Información Contable - Abril 2023

Total activos · Abril 2023$ 8.433.483.092

Marzo 2023: $ 8.293.154.665 · ▲ 1,69%

Total pasivos · Abril 2023$ 3.803.263.905

Marzo 2023: $ 3.773.087.601 · ▲ 0,80%

Composición de activos

Participación porcentual por rubro · Marzo 2023 frente a Abril 2023

Activos · Marzo 2023
Activos · Abril 2023
Efectivo y equivalentesDeudores corrientesInventariosActivos por impuestosOtros activos no financierosActivos no corrientes

Composición de pasivos

Participación porcentual por rubro · Marzo 2023 frente a Abril 2023

Pasivos · Marzo 2023
Pasivos · Abril 2023
Obligaciones financieras corrientesAcreedores comerciales y otras cuentas por pagarPasivos por impuestosBeneficios a empleadosOtros pasivosPasivos no corrientes

Activos PUC clase 1

Concepto y cuentas PUCMarzo 2023% activo totalAbril 2023% activo totalVariación
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes
PUC 11, 12		$ 102.400.5231,23%$ 235.817.1532,80%▲ 130,29%
Deudores corrientes
PUC 1305, 1365, 138		$ 2.109.922.94125,44%$ 2.168.987.08425,72%▲ 2,80%
Inventarios
PUC 14		$ 1.778.368.75121,44%$ 1.712.570.35120,31%▼ 3,70%
Activos por impuestos
PUC 1355		$ 376.376.7484,54%$ 411.552.2544,88%▲ 9,35%
Otros activos no financieros
PUC 1330, 133535, 17		$ 200.789.8612,42%$ 200.537.3642,38%▼ 0,13%
Total activos corrientes$ 4.567.858.82455,08%$ 4.729.464.20656,08%▲ 3,54%
Activos no corrientes
Deudores no corrientes
PUC 1325		$ 172.765.2382,08%$ 165.761.8601,97%▼ 4,05%
Propiedades, planta y equipo
PUC 15		$ 3.532.300.83742,59%$ 3.483.929.60741,31%▼ 1,37%
Intangibles
PUC 16		$ 20.229.7660,24%$ 54.327.4200,64%▲ 168,55%
Total activos no corrientes$ 3.725.295.84144,92%$ 3.704.018.88743,92%▼ 0,57%
Total activos$ 8.293.154.665100,00%$ 8.433.483.092100,00%▲ 1,69%

Pasivos PUC clase 2

Concepto y cuentas PUCMarzo 2023% activo totalAbril 2023% activo totalVariación
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras corrientes
PUC 2195		$ 100.950.5551,22%$ 120.198.4071,43%▲ 19,07%
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
PUC 22, 2335, 2360, 2380		$ 952.933.20811,49%$ 855.307.00510,14%▼ 10,24%
Pasivos por impuestos
PUC 24, 2365, 2367, 2368, 2605		$ 214.964.7292,59%$ 349.659.3634,15%▲ 62,66%
Beneficios a empleados
PUC 25, 2610, 2370		$ 331.257.6043,99%$ 374.352.5004,44%▲ 13,01%
Otros pasivos
PUC 28		$ 69.986.9990,84%$ 47.346.8690,56%▼ 32,35%
Total pasivos corrientes$ 1.670.093.09520,14%$ 1.746.864.14420,71%▲ 4,60%
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes
PUC 2115		$ 1.258.761.65215,18%$ 1.212.166.90614,37%▼ 3,70%
Deudas con accionistas o socios
PUC 2355		$ 844.232.85410,18%$ 844.232.85410,01%● 0,00%
Total pasivos no corrientes$ 2.102.994.50625,36%$ 2.056.399.76024,38%▼ 2,22%
Total pasivos$ 3.773.087.60145,50%$ 3.803.263.90545,10%▲ 0,80%

Patrimonio PUC clase 3

Concepto y cuentas PUCMarzo 2023% activo totalAbril 2023% activo totalVariación
Patrimonio registradoPUC 3$ 4.142.255.08749,95%$ 4.142.255.08749,12%● 0,00%
Resultado acumulado del ejercicioPUC 4-7$ 377.811.9774,56%$ 487.964.1015,79%▲ 29,16%
Total$ 4.520.067.06454,50%$ 4.630.219.18854,90%▲ 2,44%

Ecuación contable

Activo = Pasivo + Patrimonio, incluyendo el resultado acumulado del ejercicio.

ComponenteMarzo 2023Abril 2023
Activo total$ 8.293.154.665$ 8.433.483.092
Pasivo total$ 3.773.087.601$ 3.803.263.905
Patrimonio$ 4.520.067.064$ 4.630.219.188
Total pasivo + patrimonio$ 8.293.154.665$ 8.433.483.092
Diferencia de comprobación$ 0$ 0

Detalle de cuentas por cobrar

Saldos y antigüedad al cierre de Abril 2023. La edad se calcula desde la fecha de vencimiento de cada documento.

Deudores corrientes$ 2.168.987.084

PUC 1305, 1365 y 138

Cartera comercial$ 2.190.320.374

Nacionales y del exterior

Cartera con 61 días o más$ 139.521.684

6,37% de la cartera comercial

Deudores largo plazo$ 165.761.860

PUC 1325

Cartera vencida40,22%

$ 880.893.505 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 60 días6,37%

$ 139.521.684 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 90 días5,77%

$ 126.424.297 sobre el total de cartera comercial

Cobertura de deterioro3,80%

Deterioro $ 33.441.157 / cartera vencida $ 880.893.505

Envejecimiento de la cartera comercial

Distribución del saldo abierto por rango de vencimiento al cierre de Abril 2023

Sin vencer: $1.309,4 M (59.8%)De 1 a 30 días: $644,8 M (29.4%)De 31 a 60 días: $96,6 M (4.4%)De 61 a 90 días: $13,1 M (0.6%)De 91 a 120 días: $47,3 M (2.2%)De 121 a 180 días: $3,1 M (0.1%)De 181 a 360 días: $23,6 M (1.1%)Mayores a 360 días: $52,4 M (2.4%)
  • Sin vencer$1.309,4 M · 59.8%
  • De 1 a 30 días$644,8 M · 29.4%
  • De 31 a 60 días$96,6 M · 4.4%
  • De 61 a 90 días$13,1 M · 0.6%
  • De 91 a 120 días$47,3 M · 2.2%
  • De 121 a 180 días$3,1 M · 0.1%
  • De 181 a 360 días$23,6 M · 1.1%
  • Mayores a 360 días$52,4 M · 2.4%

Concentración de cartera con 61 días o más

Cinco clientes con mayor saldo vencido desde 61 días; ranking de mayor a menor

COLOMBIANA DE PET S.A.S
$24,9 M
IMPORWORLD S.A.S.
$24,2 M
WA S.A.S
$20,1 M
MILANO HAIR PRODUCTS INC
$15,0 M
IC. MEDISLAB SAS
$11,0 M

Concentración de cartera total por cliente

Diez clientes con mayor saldo total (toda antigüedad) al cierre de Abril 2023 · 52,85% de la cartera comercial

MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.
$218,6 M
PRODUCTOS FAMILIA S.A.
$151,5 M
QBCO S.A.S.
$147,2 M
SKY S.A.S.
$142,6 M
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.
$140,6 M
MARTHA CECILIA AMAYA BAUTISTA
$92,7 M
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S
$89,8 M
GLOBAL PLASTIC S A S
$68,5 M
NATURESSE S A S BIC
$53,3 M
ATW INTERNACIONAL S.A.S
$52,6 M

Top 10 clientes por cartera total

Incluye toda la cartera de cada cliente, sin importar su antigüedad (a diferencia de la tabla de abajo, que solo trae clientes con saldo vencido de 61 días o más).

ClienteSaldo total% carteraMáx. díasDocumentos
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.$ 218.641.9229,98%3026
PRODUCTOS FAMILIA S.A.$ 151.530.8406,92%228
QBCO S.A.S.$ 147.180.1126,72%84
SKY S.A.S.$ 142.607.6386,51%2111
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.$ 140.594.3956,42%815
MARTHA CECILIA AMAYA BAUTISTA$ 92.726.6904,23%811
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 89.787.3604,10%-611
GLOBAL PLASTIC S A S$ 68.521.1333,13%459
NATURESSE S A S BIC$ 53.326.9142,43%174
ATW INTERNACIONAL S.A.S$ 52.649.7272,40%409
Top 10 clientes$ 1.157.566.73152,85%

Deudores corrientes

ConceptoSaldo al cierre
Nacionales y del exteriorPUC 130505, 130510$ 2.190.320.374
DeterioroPUC 130520($ 33.441.157)
Cuentas por cobrar a trabajadoresPUC 1365$ 11.940.824
Deudores variosPUC 138$ 167.043
Total deudores corrientesPUC 1305, 1365, 138$ 2.168.987.084

Antigüedad de cartera comercial

La distribución incluye documentos débito y crédito abiertos; el total concilia con nacionales y del exterior.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 1.309.426.86959,78%209
2. De 1 a 30 días$ 644.805.28029,44%104
3. De 31 a 60 días$ 96.566.5414,41%22
4. De 61 a 90 días$ 13.097.3870,60%2
5. De 91 a 120 días$ 47.339.4252,16%6
6. De 121 a 180 días$ 3.067.1420,14%2
7. De 181 a 360 días$ 23.629.1741,08%10
8. Mayores a 360 días$ 52.388.5562,39%16
Total cartera comercial$ 2.190.320.374100,00%371

Clientes con cartera de 61 días o más

Ordenados de mayor a menor saldo. Los valores negativos corresponden a notas crédito pendientes de aplicación.

ClienteSaldo actual% carteraMáx. díasDocumentos
COLOMBIANA DE PET S.A.S$ 24.940.7211,14%1082
IMPORWORLD S.A.S.$ 24.238.4501,11%1362
WA S.A.S$ 20.139.3860,92%25047
MILANO HAIR PRODUCTS INC$ 14.974.7260,68%2271
IC. MEDISLAB SAS$ 11.040.2490,50%621
ENFARPRINT S.A.S$ 10.937.7000,50%6963
TERRA ORGANIC SAS$ 9.055.0700,41%10602
LABORATORIOS DISTRI LIKE - COLOR SAS$ 8.807.2240,40%13412
GRUPO GLOBALPACK SAS$ 5.342.1350,24%2901
LIVEN S.A.S$ 2.625.8710,12%5231
SATIVA MED SAS$ 2.579.4030,12%2611
URIBEMOLD MOLDES Y ENVASES S.A.S.$ 2.057.1380,09%821
WILMAR ALBERTO AGUIRRE DUQUE$ 1.251.3060,06%1861
GUSTAVO ADOLFO BOTERO$ 1.071.0000,05%3661
OLE COMPANY SAS$ 915.1420,04%921
MARCELA ARBOLEDA URIBE$ 600.8710,03%1121
LABORATORIOS DE COSMETICOS VOGUE S A S$ 345.1000,02%2911
NEXO LABORATORIO S.A.S$ 127.5470,01%1881
LUCENA DEL CARMEN ZARANTE RODRIGUEZ$ 36.2060,00%2141
BEAUTY BRANDS S.A.S.$ 33.8320,00%1891
UCCELLI OPTICAL S.A.S$ 14.1050,00%4221
ANGELA LUCIA PIEDRAHITA ESPINOSA$ 10.6920,00%1601
BIOBELL NATURAL S A S($ 299.309)-0,01%1201
DENIM LOGISTICO S.A.S.($ 1.322.881)-0,06%2281
Total cartera con 61 días o más$ 139.521.684

Cuentas por cobrar a trabajadores

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1365.

