ 434.0273 meses
PIGPET19269
PIGMENTO PET ARCOPLAST MORADO 19269		14$ 432.7573 meses
PIGPET279DW14
PIGMENTO PET MASTER ROSADO 279 DW-14		12$ 418.7373 meses
PREF9608
PREFORMA 9.6 GR ROSADO TRANSLUCIDO 19268		4,038$ 400.2063 meses
PREF02834
PREFORMA 34 GR BLANCA BOCA 28		881$ 399.5953 meses
PREF10103
PREFORMA 10 GR AMBAR 4953		7,958$ 393.7573 meses
MPB1007
POCKETBAC MORADO		7,120$ 386.0673 meses
MPE70521608
ENVASE BALA 60 ML DE 8 GRVERDE 14931		4,290$ 373.6673 meses
PIGPET13111
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 13111		11$ 373.1913 meses
TAPASPRAY013
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE DORADA		542$ 342.8723 meses
PIGPP16583
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 16583 (VERDE OLIVA)		10$ 334.1403 meses
MEADHESIVOSA
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 AMARILLO		9,000$ 328.5003 meses
PIGPP1855
PIGMENTO MASTER PP MORADO 18555		16$ 327.4423 meses
MPT1316
TAPA FLIP-TOP SP18/415 AZUL 5700		6,638$ 313.9703 meses
PREF0253
PREFORMA 5.3 GR COSMETIKA AMBAR 18809		4,912$ 294.9023 meses
PIGPET16939
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 16939 FAMILIA		16$ 288.3663 meses
PREF9606
PREFORMA 9.6 GR GRIS TRANSLUCIDO 19270		3,000$ 284.1303 meses
MPB1013
POCKETBAC TRANSLUCIDO ICE BLUE GLITTER		5,892$ 267.5383 meses
PIGPET17410
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 17410 ATH		12$ 263.7303 meses
PIGPP19140
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST MORADO 19140 MAGIC		18$ 261.0513 meses
PIGPET16940
PIGMENTO PET ARCOPLAST NARANJA 16940 FAMILIA		9$ 247.0653 meses
MPB1022
POCKETBAC MORADO SANI		2,896$ 243.2933 meses
ANTEMECINTACERAX300
CINTA SUPER CERA PREMIUM 110 MM * 300 MTS OUT SIDE		14$ 240.8563 meses
PIGPET279DW13
PIGMENTO PET MASTER ROSADO 279 DW-13		6$ 234.5243 meses
PIGPP19073
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 19073 MAGIC		14$ 217.5953 meses
MEADHESIVOSV
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 VERDE		6,500$ 207.3503 meses
MPT1351
TAPA FLIP-TOP SP28/410 DORADA CANTIMPLORA		2,500$ 182.5003 meses
MPMIRELLA
MIRELLA HOLD SILVER 015		1$ 165.5793 meses
ENVBABYL80034
ENVASE BABY LOTION 800 ML DE 34 GR ROSADO BOCA 28		300$ 161.0313 meses
MPE7029608
ENVASE BALA 60 ML DE 8 GR VIOLETA 17742		1,585$ 157.5533 meses
ENVFULLRE6010
ENVASE FULLREADY 60 ML DE 10.4 GR BOCA 28		767$ 133.6573 meses
PIGPP6002075
PIGMENTO MASTER PP VERDE LIMON 1A-WP-600-20-75.		4$ 128.6443 meses
TTINTA110
TAPA TINTA VERDE LIMON		4,227$ 101.9883 meses
PREF9604
PREFORMA 9.6 GR AMBAR 18809		1,283$ 98.8823 meses
MPE70446083
ENVASE BALA 60 ML DE 8.3 GR VERDE 16939 FAMILIA		1,145$ 89.3063 meses
PREF12413PCR
PREFORMA 13 GR GRIS 14628 PCR		700$ 82.6003 meses
MESTRETCH15
STRETCH 15 CM * 450 MTS		8$ 78.4003 meses
MPB1014
POCKETBAC AGUAMARINA		5,341$ 78.1393 meses
PREF068
PREFORMA 8 GR AMBAR 4953 T		1,952$ 73.6063 meses
MEADHESIVO1015R
ADHESIVOS CAJAS 10 * 15 ROJO		1,250$ 69.5753 meses
PIGPET19012
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 19012 FAMILIA		3$ 64.1523 meses
ENVNIGE25020
ENVASE NIGERIA 250 ML DE 20 GR * 296 UNDS		295$ 63.0363 meses
PIGPP19171
PIGMENTO MASTER PP AZUL 1A-WP-700-19-171		4$ 61.9883 meses
ENVPEADOLE32029
ENVASE OLE 320 ML DE 29 GR PEAD BOCA 90		200$ 61.3883 meses
PREF10105
PREFORMA 10 GR NEGRA		960$ 48.5233 meses
ANMEADHESIVO3565
ADHESIVOS CAJAS 3.5 * 6.5 BLANCO		5,500$ 43.7943 meses
PREF53106
PREFORMA 5.3 GR BLANCA MASTER 17617		433$ 25.9543 meses
MPCUHEX3653
CUCHARA HEXAGONAL SUPER 36 ML 5.3 GR NEGRA		270$ 22.9313 meses
TAPASPRAY009
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 FUCSIA TRANSLUCIDA		59$ 11.7993 meses
PIGPET9355
PIGMENTO PET BONEMA VERDE 9355		0$ 9.0003 meses
ETIQCONFI5297515
ETIQUETA FRONT JI V-CONFIDENT 5297515 ARTE 20538		8,162$ 6.4993 meses
ETIQCONF5297516
ETIQUETA POST JI V-CONFIDENT 5297516 ARTE 22031		6,855$ 5.5393 meses
ETIQSABVFRES5294076
ETIQUETA 42246 JI SABA FRON 50 ML V FRESH 5294076 ARTE 19922		2,539$ 2.5393 meses
ANTGOTHI001
GOTERO NEGRO		131$ 2.0423 meses
MPT17001
TAPA DISCTOP BOCA 28/410 ROJA CON DISCO TRANSPARENTE		14$ 1.5823 meses
ETIQSABVFRES5294077
ETIQUETA 42246 JI SABA POST 50 ML V FRESH 5294077 ARTE 19923		1,378$ 1.3783 meses
MPT1334
TAPA FLIP-TOP SP18/415 AZUL FRES 5183527		11$ 9023 meses
MPT01334
TAPA FLIP-TOP SP 18/415 AZUL FRES 5083958		11$ 6153 meses
ETIQSABVSP5296889
ETIQUETA 42292 JI SABA FRON 50ML VSPORT 5296889 ARTE 20364		813$ 3073 meses
ETIQSABVSP5296890
ETIQUETA 42292 JI SABA POST 50ML VSPORT 5296890 ARTE 20365		756$ 2703 meses
PIGPP814
PIGMENTO FUCSIA 814		0$ 173 meses
ETIQCONFI5297516
ETIQUETA POST JI V-CONFIDENT 5297516 ARTE 20539		1,526$ 03 meses

