Información Contable - Septiembre 2023

Total activos · Septiembre 2023$ 11.019.979.514

Agosto 2023: $ 10.610.748.235 · ▲ 3,86%

Total pasivos · Septiembre 2023$ 4.422.239.221

Agosto 2023: $ 4.438.232.627 · ▼ 0,36%

Composición de activos

Participación porcentual por rubro · Agosto 2023 frente a Septiembre 2023

Activos · Agosto 2023
Activos · Septiembre 2023
Efectivo y equivalentesDeudores corrientesInventariosActivos por impuestosOtros activos no financierosActivos no corrientes

Composición de pasivos

Participación porcentual por rubro · Agosto 2023 frente a Septiembre 2023

Pasivos · Agosto 2023
Pasivos · Septiembre 2023
Obligaciones financieras corrientesAcreedores comerciales y otras cuentas por pagarPasivos por impuestosBeneficios a empleadosOtros pasivosPasivos no corrientes

Activos PUC clase 1

Concepto y cuentas PUCAgosto 2023% activo totalSeptiembre 2023% activo totalVariación
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes
PUC 11, 12		$ 337.983.4283,19%$ 690.722.2426,27%▲ 104,37%
Deudores corrientes
PUC 1305, 1365, 138		$ 3.259.985.09030,72%$ 3.195.259.20429,00%▼ 1,99%
Inventarios
PUC 14		$ 1.869.564.64217,62%$ 1.900.455.84917,25%▲ 1,65%
Activos por impuestos
PUC 1355		$ 645.624.3436,08%$ 747.651.5906,78%▲ 15,80%
Otros activos no financieros
PUC 1330, 133535, 17		$ 598.867.9025,64%$ 378.194.5393,43%▼ 36,85%
Total activos corrientes$ 6.712.025.40663,26%$ 6.912.283.42462,73%▲ 2,98%
Activos no corrientes
Deudores no corrientes
PUC 1325		$ 178.032.0331,68%$ 178.032.0331,62%● 0,00%
Propiedades, planta y equipo
PUC 15		$ 3.670.350.46334,59%$ 3.880.320.49735,21%▲ 5,72%
Intangibles
PUC 16		$ 50.340.3320,47%$ 49.343.5600,45%▼ 1,98%
Total activos no corrientes$ 3.898.722.82836,74%$ 4.107.696.09037,27%▲ 5,36%
Total activos$ 10.610.748.235100,00%$ 11.019.979.514100,00%▲ 3,86%

Pasivos PUC clase 2

Concepto y cuentas PUCAgosto 2023% activo totalSeptiembre 2023% activo totalVariación
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras corrientes
PUC 2195		$ 130.241.5261,23%$ 78.621.3380,71%▼ 39,63%
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
PUC 22, 2335, 2360, 2380		$ 1.419.916.57613,38%$ 1.446.745.13613,13%▲ 1,89%
Pasivos por impuestos
PUC 24, 2365, 2367, 2368, 2605		$ 400.626.2693,78%$ 274.770.4352,49%▼ 31,41%
Beneficios a empleados
PUC 25, 2610, 2370		$ 479.961.4634,52%$ 539.110.9014,89%▲ 12,32%
Otros pasivos
PUC 28		$ 24.278.5510,23%$ 25.028.8570,23%▲ 3,09%
Total pasivos corrientes$ 2.455.024.38523,14%$ 2.364.276.66821,45%▼ 3,70%
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes
PUC 2115		$ 1.143.975.38710,78%$ 1.218.729.69911,06%▲ 6,53%
Deudas con accionistas o socios
PUC 2355		$ 839.232.8547,91%$ 839.232.8547,62%● 0,00%
Total pasivos no corrientes$ 1.983.208.24118,69%$ 2.057.962.55318,67%▲ 3,77%
Total pasivos$ 4.438.232.62741,83%$ 4.422.239.22140,13%▼ 0,36%

Patrimonio PUC clase 3

Concepto y cuentas PUCAgosto 2023% activo totalSeptiembre 2023% activo totalVariación
Patrimonio registradoPUC 3$ 4.142.255.08739,04%$ 4.142.255.08737,59%● 0,00%
Resultado acumulado del ejercicioPUC 4-7$ 2.030.260.52119,13%$ 2.455.485.20622,28%▲ 20,94%
Total$ 6.172.515.60858,17%$ 6.597.740.29359,87%▲ 6,89%

Ecuación contable

Activo = Pasivo + Patrimonio, incluyendo el resultado acumulado del ejercicio.