CuentaTerceroSaldo al cierre
OTROSPUC 136535FABIO LEON OLIVEROS CORREA$ 6.000.000
OTROSPUC 136535ALEJANDRO OSPINA MARIN$ 5.525.300
OTROSPUC 136535MANUEL RICARDO PEÑA NAVARRO$ 300.000
OTROSPUC 136535YOSMAN ALEXIS DIAZ LOPEZ$ 115.524
Total$ 11.940.824

Deudores varios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 138.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROSPUC 138020GRUPO ANIMAL S.A.S$ 129.528
CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROSPUC 138020GRUPO MULTIVER S.A.S$ 37.515
Total$ 167.043

Cuentas por cobrar de largo plazo

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1325.

CuentaTerceroSaldo al cierre
VEHICULOPUC 132520JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 149.360.599
A SOCIOSPUC 132505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 16.401.261
Total$ 165.761.860

Detalle de anticipos y otros activos

Saldos acumulados por cuenta PUC y tercero al cierre de Abril 2023.

Otros activos no financieros$ 200.537.364

PUC 1330, 133535 y 17

Anticipos a proveedores$ 192.891.126

Detalle por tercero · PUC 133005

Gastos pagados por anticipado$ 0

Seguros y suscripciones · PUC 17

Distribución de otros activos no financieros

Composición del saldo al cierre de Abril 2023

Anticipos a proveedores: $192,9 M (96.2%)Anticipos a trabajadores: $7,6 M (3.8%)Total$200,5 M
  • Anticipos a proveedores$192,9 M · 96.2%
  • Anticipos a trabajadores$7,6 M · 3.8%

Composición de otros activos no financieros

ConceptoSaldo al cierre
Anticipos a proveedoresPUC 133005$ 192.891.126
Anticipos a trabajadoresPUC 133015$ 7.646.238
Depósitos entregados en garantíaPUC 133535$ 0
Anticipos a sociosPUC 133010$ 0
Otros anticiposPUC 1330$ 0
Gastos pagados por anticipadoPUC 17$ 0
Total otros activos no financieros$ 200.537.364

Anticipos a proveedores

Ordenados de mayor a menor saldo para facilitar la revisión de partidas pendientes de legalización.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A PROVEEDORESPUC 133005TAISO MACHINERY MOULD CO.,LTD$ 164.241.144
A PROVEEDORESPUC 133005AUTOLARTE S.A.S$ 10.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005SHANGHAI PAMAENS TECHNOLOGY LTD$ 6.808.670
A PROVEEDORESPUC 133005DECOPACK SAS$ 4.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005FERRETERIA FERROVALVULAS S.A.S$ 3.572.939
A PROVEEDORESPUC 133005INVERSORES Y CONTROLES SAS$ 2.362.925
A PROVEEDORESPUC 133005AGENCIA DE ADUANAS REHOBOT S.A.S. NIVEL 2$ 840.650
A PROVEEDORESPUC 133005NORTE MATERIALES SAS$ 521.400
A PROVEEDORESPUC 133005F2X S.A.S.$ 268.498
A PROVEEDORESPUC 133005DIANA CAROLINA CORTES OCAMPO$ 144.500
A PROVEEDORESPUC 133005ALVARO ELEAZAR MEJIA BETANCOURT$ 82.800
A PROVEEDORESPUC 133005EUROFIL SAS$ 47.600
Total anticipos a proveedores$ 192.891.126

Anticipos a trabajadores

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133015.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A TRABAJADORESPUC 133015MARIELA DEL SOCORRO JARAMILLO DE OSPINA$ 7.646.238
Total anticipos a trabajadores$ 7.646.238

Depósitos entregados en garantía

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133535.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total depósitos entregados en garantía$ 0

Anticipos a socios

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133010.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total anticipos a socios$ 0

Otros anticipos

Otras subcuentas PUC 1330 no incluidas en proveedores, trabajadores o socios.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total otros anticipos$ 0

Gastos pagados por anticipado

Detalle por cuenta y tercero de los saldos PUC clase 17.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total gastos pagados por anticipado$ 0

Detalle de cuentas por pagar

Saldos contables y antigüedad de documentos al cierre de Abril 2023.

Acreedores y otras cuentas por pagar$ 855.307.005

PUC 22, 2335, 2355 y 2380

Cartera comercial por pagar$ 770.210.128

Proveedores + costos y gastos por pagar

Vencida más de 120 días$ 699.513

0,09% de la cartera comercial

Composición contable

ConceptoSaldo al cierre
ProveedoresPUC 22$ 623.252.454
Costos y gastos por pagarPUC 2335$ 146.957.674
Deudas corrientes con accionistas o sociosPUC 2360$ 0
Acreedores variosPUC 2380$ 85.096.877
Total acreedores comerciales y otras cuentas por pagar corrientesPUC 22, 2335, 2360, 2380$ 855.307.005
Deudas no corrientes con accionistas o sociosPUC 2355$ 844.232.854

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Distribución por rango al cierre de Abril 2023; la torta usa el valor absoluto de los saldos a favor

Sin vencer: $711,4 M (92.2%)De 1 a 30 días: $58,4 M (7.6%)De 61 a 90 días: −$501,5 mil (0.1%)De 91 a 120 días: $205,2 mil (0.0%)De 121 a 360 días: $38,1 mil (0.0%)Mayores a 360 días: $661,5 mil (0.1%)
  • Sin vencer$711,4 M · 92.2%
  • De 1 a 30 días$58,4 M · 7.6%
  • De 61 a 90 días−$501,5 mil · 0.1%
  • De 91 a 120 días$205,2 mil · 0.0%
  • De 121 a 360 días$38,1 mil · 0.0%
  • Mayores a 360 días$661,5 mil · 0.1%

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Concilia con las cuentas PUC 22 y 2335. Los valores negativos corresponden a saldos a favor o documentos crédito pendientes de aplicación.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 711.439.77892,37%133
2. De 1 a 30 días$ 58.367.1837,58%18
3. De 31 a 60 días$ 00,00%0
4. De 61 a 90 días($ 501.546)-0,07%3
5. De 91 a 120 días$ 205.2000,03%1
6. De 121 a 360 días$ 38.0510,00%1
7. Mayores a 360 días$ 661.4620,09%1
Total cartera comercial por pagar$ 770.210.128100,00%157

Proveedores vencidos

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
C.O.M. ARQUITECTOS Y CIA S.A.S$ 30.983.67331
PLASTICOS CORREA S.A.S$ 9.663.57441
SM PLASTICOS SAS$ 4.893.00041
SEGUROS GENERALES SURAMERICANA S. A.$ 4.595.800251
VATIA S.A. E.S.P.$ 1.848.90961
INVERISIONES INNOVO POWERSPORTS$ 1.651.350291
AGIL CARGO SAS$ 1.569.15891
ANA CRISTINA ORTIZ MONTOYA$ 1.185.03411
UBS FRANCISCO DE ASIS SAS$ 1.160.000121
UNE EPM TELECOMUNICACIONES S.A.$ 600.40463
SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA($ 546.946)712
SODIMAC COLOMBIA S.A.$ 205.2001091
AUTOLARTE S.A.S$ 196.00032
INVERSIONES DIMENSION S.A.S($ 175.000)131
IPS CASA DE LA SALUD BARBOSA$ 128.00011
EMPRESAS PUBLICAS DE MEDELLIN E.S.P$ 83.4511612
GLOBAL DRINKS S.A.S.$ 55.00011
EIDA LUCY BURBANO GARCES/NOTARIA GTA$ 12.281291
Total$ 58.108.888

Proveedores con saldos mayores a 360 días

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
P&A SOLUCIONES INTEGRADAS S.A.S$ 661.4624081
Total$ 661.462

Deudas corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2360.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total$ 0

Deudas no corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2355.

CuentaTerceroSaldo al cierre
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505ANA MARIA OSPINA JARAMILLO$ 181.510.064
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 84.423.286
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ$ 67.538.629
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ$ 67.538.626
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA$ 21.105.821
Total$ 844.232.854

Acreedores varios

Incluye libranzas y otros saldos de las cuentas PUC 2380.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR JOIN VENTUREPUC 238098DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 52.103.678
OTROSPUC 23809505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 8.043.823
REINTEGROS POR PAGARPUC 238020MAHC SOLUCIONES SAS$ 7.604.600
OTROSPUC 23809505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 3.576.621
OTROSPUC 23809505ALEJANDRO OSPINA MARIN$ 2.630.641
Libranzas y servicios plenitud
PUC 238040, 238045, 238050, 238055		30 terceros$ 11.137.514
Total$ 85.096.877

Detalle de inventario

Composición del inventario (PUC 14) por etapa productiva al cierre de Abril 2023.

Inventario total · Abril 2023$ 1.712.570.351

Marzo 2023: $ 1.778.368.751 · ▼ 3,70%

Materia prima · Abril 2023$ 472.591.979

27,60% del inventario total

Producto terminado · Abril 2023$ 593.139.616

34,63% del inventario total

Composición del inventario por etapa

Participación de cada etapa productiva sobre el inventario total · Abril 2023; la torta usa el valor absoluto de las etapas con saldo negativo

Materia prima: $472,6 M (20.6%)Producto en proceso: $845,7 M (36.9%)Producto semielaborado: −$291,1 M (12.7%)Producto terminado: $593,1 M (25.8%)Otros inventarios: $92,2 M (4.0%)
  • Materia prima$472,6 M · 20.6%
  • Producto en proceso$845,7 M · 36.9%
  • Producto semielaborado−$291,1 M · 12.7%
  • Producto terminado$593,1 M · 25.8%
  • Otros inventarios$92,2 M · 4.0%

Composición por etapa

EtapaMarzo 2023% inventarioAbril 2023% inventarioVariación
Materia prima
PUC 1405		$ 466.346.73526,22%$ 472.591.97927,60%▲ 1,34%
Producto en proceso
PUC 1410		$ 845.712.12647,56%$ 845.712.12649,38%● 0,00%
Producto semielaborado
PUC 1410		($ 258.507.493)-14,54%($ 291.121.125)-17,00%▼ 12,62%
Producto terminado
PUC 1430		$ 632.569.62835,57%$ 593.139.61634,63%▼ 6,23%
Otros inventarios
PUC 1470		$ 92.247.7555,19%$ 92.247.7555,39%● 0,00%
Total inventarios$ 1.778.368.751100,00%$ 1.712.570.351100,00%▼ 3,70%

Antigüedad y obsolescencia por referencia

Última vez que cada referencia con saldo tuvo entradas o salidas reales, mirando hasta 24 meses atrás en el módulo de inventarios (WMS) de SAG. Abril 2023.

Sin movimiento > 90 días($ 1.433.543.481)

277 referencias · -50.026,04% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 180 días($ 1.533.271.753)

151 referencias · -53.506,24% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 360 días($ 661.547.173)

113 referencias · -23.085,86% del inventario (subledger)

Mayor valor sin movimiento hace más de 360 días

Diez referencias con más valor represado, sin movimientos reales desde hace un año o más · Abril 2023

PREF20PCR · PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% V
$7,2 M
PREF2827PCR · PREFORMA 27 GR CRISTAL 70% V
$4,4 M
ENVFOX4083 · ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40
$3,4 M
PREF1901224 · PREFORMA 24 GR VERDE 19012 F
$2,7 M
PREF242051 · PREFORMA 20 GR BLANCA 17617
$2,7 M
PREF0224 · PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742
$2,5 M
MPT1803 · TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANS
$2,1 M
MPB1037 · POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO
$1,7 M
PREF078 · PREFORMA 8 GR NARANJA 14132
$1,5 M
MPB1038 · POCKETBAC MAGENTA TRANSLUCID
$1,5 M

Referencias con más de 90 días sin movimiento (277 de 696)

Solo referencias con 3 meses o más sin entradas/salidas (el resto del inventario, con movimiento reciente, no se lista acá). Ordenado de más a menos tiempo sin movimiento. "24+ meses" incluye referencias sin ninguna entrada/salida detectada en la ventana de 24 meses consultada (pueden ser aún más antiguas).