Situación tributaria

Saldos a favor, retenciones y obligaciones por impuestos al cierre del mes — el detalle cuenta por cuenta de estos mismos rubros está disponible en el Balance, dentro de "Activos por impuestos" y "Pasivos por impuestos".

Próximas obligaciones tributarias

Calendario 2023 preparado por el asesor tributario (Tribu&Co Consultores Empresariales); este informe no calcula estas fechas, solo las muestra. Obligaciones con vencimiento en Abril 2023 — el mes siguiente al periodo de este informe. El "valor estimado" es el saldo contable de la cuenta relacionada al cierre del periodo de este informe, no necesariamente la cifra exacta a declarar.

DeclaraciónPeriodoVencimientoValor estimado
Presentación y primera cuota Impuesto al patrimonioDIANAño gravable 202301/04/2023—
Declaración anual de Industria y Comercio (Girardota)ICA GirardotaAño gravable 202220/04/2023—
Retención y autorretención en la fuenteDIANMarzo21/04/2023$ 23.168.227
Retención en la fuente a título de ICA (Yumbo)ICA YumboMarzo21/04/2023$ 0
Declaración anual de Industria y Comercio (Yumbo)ICA YumboAño gravable 202230/04/2023—
Depósito de Estados Financieros ante cámara de comercioCámara de ComercioFecha máxima (sujeta a aprobación de EEFF, hasta 1 mes después)30/04/2023—
Activos por impuestos (saldo a favor) · Marzo 2023$ 376.376.748

Febrero 2023: $ 339.568.720 · ▲ 10,84%

Pasivos por impuestos (por pagar) · Marzo 2023$ 214.964.729

Febrero 2023: $ 156.736.015 · ▲ 37,15%

Posición tributaria neta · Marzo 2023$ 161.412.019

Febrero 2023: $ 182.832.705 · ▼ 11,72%

Activos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCFebrero 2023DébitosCréditosMovimientoMarzo 2023Variación
Anticipo de impuestos de rentaPUC 135505$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Anticipo de impuestos ICAPUC 135510$ 36.601$ 177.516$ 0$ 177.516$ 214.117▲ 485,00%
Retención en ventas, servicios y rendimientosPUC 135515$ 55.800.404$ 44.874.354$ 15.974.842$ 28.899.512$ 84.699.916▲ 51,79%
Retenciones ICAPUC 135518$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Descuentos tributariosPUC 135530$ 273.508.715$ 0$ 0$ 0$ 273.508.715● 0,00%
Autorretenciones de rentaPUC 135570$ 10.223.000$ 7.731.000$ 0$ 7.731.000$ 17.954.000▲ 75,62%
Total activos por impuestos$ 339.568.720$ 52.782.870$ 15.974.842$ 36.808.028$ 376.376.748▲ 10,84%

Pasivos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCFebrero 2023DébitosCréditosMovimientoMarzo 2023Variación
Retención en la fuentePUC 2365$ 20.696.000$ 28.001.845$ 30.474.072$ 2.472.227$ 23.168.227▲ 11,95%
Impuesto de industria y comercio retenidoPUC 2368$ 2.254.002$ 2.254.002$ 1.018.490($ 1.235.512)$ 1.018.490▼ 54,81%
Renta y complementariosPUC 2404$ 3.078.000$ 0$ 0$ 0$ 3.078.000● 0,00%
Industria y comercioPUC 2412$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Impuesto sobre las ventas por pagarPUC 2408$ 130.708.013$ 344.583.498$ 401.474.607$ 56.891.109$ 187.599.122▲ 43,53%
Para costos y gastosPUC 2605$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Otros pasivos por impuestosPUC restantes$ 0$ 107.445$ 208.335$ 100.890$ 100.890◆ Sin base
Total pasivos por impuestos$ 156.736.015$ 374.946.790$ 433.175.504$ 58.228.714$ 214.964.729▲ 37,15%
Ingresos ordinarios · Marzo 2023$ 1.397.695.981

Febrero 2023: $ 1.365.550.151 · ▲ 2,35%

Ganancia bruta · Marzo 2023$ 540.330.878

Febrero 2023: $ 431.441.813 · ▲ 25,24%

Resultado antes de Impuestos registrado · Marzo 2023$ 257.145.649Margen sobre ingresos: 18,40% · Referencia: > 12%

Febrero 2023: $ 125.884.699 · ▲ 104,27%

Ingresos vs. Presupuesto

Presupuesto de ventas de Marzo 2023 tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Marzo 2023$ 1.397.695.981
Presupuesto · Marzo 2023$ 1.393.700.000
Cumplimiento100,29%

▲ $ 3.995.981 sobre presupuesto

Puente del resultado operacional

Ruta desde los ingresos ordinarios hasta el resultado de operación · Marzo 2023

$1.397,7 M
Ingresos
−$857,4 M61,34% ventas
Costos
$540,3 MMargen bruto 38,66%
Ganancia bruta
$8,0 M0,57% ventas
Otros ingresos
−$133,7 M9,57% ventas
Administración
−$116,7 M8,35% ventas
Ventas
−$1,4 M0,10% ventas
Otros gastos
$284,3 MMargen operacional 20,34%
Resultado operación
IndicadorFebrero 2023Marzo 2023Cambio
Margen bruto31,59%38,66%▲ 7,06 p.p.
Gastos operacionales / Ventas20,42%17,91%▼ 2,50 p.p.
Margen operacional10,30%20,34%▲ 10,05 p.p.