ComponenteAgosto 2023Septiembre 2023
Activo total$ 10.610.748.235$ 11.019.979.514
Pasivo total$ 4.438.232.627$ 4.422.239.221
Patrimonio$ 6.172.515.608$ 6.597.740.293
Total pasivo + patrimonio$ 10.610.748.235$ 11.019.979.514
Diferencia de comprobación$ 0$ 0

Detalle de cuentas por cobrar

Saldos y antigüedad al cierre de Septiembre 2023. La edad se calcula desde la fecha de vencimiento de cada documento.

Deudores corrientes$ 3.195.259.204

PUC 1305, 1365 y 138

Cartera comercial$ 3.211.814.264

Nacionales y del exterior

Cartera con 61 días o más$ 120.831.421

3,76% de la cartera comercial

Deudores largo plazo$ 178.032.033

PUC 1325

Cartera vencida19,97%

$ 641.304.050 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 60 días3,76%

$ 120.831.421 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 90 días2,90%

$ 93.115.228 sobre el total de cartera comercial

Cobertura de deterioro9,28%

Deterioro $ 59.486.789 / cartera vencida $ 641.304.050

Envejecimiento de la cartera comercial

Distribución del saldo abierto por rango de vencimiento al cierre de Septiembre 2023

Sin vencer: $2.570,5 M (80.0%)De 1 a 30 días: $464,6 M (14.5%)De 31 a 60 días: $55,9 M (1.7%)De 61 a 90 días: $27,7 M (0.9%)De 91 a 120 días: $14,5 M (0.5%)De 121 a 180 días: $3,6 M (0.1%)De 181 a 360 días: $1,2 M (0.0%)Mayores a 360 días: $73,8 M (2.3%)
  • Sin vencer$2.570,5 M · 80.0%
  • De 1 a 30 días$464,6 M · 14.5%
  • De 31 a 60 días$55,9 M · 1.7%
  • De 61 a 90 días$27,7 M · 0.9%
  • De 91 a 120 días$14,5 M · 0.5%
  • De 121 a 180 días$3,6 M · 0.1%
  • De 181 a 360 días$1,2 M · 0.0%
  • Mayores a 360 días$73,8 M · 2.3%

Concentración de cartera con 61 días o más

Cinco clientes con mayor saldo vencido desde 61 días; ranking de mayor a menor

WA S.A.S
$20,1 M
ENFARPRINT S.A.S
$13,4 M
MILANO HAIR PRODUCTS INC
$13,0 M
BEAUTY JDA S.A.S.
$10,9 M
MANSEN LIQUOR COMPANY S.A.S.
$9,1 M

Concentración de cartera total por cliente

Diez clientes con mayor saldo total (toda antigüedad) al cierre de Septiembre 2023 · 62,11% de la cartera comercial

QBCO S.A.S.
$1.131,6 M
SKY S.A.S.
$213,6 M
LABORATORIOS ECAR S.A
$126,6 M
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S
$117,7 M
ATW INTERNACIONAL S.A.S
$90,6 M
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.
$85,4 M
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.
$75,5 M
PRODUCTOS FAMILIA S.A.
$53,5 M
COLOMBIANA DE PET S.A.S
$51,3 M
NATURAL SANT COSMETICOS SAS
$49,1 M

Top 10 clientes por cartera total

Incluye toda la cartera de cada cliente, sin importar su antigüedad (a diferencia de la tabla de abajo, que solo trae clientes con saldo vencido de 61 días o más).

ClienteSaldo total% carteraMáx. díasDocumentos
QBCO S.A.S.$ 1.131.615.68635,23%015
SKY S.A.S.$ 213.631.6816,65%3017
LABORATORIOS ECAR S.A$ 126.586.4773,94%-33
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 117.742.8083,67%13715
ATW INTERNACIONAL S.A.S$ 90.556.9472,82%4813
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.$ 85.425.0232,66%710
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.$ 75.465.4022,35%634
PRODUCTOS FAMILIA S.A.$ 53.485.7891,67%-711
COLOMBIANA DE PET S.A.S$ 51.311.2601,60%-202
NATURAL SANT COSMETICOS SAS$ 49.054.0341,53%-65
Top 10 clientes$ 1.994.875.10762,11%

Deudores corrientes

ConceptoSaldo al cierre
Nacionales y del exteriorPUC 130505, 130510$ 3.211.814.264
DeterioroPUC 130520($ 59.486.789)
Cuentas por cobrar a trabajadoresPUC 1365$ 42.931.729
Deudores variosPUC 138$ 0
Total deudores corrientesPUC 1305, 1365, 138$ 3.195.259.204