ReferenciaCantidadValor (subledger)Sin movimiento
MPT1801
TAPA PUSH DOWN 38 MM VERDE CON LINER DE PRESION SENSITIVA		4,980$ 758.95224+ meses
TAPON18
TAPON CON ORIFICIO B 18		100$ 1.72424+ meses
INV-IVAIMP
IVA EN IMPORTACION DE MERCANCIA		1$ 024+ meses
G. REPUESTOS
GASTO COMPRA DE REPUESTOS		-10$ 024+ meses
G. REPRESENTACION
GASTOS DE REPRESENTACION - OBSEQUIOS CLIENTES Y ATENCIONES		-1$ 024+ meses
ADUANEROS
ADUANEROS		3$ 024+ meses
PIGPET12572
PIGMENTO AZUL ARCOPLAST PET 12572		-0($ 0)24+ meses
PREFIDM70320
PREFORMA BOCA 24MM 20 GR VERDE MASTER IDM 9218		225$ 28.55221 meses
ENVFOX4083
ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40 ML DE 8.3 GR		49,655$ 3.406.36820 meses
PREF242051
PREFORMA 20 GR BLANCA 17617 T		28,751$ 2.659.33820 meses
PREF078
PREFORMA 8 GR NARANJA 14132		65,093$ 1.529.08820 meses
ENVCILIN2253
ENVASE CILINDRICO 22 ML DE 5.3 GR		10,512$ 686.68920 meses
PREF83123
PREFORMA 8.3 GR NARANJA 16940		9,000$ 646.38020 meses
PREF01694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 T		4,734$ 543.45920 meses
ENVBUCAL6083
ENVASE ENJUAGUE BUCAL 60 ML 8.3 GR JGB		5,740$ 458.16720 meses
ENVKARIB10083
ENVASE KARIBBEAN 100 ML DE 8.3 GR AMBAR		5,800$ 420.55820 meses
ENVKARIBC10083
ENVASE KARIBBEAN 100 ML DE 8.3 GR CRISTAL		5,192$ 355.91220 meses
PREFIDM70520
PREFORMA 20 GR ROJO MASTER IDM 9219		2,648$ 349.19220 meses
PREF62416
PREFORMA 16 GR BLANCA 17617 T		2,400$ 218.59220 meses
ENVAQUA4053
ENVASE AQUA 40 ML DE 5.3 GR		3,328$ 213.22520 meses
PREF83125
PREFORMA 8.3 GR AGRAFE GRIS 14628		3,479$ 193.48020 meses
PREF22424
PREFORMA 24 GR BLANCA 17616 FAMILIA		1,420$ 130.45920 meses
PREF54119
PREFORMA 5.4 GR CRISTAL SIN ROSCA		2,644$ 121.89020 meses
PREF54105
PREFORMA 5.4 GR AMBAR 4953		1,885$ 39.32020 meses
MPE70312853
ENVASE BALA CUADRADO 28 ML DE 5.3 GR AMBAR * 2.496 UNDS		500$ 32.96020 meses
PREF10107
PREFORMA 10 GR BLANCA 17617		300$ 20.43720 meses
PREF83105
PREFORMA 8.3 GR VERDE		430$ 16.98220 meses
TAPABOMCRPIC24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410		5,000$ 1.421.05019 meses
MPB1030
POCKETBAC MORADO PURPLE		14,690$ 668.39219 meses
MPT1349
TAPA FLIP-TOP SP18/415 ROSADO 17947 RE 5279677		8,000$ 435.02019 meses
MPB1021
POCKETBAC VERDE ARRURU		8,948$ 407.13419 meses
TAPABOMCRPICNE24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410 NEGRA		1,000$ 285.00019 meses
MPT0006
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL		20,000$ 276.80019 meses
MPT1407
TAPA HONGO SP18/415 AZUL ESTELAR		11,451$ 238.74019 meses
TAPAGAT24410
TAPA BOMBA MINI GATILLO 24/410 NEGRA		400$ 219.20019 meses
TAPAGATILLO01
TAPA VALVULA GATILLO SP 28/410 TRANSLUCIDA		500$ 170.00019 meses
MPT1411
TAPA HONGO SP18/415 VERDE		6,059$ 113.76619 meses
MPT1401
TAPA HONGO SP18/415 AMARILLA		5,153$ 102.91719 meses
MPT0007
TAPA PUSH PULL HONGO 18/415 DORADA 14729		6,700$ 88.44019 meses
MPT1103
TAPA COLAPSIBLE SP18/415 ROJA		4,344$ 70.29019 meses
TAPASPRAY100
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/410 CRISTAL		331$ 56.27019 meses
MPE240411920
ENVASE TORRE PISA 119 ML DE 20 GR BLANCO		429$ 52.93919 meses
ENV707628024
ENVASE BALA 280 ML DE 24 GR VIOLETA 17742 COD 5291564		263$ 46.95019 meses
MPE12038036
ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BLANCO BOCA 28 * 132		132$ 45.81719 meses
MPT1345
TAPA FLIP-TOP SP24/410 AZUL TRANSLUCIDO		294$ 24.40219 meses
MPT1523
TAPA LISA SP18/415 GRIS PROKPIL		1,511$ 22.76419 meses
MPT1333
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE 3278C		357$ 17.85019 meses
TAPAGTEAM80400
TAPA SP80/400 GRUPO TEAM BLANCA		179$ 15.80619 meses
MPT1340
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE PERLADO		263$ 14.72819 meses
MPT1526
TAPA LISA SP18/415 VERDE OLIVA 16583		932$ 13.63019 meses
TAPASPRAY015
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 VERDE LIMON 5089404		62$ 9.92019 meses
MPT1350
TAPA FLIP-TOP SP24/410 VIOLETA 18105 FAMILIA		98$ 8.13419 meses
TTINTA104
TAPA TINTA MAGENTA 18831		500$ 7.68119 meses
MPT1408
TAPA HONGO SP18/415 NARANJA		94$ 2.05419 meses
ETIQHERBALV5274458
ETIQUETA 40664 J. INTIMO 50 ML HERBAL VENTA CARA COD 5274458		1,727$ 1.72719 meses
MPB1031
POCKETBAC VERDE 3265C		88$ 1.67919 meses
MPB1027
POCKETBAC VERDE NAVIDAD		38$ 1.62219 meses
TAPASPRAY203
TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 DORADA		6$ 1.03319 meses
TTINTA114
TAPA TINTA DORADA 14729		40$ 81419 meses
MPT0002
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL DORADA		157$ 15719 meses
ETIQHERBALV5274459
ETIQUETA 40664 J. INTIMO 50 ML HERBAL VENT CONTRA COD5274459		197$ 619 meses
ANTPIGPPBLANCO502
PIGMENTO MASTER PP BLANCO 705 BE 502		-0($ 0)19 meses
ANTMPMIRELLA
MIRELLA HOLO SILVER 015		-0($ 1)19 meses
PREF242418
PREFORMA 24 GR VERDE 17410 ATH		2,908$ 532.26418 meses
PIGPET17904
PIGMENTO PET ARCOPLAST MAGENTA 17904		1$ 34.40918 meses
TAPABOMWA128410
TAPA BOMBA WIDE TOP 28/410 ROSADA		250$ 30.00018 meses
MPT1402
TAPA HONGO SP18/415 AZUL		490$ 9.61818 meses
MPT1527
TAPA LISA SP18/415 AMARILLA SIN LINER SIMONIZ		315$ 5.67018 meses
PIGPET18418
PIGMENTO PET ARCOPLAST ROSA 18418		0$ 3.25318 meses
ANTPIGPPNEGRO556I
PIGMENTO MASTER PP NEGRO BE 556I		-0($ 0)18 meses
ANTPIGPP14628
PIGMENTO PET GRIS ARCOPLAST 14628		-0($ 0)18 meses
MPT1525
TAPA LISA SP18/415 CAFE OSCURO 261		170$ 3.26917 meses
PREF0224
PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742		16,437$ 2.526.57916 meses
MPT1803
TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANSPARENTE LINER LESS		43,280$ 2.103.40816 meses
PREF10104
PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A		16,500$ 1.169.93616 meses
ENVJIMUSENSI508
ENVASE J. INTIMO 50 ML SENSITIVE NF MUESTREO ETIQ 5282567		2,400$ 1.035.45816 meses
PREF2836VE
PREFORMA 36.5 GR VERDE OLIVA BOCA 28		3,670$ 952.79916 meses
PREF08PCR
PREFORMA 8 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR TIPO B		6,000$ 447.36016 meses
PREF10101
PREFORMA 10 GR CRISTAL *1500 UND		336$ 20.89716 meses
PIGPPAZUL960
PIGMENTO POLVO PP AZUL ESTELAR PG-S 960		0$ 2.83016 meses
PREF2827PCR
PREFORMA 27 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR BOCA 28		12,985$ 4.358.80515 meses
MPE7077025024
ENVASE BALA 250 ML DE 24 GR AMARILLO 14985		7,042$ 1.220.37915 meses
PREF020PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR T		6,110$ 1.018.41515 meses
MPE240113053
ENVASE SOL 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		5,700$ 491.22615 meses
TAPASPRAY207
TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 CASQUETE DORADA		826$ 473.96615 meses
MPB1039
POCKETBAC ROJO TRANSLUCIDO		16,000$ 248.00015 meses
ENVO16O8
ENVASE BALA 60 ML DE 8 GR ROSA 18418		1,273$ 63.75215 meses
MPE20111754
ENVASE ESTELAR 17 ML DE 5.4 GR AZUL		1,220$ 1.22015 meses
ENVSMOOTH12013
ENVASE SMOOTH 120 ML DE 13 GR		11,513$ 1.031.33514 meses
MPE104512516
ENVASE CILINDRICO 125 ML DE 16 GR CRISTAL		340$ 64.29414 meses
ENVCANAMOR13020
ENVASE CANAMOR 130 ML DE 20 GR		4,320$ 876.39813 meses
MPT1541
TAPA LISA SP18/415 MORADA		85$ 1.38013 meses
PREF20PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR		43,200$ 7.200.57612 meses
PREF1901224
PREFORMA 24 GR VERDE 19012 FAMILIA		12,564$ 2.667.08612 meses
MPB1037
POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO		40,270$ 1.661.33812 meses
MPB1038
POCKETBAC MAGENTA TRANSLUCIDO		28,528$ 1.502.71812 meses
MPE7075225020
ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR VERDE CM703		5,589$ 809.12012 meses
MEADHESIVOS3
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 ROJO		11,000$ 401.50012 meses
MEADHESIVOSN
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 NARANJA		8,500$ 310.25012 meses
TAPASPRAY012
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE PLATEADA		494$ 261.22912 meses
MEADHESIVOS4
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 GRIS		7,000$ 255.50012 meses
MEADHESIVOS5
ADHESIVOS CAJAS 50 * 60 AZUL CLARO		8,000$ 255.20012 meses
MPT1317
TAPA FLIP-TOP SP18/415 LILA FAMILIA		1,710$ 194.03112 meses
MPT1344
TAPA FLIP-TOP SP24/410 MAGENTA PLANO		2,090$ 182.65112 meses
MEADHESIVOS6
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 VERDE		4,800$ 175.20012 meses
MEADHESIVOS2
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 AMARILLO		3,000$ 109.50012 meses
MEADHESIVO3225
ADHESIVOS CAJAS 3.2 * 2.5 BLANCO		9,000$ 63.90012 meses
PIGPP1624
PIGMENTO POLVO PP VINOTINTO 1624		1$ 48.99012 meses
MPT1328
TAPA FLIP-TOP SP18/415 MAGENTA FAMILIA		600$ 37.57412 meses
PIGPP261
PIGMENTO POLVO PP CAFE OSCURO 261		0$ 012 meses
REMOLIDO PET
REMOLIDO PET		-0($ 4)12 meses
INYE-PREF
INYECCION DE PREFORMAS		-34,652,008($ 178.257.206)12 meses
CIF-PREF
CIF EN PREFORMAS		-34,666,416($ 535.827.699)12 meses
CIF-TAPAS
CIF EN TAPAS		-16,373,627($ 50.616.449)11 meses
INYE-TAPAS
INYECCION DE TAPAS		-16,373,627($ 84.229.378)11 meses
SOPLADO
MANO DE OBRA EN SOPLADO		-33,368,026($ 362.403.123)11 meses
CIF-SOPLADO
CIF EN SOPLADO		-33,375,122($ 412.694.731)11 meses
ENVCILIBDOM208
ENVASE CILINDRICO DOMECO 20 ML DE 8 GR BLANCO		10,263$ 1.071.85810 meses
MPPVCCRISTAL32
PVC D 32 CRISTAL INYECCION		238$ 1.430.7269 meses
TAPASPRAY005
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 NEGRA		3,017$ 588.3159 meses
MPPPHOMOPO
POLIPROPILENO HOMOPOLIMERO (20-40-60H)		25$ 205.0009 meses
ENVMEDIA4053
ENVASE MEDIA 40 ML DE 5.3 GR		1,044$ 93.7519 meses
MPE712608
ENVASE BALA 60 ML DE 8.3 GR NARANJA 14132		49,574$ 2.094.9978 meses
MPE2502128
ENVASE BALA 250 ML DE 21 GR * 243 UNDS BOCA 28		4,860$ 995.7298 meses
MPT1516
TAPA LISA SP18/415 VINOTINTO 1624		8,000$ 145.0408 meses
MPE2502028
ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR BOCA 28		591$ 122.6198 meses
MPE1202138036
ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BOCA 28 * 132		82$ 26.7078 meses
MPE105012516
ENVASE CILINDRICO 125 ML DE 16 GR BLANCO		235$ 24.7468 meses
MPT1707
TAPA ESTRIADA SP18/415 CRISTAL 302014		969$ 14.0578 meses
MPT1403
TAPA HONGO SP18/415 BLANCA		65$ 1.2778 meses
MPT1414
TAPA HONGO SP18/415 VERDE LIMON		25$ 5058 meses
PREF022424
PREFORMA 24 GR FUCSIA 1A-PET-580-20-91		36,000$ 6.820.2007 meses
PREF8116
PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUCIDO 14583		51,000$ 3.889.5497 meses
PREF01693924
PREFORMA 24 GR VERDE 16939 FAMILIA T		14,070$ 2.107.5677 meses
ENVBERH40025
ENVASE BERHLAN 400 ML DE 25 GR BOCA 28		6,756$ 1.985.3867 meses
PREF12424RECI
PREFORMA 24 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO T		13,828$ 1.977.5047 meses
PREF049
PREFORMA 8 GR VIOLETA 17742		18,175$ 1.365.6267 meses
MPB1019