Lectura del mes: por cada $100 vendidos, MINIPET generó $38,66 de utilidad bruta y conservó $20,34 como resultado operacional después de cubrir los gastos de administración y ventas.

Estado de resultados comparativo

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias de ese mismo periodo.

Rubro y regla contableFebrero 2023% ingresosMarzo 2023% ingresosVariación
Ingresos de actividades ordinarias PUC 41$ 1.365.550.151100,00%$ 1.397.695.981100,00%▲ 2,35%
Costos de operación PUC 61$ 934.108.33868,41%$ 857.365.10361,34%▼ 8,22%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 431.441.81331,59%$ 540.330.87838,66%▲ 25,24%
Otros ingresos PUC 42 excepto 4210$ 3.015.2830,22%$ 8.015.8540,57%▲ 165,84%
Gastos de administración PUC 51$ 137.898.44510,10%$ 133.705.9319,57%▼ 3,04%
Gastos de ventas PUC 52$ 140.881.13810,32%$ 116.659.2398,35%▼ 17,19%
Otros gastos ordinarios PUC 53 excepto 5305 y 531545$ 1.961.1890,14%$ 1.405.0510,10%▼ 28,36%
Ajustes/reversiones por depurar PUC 531545$ 13.132.3920,96%$ 12.248.5220,88%▼ 6,73%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 140.583.93110,30%$ 284.327.98820,34%▲ 102,25%
Ingresos financieros PUC 4210$ 10.871.6760,80%$ 00,00%▼ 100,00%
Costos financieros PUC 5305$ 25.570.9071,87%$ 27.182.3391,94%▲ 6,30%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 14.699.232)-1,08%($ 27.182.339)-1,94%▼ 84,92%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 125.884.6999,22%$ 257.145.64918,40%▲ 104,27%
Gasto por impuesto corrientePUC 54$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 125.884.6999,22%$ 257.145.64918,40%▲ 104,27%

Estado de Resultados acumulado

Comparativo de enero a Marzo para 2023 y 2022.

Ingresos ordinarios · Enero–Marzo 2023$ 3.932.758.655

Enero–Marzo 2022: $ 2.700.814.019

Ganancia bruta · Enero–Marzo 2023$ 1.276.905.822

Enero–Marzo 2022: $ 825.358.078

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero–Marzo 2023$ 377.811.977Margen sobre ingresos: 9,61% · Referencia: > 12%

Enero–Marzo 2022: $ 178.215.120

Ingresos vs. Presupuesto (acumulado)

Suma del presupuesto de ventas de enero a Marzo 2023, tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Enero–Marzo 2023$ 3.932.758.655
Presupuesto acumulado · Enero–Marzo 2023$ 3.714.180.000
Cumplimiento105,88%

▲ $ 218.578.655 sobre presupuesto

Comparativo interanual acumulado

Ingresos, ganancia bruta y resultado antes de impuestos · enero a Marzo

Ingresos ordinarios
Enero–Marzo 2022$2.700,8 M
Enero–Marzo 2023$3.932,8 M
Ganancia bruta
Enero–Marzo 2022$825,4 M
Enero–Marzo 2023$1.276,9 M
Resultado antes de impuestos
Enero–Marzo 2022$178,2 M
Enero–Marzo 2023$377,8 M

Comparativo acumulado anual

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias del mismo periodo acumulado.

Rubro y regla contableEnero–Marzo 2023% ingresosEnero–Marzo 2022% ingresosVariación interanual
Ingresos de actividades ordinariasPUC 41$ 3.932.758.655100,00%$ 2.700.814.019100,00%▲ 45,61%
Costos de operaciónPUC 61$ 2.655.852.83367,53%$ 1.875.455.94169,44%▲ 41,61%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 1.276.905.82232,47%$ 825.358.07830,56%▲ 54,71%
Otros ingresosPUC 42 excepto 4210$ 11.819.9480,30%$ 26.037.5720,96%▼ 54,60%
Gastos de administraciónPUC 51$ 425.165.62710,81%$ 382.073.26814,15%▲ 11,28%
Gastos de ventasPUC 52$ 394.323.58310,03%$ 248.420.5539,20%▲ 58,73%
Otros gastos ordinariosPUC 53 excepto 5305 y 531545$ 3.371.3530,09%$ 10.654.7220,39%▼ 68,36%
Ajustes/reversiones por depurarPUC 531545$ 26.082.9440,66%$ 2.537.1370,09%▲ 928,05%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 439.782.26311,18%$ 207.709.9697,69%▲ 111,73%
Ingresos financierosPUC 4210$ 16.722.8730,43%$ 23.428.0730,87%▼ 28,62%
Costos financierosPUC 5305$ 78.693.1592,00%$ 52.922.9221,96%▲ 48,69%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 61.970.286)-1,58%($ 29.494.849)-1,09%▼ 110,11%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 377.811.9779,61%$ 178.215.1206,60%▲ 112,00%
Gasto por impuesto corrientePUC 54$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 377.811.9779,61%$ 178.215.1206,60%▲ 112,00%

Detalle del costo de operación

Composición mensual del costo PUC 61 y participación de cada componente sobre el total.