Antigüedad de cartera comercial

La distribución incluye documentos débito y crédito abiertos; el total concilia con nacionales y del exterior.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 2.570.510.21480,03%277
2. De 1 a 30 días$ 464.557.59914,46%85
3. De 31 a 60 días$ 55.915.0301,74%13
4. De 61 a 90 días$ 27.716.1930,86%9
5. De 91 a 120 días$ 14.487.4510,45%5
6. De 121 a 180 días$ 3.642.4930,11%7
7. De 181 a 360 días$ 1.176.9230,04%5
8. Mayores a 360 días$ 73.808.3612,30%21
Total cartera comercial$ 3.211.814.264100,00%422

Clientes con cartera de 61 días o más

Ordenados de mayor a menor saldo. Los valores negativos corresponden a notas crédito pendientes de aplicación.

ClienteSaldo actual% carteraMáx. díasDocumentos
WA S.A.S$ 20.139.3860,63%26577
ENFARPRINT S.A.S$ 13.392.0750,42%8494
MILANO HAIR PRODUCTS INC$ 13.001.4870,40%3801
BEAUTY JDA S.A.S.$ 10.869.5290,34%661
MANSEN LIQUOR COMPANY S.A.S.$ 9.096.0870,28%951
TERRA ORGANIC SAS$ 9.055.0700,28%12132
LABORATORIOS DISTRI LIKE - COLOR SAS$ 8.807.2240,27%14942
THE SECRET GARDEN GROUP SAS$ 8.049.3400,25%783
ARNULFO GONZALEZ GARCIA$ 5.823.1650,18%1192
IC. MEDISLAB SAS$ 5.660.7450,18%651
GRUPO GLOBALPACK SAS$ 5.342.1350,17%4431
LIVEN S.A.S$ 2.625.8710,08%6761
SATIVA MED SAS$ 2.579.4030,08%4141
MARCELA ARBOLEDA URIBE$ 1.624.1120,05%2653
YEMAIL & DAPHNE S.A.S.$ 1.287.8470,04%1411
WILMAR ALBERTO AGUIRRE DUQUE$ 1.251.3060,04%3391
GUSTAVO ADOLFO BOTERO$ 1.071.0000,03%5191
LABORATORIOS AROBELL S.A.S.$ 922.2500,03%1481
D3 SOLUCIONES SAS$ 355.4840,01%1511
LABORATORIOS DE COSMETICOS VOGUE S A S$ 345.1000,01%4441
BIG MEDICAL SAS$ 156.8560,00%781
NEXO LABORATORIO S.A.S$ 127.5470,00%3411
AGIL CARGO SAS$ 100.0000,00%1021
LUIS GABRIEL ZULUAGA NOREÑA$ 62.1580,00%861
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S($ 3.481)-0,00%1371
EUROSTYLE S.A.S.($ 5.611)-0,00%1031
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.($ 63.000)-0,00%631
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S($ 65.000)-0,00%1391
DENIM LOGISTICO S.A.S.($ 96.015)-0,00%3811
BIOBELL NATURAL S A S($ 299.309)-0,01%2731
JENNY MARTINEZ CASTRO($ 381.340)-0,01%1831
Total cartera con 61 días o más$ 120.831.421

Cuentas por cobrar a trabajadores

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1365.

CuentaTerceroSaldo al cierre
OTROSPUC 136535MARIA ASTRID MONSALVE GALVIS$ 19.000.000
OTROSPUC 136535FABIO LEON OLIVEROS CORREA$ 6.000.000
OTROSPUC 136535JUAN DAVID PATIÑO CARDONA$ 5.007.429
OTROSPUC 136535JULIETTE EDITH GARCIA CARDONA$ 4.800.000
OTROSPUC 136535ALEJANDRO OSPINA MARIN$ 3.525.300
OTROSPUC 136535VICTOR ALFONSO MONCADA RODRIGUEZ$ 3.149.000
OTROSPUC 136535MANUEL RICARDO PEÑA NAVARRO$ 1.000.000
OTROSPUC 136535YEISON PEREZ CORTES$ 450.000
Total$ 42.931.729

Deudores varios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 138.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total$ 0

Cuentas por cobrar de largo plazo

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1325.

CuentaTerceroSaldo al cierre
VEHICULOPUC 132520JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 168.596.768
A SOCIOSPUC 132505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 9.435.266
Total$ 178.032.033

Detalle de anticipos y otros activos

Saldos acumulados por cuenta PUC y tercero al cierre de Septiembre 2023.