POCKETBAC TRANSLUCIDO VERDE GLITTER		17,510$ 1.142.0027 meses
PREF24243
PREFORMA 24 GR VERDE 14931 FAMILIA		5,852$ 985.6407 meses
PREF1694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 FAMILIA		2,900$ 333.7797 meses
MPB1001
POCKETBAC AMARILLO		3,600$ 201.7807 meses
ENVTROPICO7583
ENVASE TROPICO 75 ML DE 8.3 GR		5,854$ 180.3037 meses
PREF242415
PREFORMA 24 GR VERDE 9355		800$ 177.1667 meses
MPE1550638
ENVASE ENJUAGUE BUCAL 63 ML DE 8 GR		1,252$ 134.5657 meses
ENVMENT25020
ENVASE MENTICOL 250 ML DE 20 GR 300731		556$ 121.4977 meses
ENVMENT13096
ENVASE MENTICOL 130 ML DE 9.6 GR 300729		538$ 66.0757 meses
MPT1900
TAPA BASE MERO MACHO CRISTAL		100$ 5.7157 meses
ENVESP15027
ENVASE ESPUMERO 150 ML BC 42 DE 27.6 GR CON TAPA		5,000$ 9.460.0006 meses
MPE12513
ENVASE ALFIL 125 ML DE 13 GR		1,728$ 280.5246 meses
MPT1381
TAPA FLIP TOP 18/415 VERDE LAR		1,000$ 86.0006 meses
MPT1369
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA VERDE 19073		550$ 82.8966 meses
MPE04053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR BLANCO		3,706$ 339.7295 meses
MPE014053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR NEGRO		3,706$ 330.9495 meses
TAPONPER24410
TAPON PERFORADO 24/410 CRISTAL		9,920$ 273.5945 meses
PIGPET17742
PIGMENTO PET ARCOPLAST VIOLETA 17742		8$ 117.5695 meses
PIGPP14892
PIGMENTO ARCOPLAST GRIS 14892 PROKPIL		4$ 70.5955 meses
PIGPP1629
PIGMENTO POLVO PP LILA 1629 DIVERSAS		0$ 23.2935 meses
ENVTORHC3753
ENVASE TORSO DE HOMBRE 37 ML DE 5.3 GR * 1.300 UNDS		286$ 23.0925 meses
PIGPET14985
PIGMENTO PET ARCOPLAST AMARILLO 14985 FAMILIA		1$ 16.7395 meses
MPT1521
TAPA LISA SP18/415 LILA 1629		500$ 8.7435 meses
PIGPETF1A
PIGMENTO PET FUCSIA 1A-PET-580-20-91		0$ 5.2535 meses
MEADHESIVOS1
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 BLANCO		0$ 05 meses
MEBOLSA60*157
BOLSA EMPAQUE 60 * 157 CALIBRE 2.5		-0($ 0)5 meses
PREF8PCR
PREFORMA 8 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR		242,799$ 18.103.0934 meses
PREF12416
PREFORMA 16 GR CRISTAL T		30,552$ 4.091.3724 meses
PREF242417
PREFORMA 24 GR AMARILLO 14985 FAMILIA		22,250$ 3.578.0584 meses
MEHOSE6343
HOJA SEPARADORA 63 * 43 CM		15,000$ 2.671.8754 meses
PREF72413
PREFORMA 13 GR AMARILLO 14985		18,461$ 2.287.8934 meses
MPE103720024
ENVASE CILINDRICO 200 ML DE 24 GR AMBAR		7,096$ 1.967.5914 meses
CP620K
CAJA CARTON PEQUEÑA 620K		750$ 1.432.8954 meses
MPT1368
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA AMARILLA 19074		8,639$ 1.310.4814 meses
ANTEMEADHESIVO1015B
ADHESIVOS CAJAS 10 * 15 BLANCO		22,250$ 1.288.2574 meses
MPB1024
POCKETBAC TRANSLUCIDO ROJO GLITTER		21,930$ 1.254.8354 meses
MPB1017
POCKETBAC TRANSLUCIDO MAGENTA GLITTER		21,656$ 1.051.1354 meses
ENVPROK2553
ENVASE PROKPIL 25 ML DE 5.3 GR		14,400$ 1.045.7654 meses
ENVSABAVFB508
ENVASE J. INTIMO SABA 50 ML DE 8 GR BLANCO 17616		13,392$ 1.036.3274 meses
MPE0212013
ENVASE MILAN 120 ML DE 13 GR AMARILLO 14985		6,110$ 969.6574 meses
ENVVFRESH508
ENVASE J. INTIMO V-FRESH 50 ML DE 8 GR BLANCO 17616		8,890$ 934.7904 meses
MPT1380
TAPA FLIP TOP 18/415 NARANJA CARLOSLIS		10,700$ 920.2004 meses
MPT1374
TAPA FLIP-TOP SP24/410 CANTIMPLORA CRISTAL		10,000$ 910.0004 meses
MPEPEAD050033
ENVASE CILINDRICO 500 ML PEAD DE 33 GR BLANCO BOCA 28 T		2,268$ 825.0764 meses
MPB1016
POCKETBAC TRANSLUCIDO MORADO GLITTER		13,552$ 775.4454 meses
PIGPET19271
PIGMENTO PET ARCOPLAST AZUL 19271		10$ 752.8814 meses
MPSILICONA
SILICONA OKS 1361		19$ 709.7094 meses
PIGPP19074
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST AMARILLO 19074 MAGIC		33$ 682.1684 meses
PREF0453
PREFORMA 5.3 GR COSMETIKA AMBAR 21635A		12,106$ 643.4344 meses
PIGPP19179
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST MORADO 19179		13$ 596.5124 meses
ANTEMEADHESIVOSAZ
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 AZUL		15,500$ 596.3954 meses
TAPAPICOR24
TAPA PICO 24/410 ROSADA		4,252$ 595.2804 meses
TAPAPICOV24
TAPA PICO 24/410 VERDE		4,252$ 595.2804 meses
PIGPET19270
PIGMENTO PET ARCOPLAST GRIS 19270		13$ 594.4054 meses
PREF53107
PREFORMA 5.3 GR VERDE 14931		10,641$ 592.0964 meses
MPB1018
POCKETBAC TRANSLUCIDO AMARILLO GLITTER		10,504$ 573.7154 meses
MESTRETCH30
STRETCH 30 CM * 450 MTS		25$ 565.0004 meses
PREF9605
PREFORMA 9.6 GR AZUL TRANSLUCIDO 19271		5,303$ 558.1944 meses
PIGPP19177
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 19177		13$ 549.6844 meses
PREF169398
PREFORMA 8 GR VERDE MASTER 16939 FAMILIA		8,574$ 528.9314 meses
PIGPP19178
PIGMENTO MASTER PP BRONCE ARCOPLAST 19178		13$ 507.9384 meses
PIGPET19268
PIGMENTO PET ARCOPLAST MAGENTA 19268		11$ 503.9894 meses
MPB1009
POCKETBAC NEGRO		9,654$ 493.1464 meses
PIGPP19180
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST GRIS 19180		13$ 455.4484 meses
MPE30619124
ENVASE BELL 191 ML DE 24 GR BLANCO		1,640$ 437.0934 meses
PREF9607
PREFORMA 9.6 GR MORADO TRANSLUCIDO 19269		4,500$ 434.0274 meses
PIGPET19269
PIGMENTO PET ARCOPLAST MORADO 19269		14$ 432.7574 meses
PIGPET279DW14
PIGMENTO PET MASTER ROSADO 279 DW-14		12$ 418.7374 meses
PREF9608
PREFORMA 9.6 GR ROSADO TRANSLUCIDO 19268		4,038$ 400.2064 meses
PREF02834
PREFORMA 34 GR BLANCA BOCA 28		881$ 399.5954 meses
PREF10103
PREFORMA 10 GR AMBAR 4953		7,958$ 393.7574 meses
MPB1007
POCKETBAC MORADO		7,120$ 386.0674 meses
MPE70521608
ENVASE BALA 60 ML DE 8 GRVERDE 14931		4,290$ 373.6674 meses
PIGPET13111
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 13111		11$ 373.1914 meses
TAPASPRAY013
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE DORADA		542$ 342.8724 meses
PIGPP16583
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 16583 (VERDE OLIVA)		10$ 334.1404 meses
MEADHESIVOSA
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 AMARILLO		9,000$ 328.5004 meses
PIGPP1855
PIGMENTO MASTER PP MORADO 18555		16$ 327.4424 meses
MPT1316
TAPA FLIP-TOP SP18/415 AZUL 5700		6,638$ 313.9704 meses
PREF0253
PREFORMA 5.3 GR COSMETIKA AMBAR 18809		4,912$ 294.9024 meses
PIGPET16939
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 16939 FAMILIA		16$ 288.3664 meses
PREF9606
PREFORMA 9.6 GR GRIS TRANSLUCIDO 19270		3,000$ 284.1304 meses
PIGPET17410
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 17410 ATH		12$ 263.7304 meses
PIGPP19140
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST MORADO 19140 MAGIC		18$ 261.0514 meses
PIGPET16940
PIGMENTO PET ARCOPLAST NARANJA 16940 FAMILIA		9$ 247.0654 meses
MPB1022
POCKETBAC MORADO SANI		2,896$ 243.2934 meses
ANTEMECINTACERAX300
CINTA SUPER CERA PREMIUM 110 MM * 300 MTS OUT SIDE		14$ 240.8564 meses
PIGPET279DW13
PIGMENTO PET MASTER ROSADO 279 DW-13		6$ 234.5244 meses
PIGPP19073
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 19073 MAGIC		14$ 217.5954 meses
MEADHESIVOSV
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 VERDE		6,500$ 207.3504 meses
MPT1351
TAPA FLIP-TOP SP28/410 DORADA CANTIMPLORA		2,500$ 182.5004 meses
MPMIRELLA
MIRELLA HOLD SILVER 015		1$ 165.5794 meses
MPE7029608
ENVASE BALA 60 ML DE 8 GR VIOLETA 17742		1,585$ 157.5534 meses
ENVFULLRE6010
ENVASE FULLREADY 60 ML DE 10.4 GR BOCA 28		767$ 133.6574 meses
PIGPP6002075
PIGMENTO MASTER PP VERDE LIMON 1A-WP-600-20-75.		4$ 128.6444 meses
TTINTA110
TAPA TINTA VERDE LIMON		4,227$ 101.9884 meses
PREF9604
PREFORMA 9.6 GR AMBAR 18809		1,283$ 98.8824 meses
MPE70446083
ENVASE BALA 60 ML DE 8.3 GR VERDE 16939 FAMILIA		1,145$ 89.3064 meses
PREF12413PCR
PREFORMA 13 GR GRIS 14628 PCR		700$ 82.6004 meses
MESTRETCH15
STRETCH 15 CM * 450 MTS		8$ 78.4004 meses
MPB1014
POCKETBAC AGUAMARINA		5,341$ 78.1394 meses
PREF068
PREFORMA 8 GR AMBAR 4953 T		1,952$ 73.6064 meses
MEADHESIVO1015R
ADHESIVOS CAJAS 10 * 15 ROJO		1,250$ 69.5754 meses
PIGPET19012
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 19012 FAMILIA		3$ 64.1524 meses
ENVNIGE25020
ENVASE NIGERIA 250 ML DE 20 GR * 296 UNDS		295$ 63.0364 meses
PIGPP19171
PIGMENTO MASTER PP AZUL 1A-WP-700-19-171		4$ 61.9884 meses
ENVPEADOLE32029
ENVASE OLE 320 ML DE 29 GR PEAD BOCA 90		200$ 61.3884 meses
PREF10105
PREFORMA 10 GR NEGRA		960$ 48.5234 meses
PREF53106
PREFORMA 5.3 GR BLANCA MASTER 17617		433$ 25.9544 meses
MPCUHEX3653
CUCHARA HEXAGONAL SUPER 36 ML 5.3 GR NEGRA		270$ 22.9314 meses
TAPASPRAY009
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 FUCSIA TRANSLUCIDA		59$ 11.7994 meses
PIGPET9355
PIGMENTO PET BONEMA VERDE 9355		0$ 9.0004 meses
ETIQCONFI5297515
ETIQUETA FRONT JI V-CONFIDENT 5297515 ARTE 20538		8,162$ 6.4994 meses
ETIQCONF5297516
ETIQUETA POST JI V-CONFIDENT 5297516 ARTE 22031		6,855$ 5.5394 meses
ANTGOTHI001
GOTERO NEGRO		131$ 2.0424 meses
MPT17001
TAPA DISCTOP BOCA 28/410 ROJA CON DISCO TRANSPARENTE		14$ 1.5824 meses
MPT1334
TAPA FLIP-TOP SP18/415 AZUL FRES 5183527		11$ 9024 meses
MPT01334
TAPA FLIP-TOP SP 18/415 AZUL FRES 5083958		11$ 6154 meses
ETIQSABVSP5296889
ETIQUETA 42292 JI SABA FRON 50ML VSPORT 5296889 ARTE 20364		813$ 3074 meses
ETIQSABVSP5296890
ETIQUETA 42292 JI SABA POST 50ML VSPORT 5296890 ARTE 20365		756$ 2704 meses
PIGPP814
PIGMENTO FUCSIA 814		0$ 174 meses
ETIQCONFI5297516
ETIQUETA POST JI V-CONFIDENT 5297516 ARTE 20539		1,526$ 04 meses
PREF2413RECI
PREFORMA 13 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO		112,453$ 9.794.6243 meses
MPT1378
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA MORADA 19140		41,411$ 6.234.8403 meses
PREF12830
PREFORMA 30 GR MORADO 36851 FAMILIA BOCA 28		9,286$ 4.237.3883 meses
PREFPCRAB20
PREFORMA 20 GR PCR+ABRILLANTADOR CRISTAL		23,450$ 4.124.9703 meses
PIGPET17616
PIGMENTO PET ARCOPLAST BLANCO 17616 FAMILIA		37$ 1.112.7073 meses
MPT1356
TAPA FLIP-TOP SP24/410 CANTIMPLORA AMARILLA		12,072$ 1.098.5523 meses
MPT1384
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA MORADA 19179		6,000$ 872.7603 meses
MPE70113053
ENVASE BALA 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		8,736$ 748.2633 meses
MPE103424024
ENVASE CILINDRICO 240 ML DE 24 GR AMBAR		2,430$ 608.6183 meses
MPB1005
POCKETBAC MAGENTA		16,477$ 576.2073 meses
PREFPCRAB020
PREFORMA 20 GR PCR+ABRILLANTADOR CRISTAL T		3,450$ 544.1683 meses
MPT1352
TAPA FLIP-TOP SP28/410 FUCSIA		1,900$ 285.0003 meses
PIGPP1186
PIGMENTO MASTER PP NARANJA ARCOPLAST 1186		12$ 282.6653 meses
PREF12828
PREFORMA 28 GR CRISTAL BOCA 28		440$ 121.4383 meses
MPE10243053
ENVASE CILINDRICO 30 ML DE 5.3 GR NEGRO 12605		301$ 21.7113 meses
MPEKOPETFDA
POLIETILEN EKOPET FDA		0$ 33 meses
ETIQJIPRDEF5302396
ETIQUETA JI FRON 50ML PRO-DEFENSE MUES 5302396 ARTE 21610		22,984$ 03 meses
ETIQJIPRDEF5302399
ETIQUETA JI POST 50ML PRO-DEFENSE MUES 5302399 ARTE 21613		22,640$ 03 meses