Total costo · Marzo 2023$ 857.365.103

PUC clase 61

Total costo · Febrero 2023$ 934.108.338

Mes comparativo

Variación mensual($ 76.743.235)

▼ 8,22%

Estructura del costo de operación

Participación de cada componente sobre el costo total de Marzo 2023

Costo de la mercancía vendida: $726,4 M (83.6%)Mano de obra directa: $17,9 M (2.1%)Costos indirectos de fabricación: $63,8 M (7.3%)Ajustes: $61,2 M (7.0%)Total$869,3 M
  • Costo de la mercancía vendida$726,4 M · 83.6%
  • Mano de obra directa$17,9 M · 2.1%
  • Costos indirectos de fabricación$63,8 M · 7.3%
  • Ajustes$61,2 M · 7.0%

Detalle por concepto

ConceptoFebrero 2023% costoMarzo 2023% costoVariación
Costo de la mercancía vendida
Productos de otras industrias manufactureras
$ 761.875.64481,56%$ 726.353.42984,72%▼ 4,66%
Costo de la mercancía vendida$ 761.875.64481,56%$ 726.353.42984,72%▼ 4,66%
Mano de obra directa
Mano de obra directa
$ 69.606.7127,45%$ 73.866.0378,62%▲ 6,12%
Asignaciones OP($ 48.184.746)-5,16%($ 55.968.184)-6,53%▼ 16,15%
Variación MOD$ 21.421.9662,29%$ 17.897.8532,09%▼ 16,45%
Costos indirectos de fabricación
Mano de obra indirecta
$ 75.607.2968,09%$ 72.105.5298,41%▼ 4,63%
Honorarios
$ 00,00%$ 1.240.0200,14%◆ Sin base
Arrendamientos
$ 5.790.3300,62%$ 5.790.3300,68%● 0,00%
Servicios
$ 64.854.2926,94%$ 55.209.8506,44%▼ 14,87%
Mantenimiento y reparaciones
$ 26.661.4862,85%$ 7.940.4190,93%▼ 70,22%
Adecuación e instalación
$ 1.255.4480,13%$ 1.692.4350,20%▲ 34,81%
Gastos de viaje$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Depreciación
$ 45.926.7384,92%$ 45.926.7385,36%● 0,00%
Elementos para estanterías y montacargas$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Combustibles y lubricantes
$ 495.4900,05%$ 1.018.9320,12%▲ 105,64%
Envases y empaques - CIF
$ 00,00%$ 1.154.8100,13%◆ Sin base
Pasajes$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Casino y restaurante$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Activos menores$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Otros CIF
$ 00,00%$ 555.0000,06%◆ Sin base
Asignaciones OP($ 104.173.565)-11,15%($ 128.793.828)-15,02%▼ 23,63%
Variación CIF$ 116.417.51512,46%$ 63.840.2357,45%▼ 45,16%
Tercerizaciones
Servicio de terceros$ 34.346.8083,68%$ 49.489.5635,77%▲ 44,09%
Asignaciones OP($ 36.777.408)-3,94%($ 61.393.404)-7,16%▼ 66,93%
Variación tercerizaciones($ 2.430.600)-0,26%($ 11.903.841)-1,39%▼ 389,75%
Ajustes
Descargues de inventario
$ 3.082.6310,33%$ 10.019.3411,17%▲ 225,03%
Variación en materiales
$ 20.711.1752,22%$ 33.012.7513,85%▲ 59,40%
Ajuste de inventario
$ 13.030.0071,39%$ 18.145.3362,12%▲ 39,26%
Total ajustes$ 36.823.8133,94%$ 61.177.4287,14%▲ 66,14%
Total costo de operación$ 934.108.338100,00%$ 857.365.103100,00%▼ 8,22%

Detalle de gastos

Comparativo mensual por concepto y participación dentro de cada rubro del Estado de Resultados.

Administración · Marzo 2023$ 133.705.931

▼ 3,04%

Ventas · Marzo 2023$ 116.659.239

▼ 17,19%

Otros gastos ordinarios · Marzo 2023$ 1.405.051

▼ 28,36%

Resultado financiero neto · Marzo 2023($ 27.182.339)

Febrero 2023: ($ 14.699.232)

Composición de los gastos operacionales

Participación de administración, ventas y otros gastos ordinarios · Marzo 2023

Gastos de administración: $133,7 M (53.1%)Gastos de ventas: $116,7 M (46.3%)Otros gastos ordinarios: $1,4 M (0.6%)Total$251,8 M
  • Gastos de administración$133,7 M · 53.1%
  • Gastos de ventas$116,7 M · 46.3%
  • Otros gastos ordinarios$1,4 M · 0.6%