Otros activos no financieros$ 378.194.539

PUC 1330, 133535 y 17

Anticipos a proveedores$ 363.518.366

Detalle por tercero · PUC 133005

Gastos pagados por anticipado$ 0

Seguros y suscripciones · PUC 17

Distribución de otros activos no financieros

Composición del saldo al cierre de Septiembre 2023

Anticipos a proveedores: $363,5 M (96.1%)Anticipos a trabajadores: $14,7 M (3.9%)Total$378,2 M
  • Anticipos a proveedores$363,5 M · 96.1%
  • Anticipos a trabajadores$14,7 M · 3.9%

Composición de otros activos no financieros

ConceptoSaldo al cierre
Anticipos a proveedoresPUC 133005$ 363.518.366
Anticipos a trabajadoresPUC 133015$ 14.676.173
Depósitos entregados en garantíaPUC 133535$ 0
Anticipos a sociosPUC 133010$ 0
Otros anticiposPUC 1330$ 0
Gastos pagados por anticipadoPUC 17$ 0
Total otros activos no financieros$ 378.194.539

Anticipos a proveedores

Ordenados de mayor a menor saldo para facilitar la revisión de partidas pendientes de legalización.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A PROVEEDORESPUC 133005IMOCOM S.A$ 210.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005BANCOLOMBIA S.A.$ 87.890.758
A PROVEEDORESPUC 133005DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 52.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005TAISO MACHINERY MOULD CO.,LTD$ 9.627.340
A PROVEEDORESPUC 133005JUAN CARLOS CORREA CIFUENTES$ 3.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005SAMUEL FERNANDO GUZMAN GOMEZ$ 400.000
A PROVEEDORESPUC 133005F2X S.A.S.$ 215.598
A PROVEEDORESPUC 133005AGENCIA DE ADUANAS PROFESIONALES S.A.S. NIVEL 1 - SIAP$ 205.740
A PROVEEDORESPUC 133005VERSATILIDAD E INNOVACIONES SAS$ 178.930
Total anticipos a proveedores$ 363.518.366

Anticipos a trabajadores

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133015.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A TRABAJADORESPUC 133015MARIELA DEL SOCORRO JARAMILLO DE OSPINA$ 14.676.173
Total anticipos a trabajadores$ 14.676.173

Depósitos entregados en garantía

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133535.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total depósitos entregados en garantía$ 0

Anticipos a socios

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133010.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total anticipos a socios$ 0

Otros anticipos

Otras subcuentas PUC 1330 no incluidas en proveedores, trabajadores o socios.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total otros anticipos$ 0

Gastos pagados por anticipado

Detalle por cuenta y tercero de los saldos PUC clase 17.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total gastos pagados por anticipado$ 0

Detalle de cuentas por pagar

Saldos contables y antigüedad de documentos al cierre de Septiembre 2023.

Acreedores y otras cuentas por pagar$ 1.446.745.136

PUC 22, 2335, 2355 y 2380

Cartera comercial por pagar$ 1.355.006.126

Proveedores + costos y gastos por pagar

Vencida más de 120 días($ 571.044)

-0,04% de la cartera comercial

Composición contable

ConceptoSaldo al cierre
ProveedoresPUC 22$ 1.243.724.599
Costos y gastos por pagarPUC 2335$ 111.281.528
Deudas corrientes con accionistas o sociosPUC 2360$ 0
Acreedores variosPUC 2380$ 91.739.010
Total acreedores comerciales y otras cuentas por pagar corrientesPUC 22, 2335, 2360, 2380$ 1.446.745.136
Deudas no corrientes con accionistas o sociosPUC 2355$ 839.232.854

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Distribución por rango al cierre de Septiembre 2023; la torta usa el valor absoluto de los saldos a favor

Sin vencer: $1.334,4 M (98.4%)De 1 a 30 días: $18,2 M (1.3%)De 31 a 60 días: $2,9 M (0.2%)De 121 a 360 días: −$571,0 mil (0.0%)
  • Sin vencer$1.334,4 M · 98.4%
  • De 1 a 30 días$18,2 M · 1.3%
  • De 31 a 60 días$2,9 M · 0.2%
  • De 121 a 360 días−$571,0 mil · 0.0%