Situación tributaria

Saldos a favor, retenciones y obligaciones por impuestos al cierre del mes — el detalle cuenta por cuenta de estos mismos rubros está disponible en el Balance, dentro de "Activos por impuestos" y "Pasivos por impuestos".

Próximas obligaciones tributarias

Calendario 2023 preparado por el asesor tributario (Tribu&Co Consultores Empresariales); este informe no calcula estas fechas, solo las muestra. Obligaciones con vencimiento en Mayo 2023 — el mes siguiente al periodo de este informe. El "valor estimado" es el saldo contable de la cuenta relacionada al cierre del periodo de este informe, no necesariamente la cifra exacta a declarar.

DeclaraciónPeriodoVencimientoValor estimado
Actualización de Registro Único de beneficiarios finalesDIAN202301/05/2023—
Segunda cuota Impuesto al patrimonioDIANAño gravable 202204/05/2023—
Presentación de Información Exógena NacionalDIANAño gravable 202220/05/2023—
Retención y autorretención en la fuenteDIANAbril21/05/2023$ 29.435.000
Impuesto sobre las ventasDIANBimestre 221/05/2023$ 317.655.216
Retención en la fuente a título de ICA (Yumbo)ICA YumboAbril21/05/2023$ 0
Presentación y primera cuota del Impuesto sobre la RentaDIANAño gravable 202221/05/2023$ 0
Reporte de conciliación fiscalDIANAño gravable 202221/05/2023—
Declaración de activos en el exteriorDIANAño gravable 202221/05/2023—
Retención en la fuente a título de ICA (Girardota)ICA GirardotaBimestre 228/05/2023$ 2.569.147
Presentación de Información Exógena Municipal (Girardota)ICA GirardotaAño gravable 202229/05/2023—
Activos por impuestos (saldo a favor) · Abril 2023$ 411.552.254

Marzo 2023: $ 376.376.748 · ▲ 9,35%

Pasivos por impuestos (por pagar) · Abril 2023$ 349.659.363

Marzo 2023: $ 214.964.729 · ▲ 62,66%

Posición tributaria neta · Abril 2023$ 61.892.891

Marzo 2023: $ 161.412.019 · ▼ 61,66%

Activos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCMarzo 2023DébitosCréditosMovimientoAbril 2023Variación
Anticipo de impuestos de rentaPUC 135505$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Anticipo de impuestos ICAPUC 135510$ 214.117$ 201.954$ 0$ 201.954$ 416.071▲ 94,32%
Retención en ventas, servicios y rendimientosPUC 135515$ 84.699.916$ 28.681.247$ 787.695$ 27.893.552$ 112.593.468▲ 32,93%
Retenciones ICAPUC 135518$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Descuentos tributariosPUC 135530$ 273.508.715$ 0$ 0$ 0$ 273.508.715● 0,00%
Autorretenciones de rentaPUC 135570$ 17.954.000$ 7.080.000$ 0$ 7.080.000$ 25.034.000▲ 39,43%
Total activos por impuestos$ 376.376.748$ 35.963.201$ 787.695$ 35.175.506$ 411.552.254▲ 9,35%

Pasivos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCMarzo 2023DébitosCréditosMovimientoAbril 2023Variación
Retención en la fuentePUC 2365$ 23.168.227$ 36.264.374$ 42.531.147$ 6.266.773$ 29.435.000▲ 27,05%
Impuesto de industria y comercio retenidoPUC 2368$ 1.018.490$ 2.580.581$ 4.131.238$ 1.550.657$ 2.569.147▲ 152,25%
Renta y complementariosPUC 2404$ 3.078.000$ 3.078.000$ 0($ 3.078.000)$ 0▼ 100,00%
Industria y comercioPUC 2412$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Impuesto sobre las ventas por pagarPUC 2408$ 187.599.122$ 760.493.290$ 890.549.384$ 130.056.094$ 317.655.216▲ 69,33%
Para costos y gastosPUC 2605$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Otros pasivos por impuestosPUC restantes$ 100.890$ 578.265$ 477.375($ 100.890)$ 0▼ 100,00%
Total pasivos por impuestos$ 214.964.729$ 802.994.510$ 937.689.144$ 134.694.634$ 349.659.363▲ 62,66%
Ingresos ordinarios · Abril 2023$ 1.269.346.808

Marzo 2023: $ 1.397.695.981 · ▼ 9,18%

Ganancia bruta · Abril 2023$ 429.555.397

Marzo 2023: $ 540.330.878 · ▼ 20,50%

Resultado antes de Impuestos registrado · Abril 2023$ 109.792.706Margen sobre ingresos: 8,65% · Referencia: > 12%

Marzo 2023: $ 257.145.649 · ▼ 57,30%

Ingresos vs. Presupuesto

Presupuesto de ventas de Abril 2023 tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Abril 2023$ 1.269.346.808
Presupuesto · Abril 2023$ 1.350.677.000
Cumplimiento93,98%

▼ $ 81.330.192 bajo presupuesto

Puente del resultado operacional

Ruta desde los ingresos ordinarios hasta el resultado de operación · Abril 2023

$1.269,3 M
Ingresos
−$839,8 M66,16% ventas
Costos
$429,6 MMargen bruto 33,84%
Ganancia bruta
$2,4 M0,19% ventas
Otros ingresos
−$166,5 M13,12% ventas
Administración
−$144,1 M11,35% ventas
Ventas
−$353,4 mil0,03% ventas
Otros gastos
$118,5 MMargen operacional 9,34%
Resultado operación
IndicadorMarzo 2023Abril 2023Cambio
Margen bruto38,66%33,84%▼ 4,82 p.p.
Gastos operacionales / Ventas17,91%24,47%▲ 6,56 p.p.
Margen operacional20,34%9,34%▼ 11,00 p.p.