Gastos de administración

ConceptoFebrero 2023% rubroMarzo 2023% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5105		$ 72.163.84952,33%$ 71.112.09353,19%▼ 1,46%
Honorarios
PUC 5110		$ 12.365.7808,97%$ 13.966.40810,45%▲ 12,94%
Impuestos
PUC 5115		$ 6.348.4814,60%$ 7.869.5395,89%▲ 23,96%
Arrendamientos
PUC 5120		$ 3.005.9192,18%$ 3.005.9192,25%● 0,00%
Contribuciones y afiliaciones
PUC 5125		$ 1.547.4991,12%$ 1.547.4991,16%● 0,00%
Seguros
PUC 5130		$ 2.403.0241,74%$ 2.403.0251,80%▲ 0,00%
Vigilancia y servicio de aseo
PUC 513505		$ 60.0000,04%$ 60.0000,04%● 0,00%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 513520		$ 3.711.1902,69%$ 3.866.5022,89%▲ 4,18%
Energía eléctrica
PUC 513530		$ 1.908.6451,38%$ 1.664.2961,24%▼ 12,80%
Teléfono, internet y televisión
PUC 513535		$ 1.016.1660,74%$ 1.154.5690,86%▲ 13,62%
Salud ocupacional
PUC 513570		$ 487.5000,35%$ 1.229.8000,92%▲ 152,27%
Otros servicios
PUC 513595		$ 2.0970,00%$ 3.1090,00%▲ 48,26%
Gastos legales
PUC 5140		$ 14.6400,01%$ 2.712.0562,03%▲ 18.424,97%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5145		$ 1.339.0000,97%$ 3.804.4622,85%▲ 184,13%
Adecuación e instalación
PUC 5150		$ 21.058.80015,27%$ 7.170.1145,36%▼ 65,95%
Gastos de viaje
PUC 5155		$ 66.2000,05%$ 114.5000,09%▲ 72,96%
Depreciaciones
PUC 5160		$ 6.643.5364,82%$ 6.670.7574,99%▲ 0,41%
Amortizaciones
PUC 5165		$ 421.4540,31%$ 421.4540,32%● 0,00%
Gastos de representación
PUC 519520		$ 150.3300,11%$ 1.522.6761,14%▲ 912,89%
Aseo y cafetería
PUC 519525		$ 2.448.1561,78%$ 1.044.5160,78%▼ 57,33%
Papelería y fotocopias
PUC 519530		$ 321.2940,23%$ 1.636.0621,22%▲ 409,21%
Combustibles y lubricantes
PUC 519535		$ 00,00%$ 26.0060,02%◆ Sin base
Envases y empaques
PUC 519540		$ 00,00%$ 25.3390,02%◆ Sin base
Casino y restaurante
PUC 519560		$ 00,00%$ 101.8520,08%◆ Sin base
Parqueaderos
PUC 519565		$ 26.0000,02%$ 6.0000,00%▼ 76,92%
Activos menores
PUC 519585		$ 386.2270,28%$ 564.5000,42%▲ 46,16%
Otros
PUC 519595		$ 2.6580,00%$ 2.8780,00%▲ 8,28%
Total gastos de administración$ 137.898.445100,00%$ 133.705.931100,00%▼ 3,04%

Gastos de ventas

ConceptoFebrero 2023% rubroMarzo 2023% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5205		$ 71.341.09850,64%$ 64.520.54455,31%▼ 9,56%
Comisiones
PUC 520518		$ 18.684.14213,26%$ 18.455.61715,82%▼ 1,22%
Arrendamientos
PUC 5220		$ 10.634.3887,55%$ 10.634.3889,12%● 0,00%
Energía eléctrica
PUC 523530		$ 1.272.4300,90%$ 1.109.5300,95%▼ 12,80%
Transporte, fletes y acarreos
PUC 523550		$ 29.742.59821,11%$ 16.438.22814,09%▼ 44,73%
Publicidad
PUC 523560		$ 4.198.9092,98%$ 4.191.0133,59%▼ 0,19%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5245		$ 2.966.9972,11%$ 121.0080,10%▼ 95,92%
Gastos de viaje
PUC 5255		$ 72.2000,05%$ 203.1000,17%▲ 181,30%
Combustibles y lubricantes
PUC 529535		$ 735.3710,52%$ 388.3960,33%▼ 47,18%
Envases Y Empaques
PUC 529540		$ 53.8660,04%$ 00,00%▼ 100,00%
Parqueaderos
PUC 529565		$ 00,00%$ 12.0000,01%◆ Sin base
Obsequios
PUC 529580		$ 1.179.1390,84%$ 585.4150,50%▼ 50,35%
Total gastos de ventas$ 140.881.138100,00%$ 116.659.239100,00%▼ 17,19%

Otros gastos ordinarios

ConceptoFebrero 2023% rubroMarzo 2023% rubroVariación
Multas Y Sanciones
PUC 531505		$ 196.04610,00%$ 1.404.19599,94%▲ 616,26%
Retenciones Asumidas - Renta
PUC 53151505		$ 6.7700,35%$ 8560,06%▼ 87,36%
Iva Asumido
PUC 53151520		$ 1.142.88658,28%$ 00,00%▼ 100,00%
Gmf - Movimineto Entre Particulares
PUC 53151525		$ 615.48731,38%$ 00,00%▼ 100,00%
Total otros gastos ordinarios$ 1.961.189100,00%$ 1.405.051100,00%▼ 28,36%

Ajustes/reversiones por depurar

ConceptoFebrero 2023% rubroMarzo 2023% rubroVariación
Gastos Sin Soporte
PUC 531545		$ 13.132.392100,00%$ 12.248.522100,00%▼ 6,73%
Total ajustes/reversiones por depurar$ 13.132.392100,00%$ 12.248.522100,00%▼ 6,73%

Ingresos financieros

ConceptoFebrero 2023% rubroMarzo 2023% rubroVariación
Intereses
PUC 421005		$ 870,00%$ 0No calculable▼ 100,00%
Diferencia En Cambio
PUC 421020		$ 10.871.589100,00%$ 0No calculable▼ 100,00%
Total ingresos financieros$ 10.871.676100,00%$ 0100,00%▼ 100,00%

Gastos financieros

ConceptoFebrero 2023% rubroMarzo 2023% rubroVariación
Gastos Bancarios
PUC 530505		$ 138.3700,54%$ 125.3800,46%▼ 9,39%
Comisiones
PUC 530515		$ 981.8873,84%$ 1.064.7573,92%▲ 8,44%
Intereses Generales
PUC 53052005		$ 15.062.15258,90%$ 17.561.49064,61%▲ 16,59%
Intereses Mora
PUC 53052010		$ 00,00%$ 52.6340,19%◆ Sin base
Diferencia En Cambio
PUC 530525		$ 3.324.30113,00%$ 650.4752,39%▼ 80,43%
Gravamen Al Movimiento Financiero
PUC 530540		$ 6.064.19823,72%$ 7.727.60328,43%▲ 27,43%
Total gastos financieros$ 25.570.907100,00%$ 27.182.339100,00%▲ 6,30%

Estado de Flujos de Efectivo

Método directo. Presenta las entradas y salidas de efectivo clasificadas en operación, inversión y financiación.