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Concilia con las cuentas PUC 22 y 2335. Los valores negativos corresponden a saldos a favor o documentos crédito pendientes de aplicación.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 1.334.435.85398,48%122
2. De 1 a 30 días$ 18.219.6771,34%12
3. De 31 a 60 días$ 2.921.6400,22%4
4. De 61 a 90 días$ 00,00%0
5. De 91 a 120 días$ 00,00%0
6. De 121 a 360 días($ 571.044)-0,04%3
7. Mayores a 360 días$ 00,00%0
Total cartera comercial por pagar$ 1.355.006.126100,00%141

Proveedores vencidos

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
MUNICIPIO DE GIRARDOTA$ 7.909.00051
TP COLOMBIA S.A.S$ 5.597.76751
SEGUROS DE VIDA SURAMERICANA SA$ 2.921.640444
INVERSIONES THE MENTES S.A.S$ 2.700.000191
UNE EPM TELECOMUNICACIONES S.A.$ 600.40463
TESTLAB LABORATORIO ANALISIS ALIMENTOS Y AGUAS S.A.S$ 575.42481
SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA($ 546.946)2242
AGENCIA DE ADUANAS REHOBOT S.A.S. NIVEL 2$ 485.95631
RESILUZ S.A.S$ 233.24011
MONICA MARIN SOTO$ 63.200291
SOINFCO S.A.S$ 29.150301
COLOMBIA TELECOMUNICACIONES S.A. ESP$ 25.53631
FERRETERIA FERROVALVULAS S.A.S($ 24.098)1441
Total$ 20.570.274

Proveedores con saldos mayores a 360 días

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
Sin saldos en este rango.
Total$ 0

Deudas corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2360.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total$ 0

Deudas no corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2355.

CuentaTerceroSaldo al cierre
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505ANA MARIA OSPINA JARAMILLO$ 181.510.064
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 84.423.286
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ$ 67.538.629
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ$ 67.538.626
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA$ 16.105.821
Total$ 839.232.854

Acreedores varios

Incluye libranzas y otros saldos de las cuentas PUC 2380.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR JOIN VENTUREPUC 238098DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 52.103.678
OTROSPUC 23809505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 13.698.065
OTROSPUC 23809505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 8.486.636
OTROSPUC 23809505MAHC SOLUCIONES SAS$ 3.950.106
OTROSPUC 23809505ALEJANDRO OSPINA MARIN$ 2.630.641
Libranzas y servicios plenitud
PUC 238040, 238045, 238055		26 terceros$ 10.869.884
Total$ 91.739.010

Detalle de inventario

Composición del inventario (PUC 14) por etapa productiva al cierre de Septiembre 2023.

Inventario total · Septiembre 2023$ 1.900.455.849

Agosto 2023: $ 1.869.564.642 · ▲ 1,65%

Materia prima · Septiembre 2023$ 507.771.489

26,72% del inventario total

Producto terminado · Septiembre 2023$ 642.238.431

33,79% del inventario total

Composición del inventario por etapa

Participación de cada etapa productiva sobre el inventario total · Septiembre 2023; la torta usa el valor absoluto de las etapas con saldo negativo

Materia prima: $507,8 M (14.6%)Producto en proceso: $1.442,5 M (41.6%)Producto semielaborado: −$784,3 M (22.6%)Producto terminado: $642,2 M (18.5%)Otros inventarios: $92,2 M (2.7%)
  • Materia prima$507,8 M · 14.6%
  • Producto en proceso$1.442,5 M · 41.6%
  • Producto semielaborado−$784,3 M · 22.6%
  • Producto terminado$642,2 M · 18.5%
  • Otros inventarios$92,2 M · 2.7%

Composición por etapa

EtapaAgosto 2023% inventarioSeptiembre 2023% inventarioVariación
Materia prima
PUC 1405		$ 470.901.74925,19%$ 507.771.48926,72%▲ 7,83%
Producto en proceso
PUC 1410		$ 1.308.144.31069,97%$ 1.442.524.93175,90%▲ 10,27%
Producto semielaborado
PUC 1410		($ 673.104.752)-36,00%($ 784.326.758)-41,27%▼ 16,52%
Producto terminado
PUC 1430		$ 656.646.90235,12%$ 642.238.43133,79%▼ 2,19%
Inventario en tránsito / del exterior
PUC 1465		$ 14.728.6780,79%$ 00,00%▼ 100,00%
Otros inventarios
PUC 1470		$ 92.247.7554,93%$ 92.247.7554,85%● 0,00%
Total inventarios$ 1.869.564.642100,00%$ 1.900.455.849100,00%▲ 1,65%

Antigüedad y obsolescencia por referencia

Última vez que cada referencia con saldo tuvo entradas o salidas reales, mirando hasta 24 meses atrás en el módulo de inventarios (WMS) de SAG. Septiembre 2023.