Lectura del mes: por cada $100 vendidos, MINIPET generó $33,84 de utilidad bruta y conservó $9,34 como resultado operacional después de cubrir los gastos de administración y ventas.

Estado de resultados comparativo

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias de ese mismo periodo.

Rubro y regla contableMarzo 2023% ingresosAbril 2023% ingresosVariación
Ingresos de actividades ordinarias PUC 41$ 1.397.695.981100,00%$ 1.269.346.808100,00%▼ 9,18%
Costos de operación PUC 61$ 857.365.10361,34%$ 839.791.41166,16%▼ 2,05%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 540.330.87838,66%$ 429.555.39733,84%▼ 20,50%
Otros ingresos PUC 42 excepto 4210$ 8.015.8540,57%$ 2.414.8800,19%▼ 69,87%
Gastos de administración PUC 51$ 133.705.9319,57%$ 166.513.43313,12%▲ 24,54%
Gastos de ventas PUC 52$ 116.659.2398,35%$ 144.092.41511,35%▲ 23,52%
Otros gastos ordinarios PUC 53 excepto 5305 y 531545$ 1.405.0510,10%$ 353.4020,03%▼ 74,85%
Ajustes/reversiones por depurar PUC 531545$ 12.248.5220,88%$ 2.477.2770,20%▼ 79,77%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 284.327.98820,34%$ 118.533.7509,34%▼ 58,31%
Ingresos financieros PUC 4210$ 00,00%$ 15.511.0731,22%◆ Sin base
Costos financieros PUC 5305$ 27.182.3391,94%$ 24.252.1171,91%▼ 10,78%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 27.182.339)-1,94%($ 8.741.044)-0,69%▲ 67,84%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 257.145.64918,40%$ 109.792.7068,65%▼ 57,30%
Gasto por impuesto corriente PUC 54$ 00,00%($ 359.418)-0,03%◆ Sin base
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 257.145.64918,40%$ 110.152.1248,68%▼ 57,16%

Estado de Resultados acumulado

Comparativo de enero a Abril para 2023 y 2022.

Ingresos ordinarios · Enero–Abril 2023$ 5.202.105.463

Enero–Abril 2022: $ 3.522.638.920

Ganancia bruta · Enero–Abril 2023$ 1.706.461.219

Enero–Abril 2022: $ 1.053.298.430

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero–Abril 2023$ 487.604.683Margen sobre ingresos: 9,37% · Referencia: > 12%

Enero–Abril 2022: $ 171.925.506

Ingresos vs. Presupuesto (acumulado)

Suma del presupuesto de ventas de enero a Abril 2023, tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Enero–Abril 2023$ 5.202.105.463
Presupuesto acumulado · Enero–Abril 2023$ 5.064.857.000
Cumplimiento102,71%

▲ $ 137.248.463 sobre presupuesto

Comparativo interanual acumulado

Ingresos, ganancia bruta y resultado antes de impuestos · enero a Abril

Ingresos ordinarios
Enero–Abril 2022$3.522,6 M
Enero–Abril 2023$5.202,1 M
Ganancia bruta
Enero–Abril 2022$1.053,3 M
Enero–Abril 2023$1.706,5 M
Resultado antes de impuestos
Enero–Abril 2022$171,9 M
Enero–Abril 2023$487,6 M

Comparativo acumulado anual

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias del mismo periodo acumulado.

Rubro y regla contableEnero–Abril 2023% ingresosEnero–Abril 2022% ingresosVariación interanual
Ingresos de actividades ordinariasPUC 41$ 5.202.105.463100,00%$ 3.522.638.920100,00%▲ 47,68%
Costos de operaciónPUC 61$ 3.495.644.24467,20%$ 2.469.340.49070,10%▲ 41,56%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 1.706.461.21932,80%$ 1.053.298.43029,90%▲ 62,01%
Otros ingresosPUC 42 excepto 4210$ 14.234.8280,27%$ 47.582.8001,35%▼ 70,08%
Gastos de administraciónPUC 51$ 591.679.06011,37%$ 516.767.56614,67%▲ 14,50%
Gastos de ventasPUC 52$ 538.415.99810,35%$ 353.251.64010,03%▲ 52,42%
Otros gastos ordinariosPUC 53 excepto 5305 y 531545$ 3.724.7550,07%$ 14.713.6930,42%▼ 74,69%
Ajustes/reversiones por depurarPUC 531545$ 28.560.2210,55%$ 2.574.8900,07%▲ 1.009,18%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 558.316.01310,73%$ 213.573.4416,06%▲ 161,42%
Ingresos financierosPUC 4210$ 32.233.9460,62%$ 23.428.0730,67%▲ 37,59%
Costos financierosPUC 5305$ 102.945.2761,98%$ 65.076.0081,85%▲ 58,19%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 70.711.330)-1,36%($ 41.647.935)-1,18%▼ 69,78%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 487.604.6839,37%$ 171.925.5064,88%▲ 183,61%
Gasto por impuesto corrientePUC 54($ 359.418)-0,01%$ 00,00%◆ Sin base
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 487.964.1019,38%$ 171.925.5064,88%▲ 183,82%

Detalle del costo de operación

Composición mensual del costo PUC 61 y participación de cada componente sobre el total.

Total costo · Abril 2023$ 839.791.411

PUC clase 61

Total costo · Marzo 2023$ 857.365.103

Mes comparativo

Variación mensual($ 17.573.692)

▼ 2,05%

Estructura del costo de operación

Participación de cada componente sobre el costo total de Abril 2023

Costo de la mercancía vendida: $650,9 M (77.4%)Mano de obra directa: $32,7 M (3.9%)Costos indirectos de fabricación: $136,4 M (16.2%)Tercerizaciones: $872,0 mil (0.1%)Ajustes: $19,8 M (2.4%)Total$840,6 M
  • Costo de la mercancía vendida$650,9 M · 77.4%
  • Mano de obra directa$32,7 M · 3.9%
  • Costos indirectos de fabricación$136,4 M · 16.2%
  • Tercerizaciones$872,0 mil · 0.1%
  • Ajustes$19,8 M · 2.4%

Detalle por concepto

ConceptoMarzo 2023% costoAbril 2023% costoVariación
Costo de la mercancía vendida
Productos de otras industrias manufactureras
$ 726.353.42984,72%$ 650.873.05077,50%▼ 10,39%
Costo de la mercancía vendida$ 726.353.42984,72%$ 650.873.05077,50%▼ 10,39%
Mano de obra directa
Mano de obra directa
$ 73.866.0378,62%$ 75.071.2958,94%▲ 1,63%
Asignaciones OP($ 55.968.184)-6,53%($ 42.412.268)-5,05%▲ 24,22%
Variación MOD$ 17.897.8532,09%$ 32.659.0273,89%▲ 82,47%
Costos indirectos de fabricación
Mano de obra indirecta
$ 72.105.5298,41%$ 77.264.9779,20%▲ 7,16%
Honorarios
$ 1.240.0200,14%$ 291.2600,03%▼ 76,51%
Arrendamientos
$ 5.790.3300,68%$ 5.790.3300,69%● 0,00%
Servicios
$ 55.209.8506,44%$ 69.977.9788,33%▲ 26,75%
Mantenimiento y reparaciones
$ 7.940.4190,93%$ 20.910.9512,49%▲ 163,35%
Adecuación e instalación
$ 1.692.4350,20%$ 6.114.7870,73%▲ 261,30%
Gastos de viaje$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Depreciación
$ 45.926.7385,36%$ 45.926.7385,47%● 0,00%
Elementos para estanterías y montacargas$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Combustibles y lubricantes
$ 1.018.9320,12%$ 1.034.0700,12%▲ 1,49%
Envases y empaques - CIF
$ 1.154.8100,13%$ 995.1550,12%▼ 13,83%
Pasajes$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Casino y restaurante$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Activos menores$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Otros CIF
$ 555.0000,06%$ 414.0000,05%▼ 25,41%
Asignaciones OP($ 128.793.828)-15,02%($ 92.343.060)-11,00%▲ 28,30%
Variación CIF$ 63.840.2357,45%$ 136.377.18616,24%▲ 113,62%
Tercerizaciones
Servicio de terceros$ 49.489.5635,77%$ 63.493.5097,56%▲ 28,30%
Asignaciones OP($ 61.393.404)-7,16%($ 62.621.470)-7,46%▼ 2,00%
Variación tercerizaciones($ 11.903.841)-1,39%$ 872.0390,10%▲ 107,33%
Ajustes
Descargues de inventario
$ 10.019.3411,17%$ 5.487.3380,65%▼ 45,23%
Variación en materiales
$ 33.012.7513,85%($ 5.075.308)-0,60%▼ 115,37%
Ajuste de inventario
$ 18.145.3362,12%$ 19.396.6872,31%▲ 6,90%
Total ajustes$ 61.177.4287,14%$ 19.808.7172,36%▼ 67,62%
Total costo de operación$ 857.365.103100,00%$ 839.791.411100,00%▼ 2,05%

Detalle de gastos

Comparativo mensual por concepto y participación dentro de cada rubro del Estado de Resultados.