Flujo de operación · Marzo 2023$ 174.343.835

Febrero 2023: $ 201.255.622

Flujo de inversión · Marzo 2023$ 0

Febrero 2023: $ 0

Flujo de financiación · Marzo 2023($ 188.618.280)

Febrero 2023: ($ 145.711.449)

Cambio neto del efectivo · Marzo 2023($ 14.274.445)

Saldo final: $ 102.400.523

Flujos netos por actividad

Entradas y salidas netas de efectivo · Marzo 2023; la línea central representa cero

Operación
$174,3 M
Inversión
$0,0
Financiación
−$188,6 M
Cambio neto
−$14,3 M

Actividades de operación

Concepto y criterio de clasificaciónFebrero 2023Marzo 2023Variación
Cobros de clientesEntradas relacionadas con PUC 13 y 41$ 1.222.996.714$ 1.733.530.596▲ 41,74%
Pagos a proveedores y por costos de operaciónSalidas relacionadas con PUC 14, 22, 23 y 61($ 839.044.862)($ 1.205.205.837)▼ 43,64%
Pagos a empleados y otros gastosSalidas relacionadas con PUC 25, 51 y 52($ 189.855.060)($ 168.454.750)▲ 11,27%
Impuestos pagadosSalidas relacionadas con PUC 24, 2365, 2367, 2368 y 54($ 6.027.423)($ 139.620.792)▼ 2.216,43%
Intereses y costos financieros pagadosSalidas relacionadas con PUC 5305($ 91.748)($ 143.639)▼ 56,56%
Otros cobros de operaciónOtras entradas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación$ 34.322.950$ 75.421.455▲ 119,74%
Otros pagos de operaciónOtras salidas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación($ 21.044.948)($ 121.183.198)▼ 475,83%
Flujo neto de actividades de operaciónSuma de los flujos operativos$ 201.255.622$ 174.343.835▼ 13,37%

Actividades de inversión

Concepto y criterio de clasificaciónFebrero 2023Marzo 2023Variación
Adquisición de propiedades, planta y equipoSalidas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Venta de propiedades, planta y equipoEntradas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Adquisición de intangiblesSalidas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Venta o recuperación de intangiblesEntradas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de inversiónSuma de los flujos de inversión$ 0$ 0● 0,00%

Actividades de financiación

Concepto y criterio de clasificaciónFebrero 2023Marzo 2023Variación
Recursos recibidos de obligaciones financierasEntradas relacionadas con PUC 21 y 2355$ 0$ 0● 0,00%
Pago de obligaciones financierasSalidas relacionadas con PUC 21 y 2355($ 145.711.449)($ 188.618.280)▼ 29,45%
Aportes de capital recibidosEntradas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Pagos a socios o accionistasSalidas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de financiaciónSuma de los flujos de financiación($ 145.711.449)($ 188.618.280)▼ 29,45%

Conciliación de efectivo y equivalentes

ConceptoFebrero 2023Marzo 2023
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 61.130.795$ 116.674.968
Aumento (disminución) neto del efectivo$ 55.544.173($ 14.274.445)
Saldo final de efectivo y equivalentes$ 116.674.968$ 102.400.523
Diferencia de conciliación$ 0$ 0

Análisis de caja y liquidez futura

Proyección de caja a 30/60/90 días desde el cierre contable de este informe (31/03/2023).

Recaudos y pagos comprometidos usan la fecha de vencimiento real de cada factura (misma fuente que el detalle de Cuentas por Cobrar/Pagar) e incluyen cartera ya vencida sin cobrar/pagar. Impuestos usa el calendario tributario. SAG no tiene un cronograma de nómina ni de amortización de deuda: esas dos filas son un estimado recurrente de Marzo 2023, no una fecha de pago real. Nómina suma sueldos, horas extras, auxilio de transporte y comisiones de mano de obra directa, indirecta, administración y ventas — no incluye cesantías, prima, vacaciones ni aportes patronales, que se pagan en fechas puntuales del año, no cada quincena. Obligaciones financieras usa el pago de deuda del Estado de Flujos de Efectivo del mes. Revise el cronograma exacto con el banco y con nómina antes de usar esta proyección para comprometer pagos.

Concepto30 días60 días90 días
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 102.400.523$ 102.400.523$ 102.400.523
(+) Recaudos esperados de cartera por cobrar$ 1.943.530.704$ 2.097.407.117$ 2.097.407.117
(−) Pagos comprometidos a proveedores$ 783.472.837$ 846.909.089$ 856.482.476
(−) Impuestos por pagar (calendario tributario)$ 23.168.227$ 237.013.576$ 260.181.803
(−) Nómina (estimado recurrente)$ 204.319.034$ 408.638.068$ 612.957.102
(−) Obligaciones financieras (estimado recurrente)$ 188.618.280$ 377.236.560$ 565.854.840
Saldo proyectado$ 846.352.849$ 330.010.347($ 95.668.581)

Indicadores financieros

Comparativo calculado con los saldos de cierre presentados en la pestaña Balance y las cifras del Estado de Resultados, organizado en cinco familias: liquidez, endeudamiento, rentabilidad, eficiencia y caja.

1 · Liquidez

Capacidad de cubrir obligaciones de corto plazo con los saldos de cierre del Balance.

Semáforos de liquidez

Cobertura de obligaciones corrientes · Marzo 2023; referencia visual en 1,00 vez

Razón corriente

0,001,001,403,00
2,74 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,74 en activos corrientes.

Prueba ácida

0,000,801,003,00
1,67 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $1,67 sin depender de la venta de inventarios.