Sin movimiento > 90 días($ 989.818.466)

341 referencias · -184,21% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 180 días($ 1.107.103.382)

244 referencias · -206,04% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 360 días($ 1.203.993.727)

126 referencias · -224,07% del inventario (subledger)

Mayor valor sin movimiento hace más de 360 días

Diez referencias con más valor represado, sin movimientos reales desde hace un año o más · Septiembre 2023

PREF2827PCR · PREFORMA 27 GR CRISTAL 70% V
$4,4 M
PREF8116 · PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUC
$3,9 M
ENVFOX4083 · ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40
$3,4 M
PREF242051 · PREFORMA 20 GR BLANCA 17617
$2,7 M
PREF0224 · PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742
$2,5 M
PREF01693924 · PREFORMA 24 GR VERDE 16939 F
$2,1 M
MPT1803 · TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANS
$2,1 M
MPE712608 · ENVASE BALA 60 ML DE 8.3 GR
$2,1 M
ENVBERH40025 · ENVASE BERHLAN 400 ML DE 25
$2,0 M
PREF12424RECI · PREFORMA 24 GR CRISTAL MATER
$2,0 M

Referencias con más de 90 días sin movimiento (341 de 765)

Solo referencias con 3 meses o más sin entradas/salidas (el resto del inventario, con movimiento reciente, no se lista acá). Ordenado de más a menos tiempo sin movimiento. "24+ meses" incluye referencias sin ninguna entrada/salida detectada en la ventana de 24 meses consultada (pueden ser aún más antiguas).