Administración · Abril 2023$ 166.513.433

▲ 24,54%

Ventas · Abril 2023$ 144.092.415

▲ 23,52%

Otros gastos ordinarios · Abril 2023$ 353.402

▼ 74,85%

Resultado financiero neto · Abril 2023($ 8.741.044)

Marzo 2023: ($ 27.182.339)

Composición de los gastos operacionales

Participación de administración, ventas y otros gastos ordinarios · Abril 2023

Gastos de administración: $166,5 M (53.5%)Gastos de ventas: $144,1 M (46.3%)Otros gastos ordinarios: $353,4 mil (0.1%)Total$311,0 M
  • Gastos de administración$166,5 M · 53.5%
  • Gastos de ventas$144,1 M · 46.3%
  • Otros gastos ordinarios$353,4 mil · 0.1%

Gastos de administración

ConceptoMarzo 2023% rubroAbril 2023% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5105		$ 71.112.09353,19%$ 66.046.52639,66%▼ 7,12%
Honorarios
PUC 5110		$ 13.966.40810,45%$ 15.147.7049,10%▲ 8,46%
Impuestos
PUC 5115		$ 7.869.5395,89%$ 6.384.1713,83%▼ 18,87%
Arrendamientos
PUC 5120		$ 3.005.9192,25%$ 3.005.9191,81%● 0,00%
Contribuciones y afiliaciones
PUC 5125		$ 1.547.4991,16%$ 1.547.4990,93%● 0,00%
Seguros
PUC 5130		$ 2.403.0251,80%$ 8.728.1665,24%▲ 263,22%
Vigilancia y servicio de aseo
PUC 513505		$ 60.0000,04%$ 234.2000,14%▲ 290,33%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 513520		$ 3.866.5022,89%$ 3.890.5832,34%▲ 0,62%
Energía eléctrica
PUC 513530		$ 1.664.2961,24%$ 2.117.1941,27%▲ 27,21%
Teléfono, internet y televisión
PUC 513535		$ 1.154.5690,86%$ 1.213.6140,73%▲ 5,11%
Salud ocupacional
PUC 513570		$ 1.229.8000,92%$ 1.085.7880,65%▼ 11,71%
Otros servicios
PUC 513595		$ 3.1090,00%$ 1.455.3280,87%▲ 46.710,16%
Gastos legales
PUC 5140		$ 2.712.0562,03%$ 82.8320,05%▼ 96,95%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5145		$ 3.804.4622,85%$ 1.569.4030,94%▼ 58,75%
Adecuación e instalación
PUC 5150		$ 7.170.1145,36%$ 39.793.23823,90%▲ 454,99%
Gastos de viaje
PUC 5155		$ 114.5000,09%$ 108.1000,06%▼ 5,59%
Depreciaciones
PUC 5160		$ 6.670.7574,99%$ 6.670.7574,01%● 0,00%
Amortizaciones
PUC 5165		$ 421.4540,32%$ 421.4540,25%● 0,00%
Gastos de representación
PUC 519520		$ 1.522.6761,14%$ 8.5000,01%▼ 99,44%
Aseo y cafetería
PUC 519525		$ 1.044.5160,78%$ 2.665.4221,60%▲ 155,18%
Papelería y fotocopias
PUC 519530		$ 1.636.0621,22%$ 400.8740,24%▼ 75,50%
Combustibles y lubricantes
PUC 519535		$ 26.0060,02%$ 59.0980,04%▲ 127,25%
Envases y empaques
PUC 519540		$ 25.3390,02%$ 140.0000,08%▲ 452,51%
Casino y restaurante
PUC 519560		$ 101.8520,08%$ 192.7130,12%▲ 89,21%
Parqueaderos
PUC 519565		$ 6.0000,00%$ 6.3000,00%▲ 5,00%
Activos menores
PUC 519585		$ 564.5000,42%$ 3.534.6032,12%▲ 526,15%
Otros
PUC 519595		$ 2.8780,00%$ 3.4470,00%▲ 19,75%
Total gastos de administración$ 133.705.931100,00%$ 166.513.433100,00%▲ 24,54%

Gastos de ventas

ConceptoMarzo 2023% rubroAbril 2023% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5205		$ 64.520.54455,31%$ 74.280.11051,55%▲ 15,13%
Comisiones
PUC 520518		$ 18.455.61715,82%$ 24.757.20817,18%▲ 34,14%
Arrendamientos
PUC 5220		$ 10.634.3889,12%$ 10.634.3887,38%● 0,00%
Energía eléctrica
PUC 523530		$ 1.109.5300,95%$ 1.411.4620,98%▲ 27,21%
Transporte, fletes y acarreos
PUC 523550		$ 16.438.22814,09%$ 25.017.54317,36%▲ 52,19%
Publicidad
PUC 523560		$ 4.191.0133,59%$ 5.607.5293,89%▲ 33,80%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5245		$ 121.0080,10%$ 61.0000,04%▼ 49,59%
Gastos de viaje
PUC 5255		$ 203.1000,17%$ 671.5770,47%▲ 230,66%
Combustibles y lubricantes
PUC 529535		$ 388.3960,33%$ 1.075.4700,75%▲ 176,90%
Casino y restaurante
PUC 529560		$ 00,00%$ 329.9650,23%◆ Sin base
Parqueaderos
PUC 529565		$ 12.0000,01%$ 13.0000,01%▲ 8,33%
Obsequios
PUC 529580		$ 585.4150,50%$ 233.1630,16%▼ 60,17%
Total gastos de ventas$ 116.659.239100,00%$ 144.092.415100,00%▲ 23,52%

Otros gastos ordinarios

ConceptoMarzo 2023% rubroAbril 2023% rubroVariación
Multas Y Sanciones
PUC 531505		$ 1.404.19599,94%$ 00,00%▼ 100,00%
Retenciones Asumidas - Renta
PUC 53151505		$ 8560,06%$ 353.402100,00%▲ 41.185,28%
Total otros gastos ordinarios$ 1.405.051100,00%$ 353.402100,00%▼ 74,85%

Ajustes/reversiones por depurar

ConceptoMarzo 2023% rubroAbril 2023% rubroVariación
Gastos Sin Soporte
PUC 531545		$ 12.248.522100,00%$ 2.477.277100,00%▼ 79,77%
Total ajustes/reversiones por depurar$ 12.248.522100,00%$ 2.477.277100,00%▼ 79,77%

Ingresos financieros

ConceptoMarzo 2023% rubroAbril 2023% rubroVariación
Diferencia En Cambio
PUC 421020		$ 0No calculable$ 15.511.073100,00%◆ Sin base
Total ingresos financieros$ 0100,00%$ 15.511.073100,00%◆ Sin base

Gastos financieros

ConceptoMarzo 2023% rubroAbril 2023% rubroVariación
Gastos Bancarios
PUC 530505		$ 125.3800,46%$ 125.3800,52%● 0,00%
Comisiones
PUC 530515		$ 1.064.7573,92%$ 1.130.9324,66%▲ 6,22%
Intereses Generales
PUC 53052005		$ 17.561.49064,61%$ 17.204.20370,94%▼ 2,03%
Intereses Mora
PUC 53052010		$ 52.6340,19%$ 14.0750,06%▼ 73,26%
Diferencia En Cambio
PUC 530525		$ 650.4752,39%$ 1.7340,01%▼ 99,73%
Gravamen Al Movimiento Financiero
PUC 530540		$ 7.727.60328,43%$ 5.775.79323,82%▼ 25,26%
Total gastos financieros$ 27.182.339100,00%$ 24.252.117100,00%▼ 10,78%

Estado de Flujos de Efectivo

Método directo. Presenta las entradas y salidas de efectivo clasificadas en operación, inversión y financiación.

Flujo de operación · Abril 2023$ 296.930.356

Marzo 2023: $ 174.343.835

Flujo de inversión · Abril 2023$ 0

Marzo 2023: $ 0

Flujo de financiación · Abril 2023($ 163.513.727)

Marzo 2023: ($ 188.618.280)

Cambio neto del efectivo · Abril 2023$ 133.416.629

Saldo final: $ 235.817.153

Flujos netos por actividad

Entradas y salidas netas de efectivo · Abril 2023; la línea central representa cero

Operación
$296,9 M
Inversión
$0,0
Financiación
−$163,5 M
Cambio neto
$133,4 M

Actividades de operación

Concepto y criterio de clasificaciónMarzo 2023Abril 2023Variación
Cobros de clientesEntradas relacionadas con PUC 13 y 41$ 1.733.530.596$ 1.369.189.787▼ 21,02%
Pagos a proveedores y por costos de operaciónSalidas relacionadas con PUC 14, 22, 23 y 61($ 1.205.205.837)($ 913.494.510)▲ 24,20%
Pagos a empleados y otros gastosSalidas relacionadas con PUC 25, 51 y 52($ 168.454.750)($ 179.531.434)▼ 6,58%
Impuestos pagadosSalidas relacionadas con PUC 24, 2365, 2367, 2368 y 54($ 139.620.792)($ 9.411.358)▲ 93,26%
Intereses y costos financieros pagadosSalidas relacionadas con PUC 5305($ 143.639)($ 104.381)▲ 27,33%
Otros cobros de operaciónOtras entradas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación$ 75.421.455$ 53.193.319▼ 29,47%
Otros pagos de operaciónOtras salidas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación($ 121.183.198)($ 22.911.067)▲ 81,09%
Flujo neto de actividades de operaciónSuma de los flujos operativos$ 174.343.835$ 296.930.356▲ 70,31%

Actividades de inversión

Concepto y criterio de clasificaciónMarzo 2023Abril 2023Variación
Adquisición de propiedades, planta y equipoSalidas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Venta de propiedades, planta y equipoEntradas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Adquisición de intangiblesSalidas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Venta o recuperación de intangiblesEntradas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de inversiónSuma de los flujos de inversión$ 0$ 0● 0,00%

Actividades de financiación

Concepto y criterio de clasificaciónMarzo 2023Abril 2023Variación
Recursos recibidos de obligaciones financierasEntradas relacionadas con PUC 21 y 2355$ 0$ 0● 0,00%
Pago de obligaciones financierasSalidas relacionadas con PUC 21 y 2355($ 188.618.280)($ 163.513.727)▲ 13,31%
Aportes de capital recibidosEntradas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Pagos a socios o accionistasSalidas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de financiaciónSuma de los flujos de financiación($ 188.618.280)($ 163.513.727)▲ 13,31%

Conciliación de efectivo y equivalentes

ConceptoMarzo 2023Abril 2023
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 116.674.968$ 102.400.523
Aumento (disminución) neto del efectivo($ 14.274.445)$ 133.416.629
Saldo final de efectivo y equivalentes$ 102.400.523$ 235.817.153
Diferencia de conciliación$ 0$ 0

Análisis de caja y liquidez futura

Proyección de caja a 30/60/90 días desde el cierre contable de este informe (30/04/2023).

Recaudos y pagos comprometidos usan la fecha de vencimiento real de cada factura (misma fuente que el detalle de Cuentas por Cobrar/Pagar) e incluyen cartera ya vencida sin cobrar/pagar. Impuestos usa el calendario tributario. SAG no tiene un cronograma de nómina ni de amortización de deuda: esas dos filas son un estimado recurrente de Abril 2023, no una fecha de pago real. Nómina suma sueldos, horas extras, auxilio de transporte y comisiones de mano de obra directa, indirecta, administración y ventas — no incluye cesantías, prima, vacaciones ni aportes patronales, que se pagan en fechas puntuales del año, no cada quincena. Obligaciones financieras usa el pago de deuda del Estado de Flujos de Efectivo del mes. Revise el cronograma exacto con el banco y con nómina antes de usar esta proyección para comprometer pagos.

Concepto30 días60 días90 días
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 235.817.153$ 235.817.153$ 235.817.153
(+) Recaudos esperados de cartera por cobrar$ 1.841.362.822$ 2.156.879.217$ 2.156.879.217
(−) Pagos comprometidos a proveedores$ 461.994.864$ 733.096.141$ 751.453.628
(−) Impuestos por pagar (calendario tributario)$ 349.659.363$ 379.094.363$ 728.753.726
(−) Nómina (estimado recurrente)$ 251.612.868$ 503.225.736$ 754.838.604
(−) Obligaciones financieras (estimado recurrente)$ 163.513.727$ 327.027.453$ 490.541.180
Saldo proyectado$ 850.399.153$ 450.252.676($ 332.890.769)

Indicadores financieros

Comparativo calculado con los saldos de cierre presentados en la pestaña Balance y las cifras del Estado de Resultados, organizado en cinco familias: liquidez, endeudamiento, rentabilidad, eficiencia y caja.

1 · Liquidez

Capacidad de cubrir obligaciones de corto plazo con los saldos de cierre del Balance.

Semáforos de liquidez

Cobertura de obligaciones corrientes · Abril 2023; referencia visual en 1,00 vez

Razón corriente

0,001,001,403,00
2,71 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,71 en activos corrientes.