InsuficienteEn observaciónAdecuada

Rangos gerenciales de referencia basados en la cobertura mínima de corto plazo y en el comportamiento sectorial manufacturero colombiano; no corresponden a límites normativos obligatorios.

Liquidez

IndicadorUnidadForma de cálculoFebrero 2023Marzo 2023Variación
Razón corrienteEvalúa la capacidad de atender obligaciones de corto plazo con activos corrientes. Ejemplo: en Marzo 2023, los activos corrientes permiten cubrir 2,74 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corrientePasivo corrienteActivo corriente: $ 4.846.673.086
Pasivo corriente: $ 2.215.288.6372,19 Veces		Activo corriente: $ 4.567.858.824
Pasivo corriente: $ 1.670.093.0952,74 Veces		▲ Aumentó 25,01%
Prueba ácidaMide la liquidez inmediata excluyendo inventarios, porque pueden requerir tiempo para convertirse en efectivo. Ejemplo: en Marzo 2023, sin vender inventarios, los activos corrientes restantes cubren 1,67 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corriente − InventariosPasivo corrienteActivo corriente − Inventarios: $ 2.785.855.305
Pasivo corriente: $ 2.215.288.6371,26 Veces		Activo corriente − Inventarios: $ 2.789.490.073
Pasivo corriente: $ 1.670.093.0951,67 Veces		▲ Aumentó 32,82%
Capital de trabajo · Marzo 2023$ 2.897.765.729

Activo corriente − Pasivo corriente

Recursos con los que cuenta MINIPET para operar el día a día, una vez cubiertas las obligaciones de corto plazo con los activos corrientes. Ejemplo: en Marzo 2023, después de pagar todo el pasivo corriente, quedan $ 2.897.765.729 disponibles para operar.

Febrero 2023: $ 2.631.384.448 · ▲ 10,12%

2 · Endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos, concentración de corto plazo y capacidad de pago con EBITDA.

Estructura de endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos y concentración de las obligaciones · Marzo 2023

Financiación del activo
Composición del pasivo
Pasivo totalPatrimonio y resultadoPasivo corrientePasivo no corriente

Endeudamiento

IndicadorUnidadForma de cálculoFebrero 2023Marzo 2023VariaciónSector 2024
Nivel de endeudamientoIndica qué proporción de los activos está financiada por terceros. Ejemplo: en Marzo 2023, de cada $100 en activos, $45,50 están financiados con pasivos.%Pasivo totalActivo totalPasivo total: $ 4.365.107.222
Activo total: $ 8.628.028.63750,59%		Pasivo total: $ 3.773.087.601
Activo total: $ 8.293.154.66545,50%		▼ Disminuyó 10,07%49,12%
Concentración del endeudamientoMuestra qué parte de las obligaciones totales vence o se clasifica en el corto plazo. Ejemplo: en Marzo 2023, de cada $100 de pasivos, $44,26 corresponden a pasivos corrientes.%Pasivo corrientePasivo totalPasivo corriente: $ 2.215.288.637
Pasivo total: $ 4.365.107.22250,75%		Pasivo corriente: $ 1.670.093.095
Pasivo total: $ 3.773.087.60144,26%		▼ Disminuyó 12,78%—
Apalancamiento totalRelaciona los recursos aportados por terceros con el respaldo patrimonial. Ejemplo: en Marzo 2023, por cada $1 de patrimonio, la empresa tiene $0,83 en pasivos.VecesPasivo totalPatrimonioPasivo total: $ 4.365.107.222
Patrimonio: $ 4.262.921.4141,02 Veces		Pasivo total: $ 3.773.087.601
Patrimonio: $ 4.520.067.0640,83 Veces		▼ Disminuyó 18,48%0,91 Veces
Deuda financiera / EBITDA mensual (indicador gerencial, no NIIF)Cuántos meses de EBITDA harían falta para pagar toda la deuda financiera (obligaciones con bancos, PUC 2115 y 2195). No es el Deuda/EBITDA anualizado que se usa típicamente en covenants bancarios —ese requeriría EBITDA de los últimos 12 meses, que este informe mensual no acumula—. Ejemplo: en Marzo 2023, la deuda financiera equivale a 4,03 meses del EBITDA de ese mes.VecesDeuda financieraEBITDA del mesDeuda financiera: $ 1.430.765.991
EBITDA del mes: $ 193.575.6597,39 Veces		Deuda financiera: $ 1.359.712.207
EBITDA del mes: $ 337.346.9374,03 Veces		▼ Disminuyó 45,47%—

3 · Rentabilidad

Ventas, utilidad y márgenes calculados con el Estado de Resultados del mes.