ReferenciaCantidadValor (subledger)Sin movimiento
ENVFOX4083
ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40 ML DE 8.3 GR		49,655$ 3.406.36824+ meses
PREF242051
PREFORMA 20 GR BLANCA 17617 T		28,751$ 2.659.33824+ meses
PREF078
PREFORMA 8 GR NARANJA 14132		65,093$ 1.529.08824+ meses
MPT1801
TAPA PUSH DOWN 38 MM VERDE CON LINER DE PRESION SENSITIVA		4,980$ 758.95224+ meses
ENVCILIN2253
ENVASE CILINDRICO 22 ML DE 5.3 GR		10,512$ 686.68924+ meses
PREF83123
PREFORMA 8.3 GR NARANJA 16940		9,000$ 646.38024+ meses
PREF01694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 T		4,734$ 543.45924+ meses
ENVBUCAL6083
ENVASE ENJUAGUE BUCAL 60 ML 8.3 GR JGB		5,740$ 458.16724+ meses
ENVKARIB10083
ENVASE KARIBBEAN 100 ML DE 8.3 GR AMBAR		5,800$ 420.55824+ meses
ENVKARIBC10083
ENVASE KARIBBEAN 100 ML DE 8.3 GR CRISTAL		5,192$ 355.91224+ meses
PREFIDM70520
PREFORMA 20 GR ROJO MASTER IDM 9219		2,648$ 349.19224+ meses
ENVAQUA4053
ENVASE AQUA 40 ML DE 5.3 GR		3,328$ 213.22524+ meses
PREF83125
PREFORMA 8.3 GR AGRAFE GRIS 14628		3,479$ 193.48024+ meses
PREF22424
PREFORMA 24 GR BLANCA 17616 FAMILIA		1,420$ 130.45924+ meses
PREF54119
PREFORMA 5.4 GR CRISTAL SIN ROSCA		2,644$ 121.89024+ meses
PREF54105
PREFORMA 5.4 GR AMBAR 4953		1,885$ 39.32024+ meses
MPE70312853
ENVASE BALA CUADRADO 28 ML DE 5.3 GR AMBAR * 2.496 UNDS		500$ 32.96024+ meses
PREFIDM70320
PREFORMA BOCA 24MM 20 GR VERDE MASTER IDM 9218		225$ 28.55224+ meses
PREF10107
PREFORMA 10 GR BLANCA 17617		300$ 20.43724+ meses
PREF83105
PREFORMA 8.3 GR VERDE		430$ 16.98224+ meses
TAPON18
TAPON CON ORIFICIO B 18		100$ 1.72424+ meses
G. REPUESTOS
GASTO COMPRA DE REPUESTOS		-10$ 024+ meses
G. REPRESENTACION
GASTOS DE REPRESENTACION - OBSEQUIOS CLIENTES Y ATENCIONES		-1$ 024+ meses
INV-IVAIMP
IVA EN IMPORTACION DE MERCANCIA		1$ 024+ meses
ADUANEROS
ADUANEROS		3$ 024+ meses
PIGPET12572
PIGMENTO AZUL ARCOPLAST PET 12572		-0($ 0)24+ meses
TAPABOMCRPIC24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410		5,000$ 1.421.05024+ meses
MPB1030
POCKETBAC MORADO PURPLE		14,690$ 668.39224+ meses
MPT1349
TAPA FLIP-TOP SP18/415 ROSADO 17947 RE 5279677		8,000$ 435.02024+ meses
MPB1021
POCKETBAC VERDE ARRURU		8,948$ 407.13424+ meses
TAPABOMCRPICNE24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410 NEGRA		1,000$ 285.00024+ meses
MPT0006
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL		20,000$ 276.80024+ meses
TAPAGAT24410
TAPA BOMBA MINI GATILLO 24/410 NEGRA		400$ 219.20024+ meses
TAPAGATILLO01
TAPA VALVULA GATILLO SP 28/410 TRANSLUCIDA		500$ 170.00024+ meses
MPT1401
TAPA HONGO SP18/415 AMARILLA		5,153$ 102.91724+ meses
MPT0007
TAPA PUSH PULL HONGO 18/415 DORADA 14729		6,700$ 88.44024+ meses
MPT1103
TAPA COLAPSIBLE SP18/415 ROJA		4,344$ 70.29024+ meses
TAPASPRAY100
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/410 CRISTAL		331$ 56.27024+ meses
MPE240411920
ENVASE TORRE PISA 119 ML DE 20 GR BLANCO		429$ 52.93924+ meses
ENV707628024
ENVASE BALA 280 ML DE 24 GR VIOLETA 17742 COD 5291564		263$ 46.95024+ meses
MPE12038036
ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BLANCO BOCA 28 * 132		132$ 45.81724+ meses
MPT1345
TAPA FLIP-TOP SP24/410 AZUL TRANSLUCIDO		294$ 24.40224+ meses
MPT1523
TAPA LISA SP18/415 GRIS PROKPIL		1,511$ 22.76424+ meses
MPT1333
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE 3278C		357$ 17.85024+ meses
TAPAGTEAM80400
TAPA SP80/400 GRUPO TEAM BLANCA		179$ 15.80624+ meses
MPT1340
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE PERLADO		263$ 14.72824+ meses
MPT1526
TAPA LISA SP18/415 VERDE OLIVA 16583		932$ 13.63024+ meses
TAPASPRAY015
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 VERDE LIMON 5089404		62$ 9.92024+ meses
MPT1350
TAPA FLIP-TOP SP24/410 VIOLETA 18105 FAMILIA		98$ 8.13424+ meses
TTINTA104
TAPA TINTA MAGENTA 18831		500$ 7.68124+ meses
MPT1408
TAPA HONGO SP18/415 NARANJA		94$ 2.05424+ meses
ETIQHERBALV5274458
ETIQUETA 40664 J. INTIMO 50 ML HERBAL VENTA CARA COD 5274458		1,727$ 1.72724+ meses
MPB1031
POCKETBAC VERDE 3265C		88$ 1.67924+ meses
MPB1027
POCKETBAC VERDE NAVIDAD		38$ 1.62224+ meses
TAPASPRAY203
TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 DORADA		6$ 1.03324+ meses