Prueba ácida

0,000,801,003,00
1,73 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $1,73 sin depender de la venta de inventarios.

InsuficienteEn observaciónAdecuada

Rangos gerenciales de referencia basados en la cobertura mínima de corto plazo y en el comportamiento sectorial manufacturero colombiano; no corresponden a límites normativos obligatorios.

Liquidez

IndicadorUnidadForma de cálculoMarzo 2023Abril 2023Variación
Razón corrienteEvalúa la capacidad de atender obligaciones de corto plazo con activos corrientes. Ejemplo: en Abril 2023, los activos corrientes permiten cubrir 2,71 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corrientePasivo corrienteActivo corriente: $ 4.567.858.824
Pasivo corriente: $ 1.670.093.0952,74 Veces		Activo corriente: $ 4.729.464.206
Pasivo corriente: $ 1.746.864.1442,71 Veces		▼ Disminuyó 1,01%
Prueba ácidaMide la liquidez inmediata excluyendo inventarios, porque pueden requerir tiempo para convertirse en efectivo. Ejemplo: en Abril 2023, sin vender inventarios, los activos corrientes restantes cubren 1,73 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corriente − InventariosPasivo corrienteActivo corriente − Inventarios: $ 2.789.490.073
Pasivo corriente: $ 1.670.093.0951,67 Veces		Activo corriente − Inventarios: $ 3.016.893.855
Pasivo corriente: $ 1.746.864.1441,73 Veces		▲ Aumentó 3,40%
Capital de trabajo · Abril 2023$ 2.982.600.061

Activo corriente − Pasivo corriente

Recursos con los que cuenta MINIPET para operar el día a día, una vez cubiertas las obligaciones de corto plazo con los activos corrientes. Ejemplo: en Abril 2023, después de pagar todo el pasivo corriente, quedan $ 2.982.600.061 disponibles para operar.

Marzo 2023: $ 2.897.765.729 · ▲ 2,93%

2 · Endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos, concentración de corto plazo y capacidad de pago con EBITDA.

Estructura de endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos y concentración de las obligaciones · Abril 2023

Financiación del activo
Composición del pasivo
Pasivo totalPatrimonio y resultadoPasivo corrientePasivo no corriente

Endeudamiento

IndicadorUnidadForma de cálculoMarzo 2023Abril 2023VariaciónSector 2024
Nivel de endeudamientoIndica qué proporción de los activos está financiada por terceros. Ejemplo: en Abril 2023, de cada $100 en activos, $45,10 están financiados con pasivos.%Pasivo totalActivo totalPasivo total: $ 3.773.087.601
Activo total: $ 8.293.154.66545,50%		Pasivo total: $ 3.803.263.905
Activo total: $ 8.433.483.09245,10%		▼ Disminuyó 0,88%49,12%
Concentración del endeudamientoMuestra qué parte de las obligaciones totales vence o se clasifica en el corto plazo. Ejemplo: en Abril 2023, de cada $100 de pasivos, $45,93 corresponden a pasivos corrientes.%Pasivo corrientePasivo totalPasivo corriente: $ 1.670.093.095
Pasivo total: $ 3.773.087.60144,26%		Pasivo corriente: $ 1.746.864.144
Pasivo total: $ 3.803.263.90545,93%		▲ Aumentó 3,77%—
Apalancamiento totalRelaciona los recursos aportados por terceros con el respaldo patrimonial. Ejemplo: en Abril 2023, por cada $1 de patrimonio, la empresa tiene $0,82 en pasivos.VecesPasivo totalPatrimonioPasivo total: $ 3.773.087.601
Patrimonio: $ 4.520.067.0640,83 Veces		Pasivo total: $ 3.803.263.905
Patrimonio: $ 4.630.219.1880,82 Veces		▼ Disminuyó 1,60%0,91 Veces
Deuda financiera / EBITDA mensual (indicador gerencial, no NIIF)Cuántos meses de EBITDA harían falta para pagar toda la deuda financiera (obligaciones con bancos, PUC 2115 y 2195). No es el Deuda/EBITDA anualizado que se usa típicamente en covenants bancarios —ese requeriría EBITDA de los últimos 12 meses, que este informe mensual no acumula—. Ejemplo: en Abril 2023, la deuda financiera equivale a 7,77 meses del EBITDA de ese mes.VecesDeuda financieraEBITDA del mesDeuda financiera: $ 1.359.712.207
EBITDA del mes: $ 337.346.9374,03 Veces		Deuda financiera: $ 1.332.365.313
EBITDA del mes: $ 171.552.6997,77 Veces		▲ Aumentó 92,69%—

3 · Rentabilidad

Ventas, utilidad y márgenes calculados con el Estado de Resultados del mes.

Ventas · Abril 2023$ 1.269.346.808

Marzo 2023: $ 1.397.695.981 · ▼ 9,18%

Utilidad bruta · Abril 2023$ 429.555.397

Marzo 2023: $ 540.330.878 · ▼ 20,50%

EBITDA (indicador gerencial, no NIIF) · Abril 2023$ 171.552.699

13,52% de las ventas · ▼ 49,15%

Utilidad neta (antes de impuestos) · Abril 2023$ 109.792.706

Marzo 2023: $ 257.145.649 · ▼ 57,30%

Márgenes de rentabilidad

IndicadorUnidadForma de cálculoMarzo 2023Abril 2023VariaciónGlobal 2026
Margen brutoMide qué porcentaje de las ventas queda tras cubrir el costo de ventas. Ejemplo: en Abril 2023, de cada $100 vendidos, $33,84 son utilidad bruta.%Ganancia brutaIngresos ordinariosGanancia bruta: $ 540.330.878
Ingresos ordinarios: $ 1.397.695.98138,66%		Ganancia bruta: $ 429.555.397
Ingresos ordinarios: $ 1.269.346.80833,84%		▼ Disminuyó 12,46%24,27%
Margen EBITDA (indicador gerencial, no NIIF)Rentabilidad operativa antes de depreciaciones, amortizaciones, intereses e impuestos. El EBITDA no es una medida definida por las NIIF ni un subtotal de los estados financieros: es un indicador de gestión adicional. Ejemplo: en Abril 2023, de cada $100 vendidos, $13,52 son EBITDA.%EBITDAIngresos ordinariosEBITDA: $ 337.346.937
Ingresos ordinarios: $ 1.397.695.98124,14%		EBITDA: $ 171.552.699
Ingresos ordinarios: $ 1.269.346.80813,52%		▼ Disminuyó 44,00%—
Margen operacionalRentabilidad de la operación después de gastos de administración y ventas. Ejemplo: en Abril 2023, de cada $100 vendidos, $9,34 son resultado operacional.%Resultado de operaciónIngresos ordinariosResultado de operación: $ 284.327.988
Ingresos ordinarios: $ 1.397.695.98120,34%		Resultado de operación: $ 118.533.750
Ingresos ordinarios: $ 1.269.346.8089,34%		▼ Disminuyó 54,10%9,58%
Margen neto (antes de impuestos)Rentabilidad final antes de la provisión de impuesto de renta, que este informe mensual no calcula. Ejemplo: en Abril 2023, de cada $100 vendidos, $8,65 quedan antes de impuestos.%Resultado antes de impuestosIngresos ordinariosResultado antes de impuestos: $ 257.145.649
Ingresos ordinarios: $ 1.397.695.98118,40%		Resultado antes de impuestos: $ 109.792.706
Ingresos ordinarios: $ 1.269.346.8088,65%		▼ Disminuyó 52,99%—
ROA mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el total de activos, antes de impuestos — no está anualizado, así que no se compara directamente contra un ROA anual de referencia. Ejemplo: en Abril 2023, por cada $100 en activos, la operación del mes generó $1,30.%Resultado antes de impuestosActivo totalResultado antes de impuestos: $ 257.145.649
Activo total: $ 8.293.154.6653,10%		Resultado antes de impuestos: $ 109.792.706
Activo total: $ 8.433.483.0921,30%		▼ Disminuyó 58,01%—
ROE mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el patrimonio de los socios, antes de impuestos — no está anualizado. Ejemplo: en Abril 2023, por cada $100 de patrimonio, la operación del mes generó $2,37.%Resultado antes de impuestosPatrimonioResultado antes de impuestos: $ 257.145.649
Patrimonio: $ 4.520.067.0645,69%		Resultado antes de impuestos: $ 109.792.706
Patrimonio: $ 4.630.219.1882,37%		▼ Disminuyó 58,32%—

4 · Eficiencia

Rotación de cartera, inventario y proveedores: conecta el Estado de Resultados con el Balance.

Ciclo operativo

IndicadorUnidadForma de cálculoMarzo 2023Abril 2023Variación
Días de carteraCuántos días de ventas tiene MINIPET represados en cartera por cobrar. Ejemplo: en Abril 2023, la cartera equivale a 51,26 días de venta.díasDeudores corrientesVenta diaria promedioDeudores corrientes: $ 2.109.922.941
Venta diaria promedio: $ 45.086.96746,80 días		Deudores corrientes: $ 2.168.987.084
Venta diaria promedio: $ 42.311.56051,26 días		▲ Aumentó 9,54%
Días de inventarioCuántos días tarda en rotar el inventario, al ritmo de costo de ventas del periodo. Ejemplo: en Abril 2023, el inventario equivale a 61,18 días de costo de ventas.díasInventariosCosto diario promedioInventarios: $ 1.778.368.751
Costo diario promedio: $ 27.656.93964,30 días		Inventarios: $ 1.712.570.351
Costo diario promedio: $ 27.993.04761,18 días		▼ Disminuyó 4,86%
Días de proveedoresCuántos días, en promedio, MINIPET tarda en pagar a sus proveedores. Ejemplo: en Abril 2023, la cartera por pagar equivale a 27,51 días de costo de ventas.díasCartera comercial por pagarCosto diario promedioCartera comercial por pagar: $ 874.839.963
Costo diario promedio: $ 27.656.93931,63 días		Cartera comercial por pagar: $ 770.210.128
Costo diario promedio: $ 27.993.04727,51 días		▼ Disminuyó 13,02%

5 · Caja

Qué tanto del resultado del mes se está convirtiendo realmente en efectivo.

Conversión a caja

IndicadorUnidadForma de cálculoMarzo 2023Abril 2023Variación
Conversión de EBITDA a caja (indicador gerencial, no NIIF)Qué parte del EBITDA realmente se convirtió en efectivo por la operación del mes, no solo en utilidad contable. Ejemplo: en Abril 2023, de cada $100 de EBITDA, $173,08 se tradujeron en flujo de caja operativo.%Flujo neto de operaciónEBITDAFlujo neto de operación: $ 174.343.835
EBITDA: $ 337.346.93751,68%		Flujo neto de operación: $ 296.930.356
EBITDA: $ 171.552.699173,08%		▲ Aumentó 234,91%
Ciclo de conversión de efectivo · Abril 202384,93 días

Cartera 51,26 + Inventario 61,18 − Proveedores 27,51

Cuántos días transcurren, en promedio, entre pagarles a los proveedores y recibir el efectivo de los clientes, tiempo que MINIPET debe financiar con recursos propios. Ejemplo: en Abril 2023, la operación necesita financiarse durante 84,93 días con capital propio.

Marzo 2023: 79,47 días · ▲ 5,46 días más

Flujo neto de operación · Abril 2023$ 296.930.356

Efectivo que realmente generó (o consumió) la operación del mes —cobros a clientes menos pagos a proveedores, nómina y demás gastos—, antes de inversión y financiación. Ejemplo: en Abril 2023, la operación generó $ 296.930.356 en efectivo.

Marzo 2023: $ 174.343.835 · ▲ 70,31%