Ventas · Marzo 2023$ 1.397.695.981

Febrero 2023: $ 1.365.550.151 · ▲ 2,35%

Utilidad bruta · Marzo 2023$ 540.330.878

Febrero 2023: $ 431.441.813 · ▲ 25,24%

EBITDA (indicador gerencial, no NIIF) · Marzo 2023$ 337.346.937

24,14% de las ventas · ▲ 74,27%

Utilidad neta (antes de impuestos) · Marzo 2023$ 257.145.649

Febrero 2023: $ 125.884.699 · ▲ 104,27%

Márgenes de rentabilidad

IndicadorUnidadForma de cálculoFebrero 2023Marzo 2023VariaciónGlobal 2026
Margen brutoMide qué porcentaje de las ventas queda tras cubrir el costo de ventas. Ejemplo: en Marzo 2023, de cada $100 vendidos, $38,66 son utilidad bruta.%Ganancia brutaIngresos ordinariosGanancia bruta: $ 431.441.813
Ingresos ordinarios: $ 1.365.550.15131,59%		Ganancia bruta: $ 540.330.878
Ingresos ordinarios: $ 1.397.695.98138,66%		▲ Aumentó 22,36%24,27%
Margen EBITDA (indicador gerencial, no NIIF)Rentabilidad operativa antes de depreciaciones, amortizaciones, intereses e impuestos. El EBITDA no es una medida definida por las NIIF ni un subtotal de los estados financieros: es un indicador de gestión adicional. Ejemplo: en Marzo 2023, de cada $100 vendidos, $24,14 son EBITDA.%EBITDAIngresos ordinariosEBITDA: $ 193.575.659
Ingresos ordinarios: $ 1.365.550.15114,18%		EBITDA: $ 337.346.937
Ingresos ordinarios: $ 1.397.695.98124,14%		▲ Aumentó 70,26%—
Margen operacionalRentabilidad de la operación después de gastos de administración y ventas. Ejemplo: en Marzo 2023, de cada $100 vendidos, $20,34 son resultado operacional.%Resultado de operaciónIngresos ordinariosResultado de operación: $ 140.583.931
Ingresos ordinarios: $ 1.365.550.15110,30%		Resultado de operación: $ 284.327.988
Ingresos ordinarios: $ 1.397.695.98120,34%		▲ Aumentó 97,60%9,58%
Margen neto (antes de impuestos)Rentabilidad final antes de la provisión de impuesto de renta, que este informe mensual no calcula. Ejemplo: en Marzo 2023, de cada $100 vendidos, $18,40 quedan antes de impuestos.%Resultado antes de impuestosIngresos ordinariosResultado antes de impuestos: $ 125.884.699
Ingresos ordinarios: $ 1.365.550.1519,22%		Resultado antes de impuestos: $ 257.145.649
Ingresos ordinarios: $ 1.397.695.98118,40%		▲ Aumentó 99,57%—
ROA mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el total de activos, antes de impuestos — no está anualizado, así que no se compara directamente contra un ROA anual de referencia. Ejemplo: en Marzo 2023, por cada $100 en activos, la operación del mes generó $3,10.%Resultado antes de impuestosActivo totalResultado antes de impuestos: $ 125.884.699
Activo total: $ 8.628.028.6371,46%		Resultado antes de impuestos: $ 257.145.649
Activo total: $ 8.293.154.6653,10%		▲ Aumentó 112,52%—
ROE mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el patrimonio de los socios, antes de impuestos — no está anualizado. Ejemplo: en Marzo 2023, por cada $100 de patrimonio, la operación del mes generó $5,69.%Resultado antes de impuestosPatrimonioResultado antes de impuestos: $ 125.884.699
Patrimonio: $ 4.262.921.4142,95%		Resultado antes de impuestos: $ 257.145.649
Patrimonio: $ 4.520.067.0645,69%		▲ Aumentó 92,65%—

4 · Eficiencia

Rotación de cartera, inventario y proveedores: conecta el Estado de Resultados con el Balance.

Ciclo operativo

IndicadorUnidadForma de cálculoFebrero 2023Marzo 2023Variación
Días de carteraCuántos días de ventas tiene MINIPET represados en cartera por cobrar. Ejemplo: en Marzo 2023, la cartera equivale a 46,80 días de venta.díasDeudores corrientesVenta diaria promedioDeudores corrientes: $ 2.229.279.260
Venta diaria promedio: $ 48.769.64845,71 días		Deudores corrientes: $ 2.109.922.941
Venta diaria promedio: $ 45.086.96746,80 días		▲ Aumentó 2,38%
Días de inventarioCuántos días tarda en rotar el inventario, al ritmo de costo de ventas del periodo. Ejemplo: en Marzo 2023, el inventario equivale a 64,30 días de costo de ventas.díasInventariosCosto diario promedioInventarios: $ 2.060.817.780
Costo diario promedio: $ 33.361.01261,77 días		Inventarios: $ 1.778.368.751
Costo diario promedio: $ 27.656.93964,30 días		▲ Aumentó 4,09%
Días de proveedoresCuántos días, en promedio, MINIPET tarda en pagar a sus proveedores. Ejemplo: en Marzo 2023, la cartera por pagar equivale a 31,63 días de costo de ventas.díasCartera comercial por pagarCosto diario promedioCartera comercial por pagar: $ 1.534.221.657
Costo diario promedio: $ 33.361.01245,99 días		Cartera comercial por pagar: $ 874.839.963
Costo diario promedio: $ 27.656.93931,63 días		▼ Disminuyó 31,22%

5 · Caja

Qué tanto del resultado del mes se está convirtiendo realmente en efectivo.

Conversión a caja

IndicadorUnidadForma de cálculoFebrero 2023Marzo 2023Variación
Conversión de EBITDA a caja (indicador gerencial, no NIIF)Qué parte del EBITDA realmente se convirtió en efectivo por la operación del mes, no solo en utilidad contable. Ejemplo: en Marzo 2023, de cada $100 de EBITDA, $51,68 se tradujeron en flujo de caja operativo.%Flujo neto de operaciónEBITDAFlujo neto de operación: $ 201.255.622
EBITDA: $ 193.575.659103,97%		Flujo neto de operación: $ 174.343.835
EBITDA: $ 337.346.93751,68%		▼ Disminuyó 50,29%
Ciclo de conversión de efectivo · Marzo 202379,47 días

Cartera 46,80 + Inventario 64,30 − Proveedores 31,63

Cuántos días transcurren, en promedio, entre pagarles a los proveedores y recibir el efectivo de los clientes, tiempo que MINIPET debe financiar con recursos propios. Ejemplo: en Marzo 2023, la operación necesita financiarse durante 79,47 días con capital propio.

Febrero 2023: 61,50 días · ▲ 17,97 días más

Flujo neto de operación · Marzo 2023$ 174.343.835

Efectivo que realmente generó (o consumió) la operación del mes —cobros a clientes menos pagos a proveedores, nómina y demás gastos—, antes de inversión y financiación. Ejemplo: en Marzo 2023, la operación generó $ 174.343.835 en efectivo.

Febrero 2023: $ 201.255.622 · ▼ 13,37%