TTINTA114
TAPA TINTA DORADA 14729		40$ 81424+ meses
MPT0002
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL DORADA		157$ 15724+ meses
ETIQHERBALV5274459
ETIQUETA 40664 J. INTIMO 50 ML HERBAL VENT CONTRA COD5274459		197$ 624+ meses
ANTPIGPPBLANCO502
PIGMENTO MASTER PP BLANCO 705 BE 502		-0($ 0)24+ meses
ANTMPMIRELLA
MIRELLA HOLO SILVER 015		-0($ 1)24+ meses
TAPABOMWA128410
TAPA BOMBA WIDE TOP 28/410 ROSADA		250$ 30.00023 meses
MPT1402
TAPA HONGO SP18/415 AZUL		490$ 9.61823 meses
MPT1527
TAPA LISA SP18/415 AMARILLA SIN LINER SIMONIZ		315$ 5.67023 meses
PIGPET18418
PIGMENTO PET ARCOPLAST ROSA 18418		0$ 3.25323 meses
ANTPIGPPNEGRO556I
PIGMENTO MASTER PP NEGRO BE 556I		-0($ 0)23 meses
ANTPIGPP14628
PIGMENTO PET GRIS ARCOPLAST 14628		-0($ 0)23 meses
MPT1525
TAPA LISA SP18/415 CAFE OSCURO 261		170$ 3.26922 meses
PREF0224
PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742		16,437$ 2.526.57921 meses
MPT1803
TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANSPARENTE LINER LESS		43,280$ 2.103.40821 meses
PREF10104
PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A		16,500$ 1.169.93621 meses
ENVJIMUSENSI508
ENVASE J. INTIMO 50 ML SENSITIVE NF MUESTREO ETIQ 5282567		2,400$ 1.035.45821 meses
PREF2836VE
PREFORMA 36.5 GR VERDE OLIVA BOCA 28		3,670$ 952.79921 meses
PREF08PCR
PREFORMA 8 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR TIPO B		6,000$ 447.36021 meses
PREF10101
PREFORMA 10 GR CRISTAL *1500 UND		336$ 20.89721 meses
PIGPPAZUL960
PIGMENTO POLVO PP AZUL ESTELAR PG-S 960		0$ 2.83021 meses
PREF2827PCR
PREFORMA 27 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR BOCA 28		12,985$ 4.358.80520 meses
MPE7077025024
ENVASE BALA 250 ML DE 24 GR AMARILLO 14985		7,042$ 1.220.37920 meses
PREF020PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR T		6,110$ 1.018.41520 meses
MPE240113053
ENVASE SOL 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		5,700$ 491.22620 meses
TAPASPRAY207
TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 CASQUETE DORADA		826$ 473.96620 meses
MPB1039
POCKETBAC ROJO TRANSLUCIDO		16,000$ 248.00020 meses
ENVO16O8
ENVASE BALA 60 ML DE 8 GR ROSA 18418		1,273$ 63.75220 meses
MPE20111754
ENVASE ESTELAR 17 ML DE 5.4 GR AZUL		1,220$ 1.22020 meses
MPE104512516
ENVASE CILINDRICO 125 ML DE 16 GR CRISTAL		340$ 64.29419 meses
MPT1541
TAPA LISA SP18/415 MORADA		85$ 1.38018 meses
MPB1037
POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO		40,270$ 1.661.33817 meses
MPB1038
POCKETBAC MAGENTA TRANSLUCIDO		28,528$ 1.502.71817 meses
MPE7075225020
ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR VERDE CM703		5,589$ 809.12017 meses
MEADHESIVOS3
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 ROJO		11,000$ 401.50017 meses
MEADHESIVOSN
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 NARANJA		8,500$ 310.25017 meses
TAPASPRAY012
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE PLATEADA		494$ 261.22917 meses
MEADHESIVOS4
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 GRIS		7,000$ 255.50017 meses
MEADHESIVOS5
ADHESIVOS CAJAS 50 * 60 AZUL CLARO		8,000$ 255.20017 meses
MPT1317
TAPA FLIP-TOP SP18/415 LILA FAMILIA		1,710$ 194.03117 meses
MPT1344
TAPA FLIP-TOP SP24/410 MAGENTA PLANO		2,090$ 182.65117 meses
MEADHESIVOS6
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 VERDE		4,800$ 175.20017 meses
MEADHESIVOS2
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 AMARILLO		3,000$ 109.50017 meses
MEADHESIVO3225
ADHESIVOS CAJAS 3.2 * 2.5 BLANCO		9,000$ 63.90017 meses
PIGPP1624
PIGMENTO POLVO PP VINOTINTO 1624		1$ 48.99017 meses
MPT1328
TAPA FLIP-TOP SP18/415 MAGENTA FAMILIA		600$ 37.57417 meses
PIGPP261
PIGMENTO POLVO PP CAFE OSCURO 261		0$ 017 meses
INYE-PREF
INYECCION DE PREFORMAS		-34,652,008($ 178.257.206)17 meses
CIF-PREF
CIF EN PREFORMAS		-34,666,416($ 535.827.699)17 meses
CIF-TAPAS
CIF EN TAPAS		-16,373,627($ 50.616.449)16 meses
INYE-TAPAS
INYECCION DE TAPAS		-16,373,627($ 84.229.378)16 meses
CIF-SOPLADO
CIF EN SOPLADO		-33,375,122($ 412.694.731)16 meses
ENVCILIBDOM208
ENVASE CILINDRICO DOMECO 20 ML DE 8 GR BLANCO		10,263$ 1.071.85815 meses
MPPVCCRISTAL32
PVC D 32 CRISTAL INYECCION		238$ 1.430.72614 meses
MPPPHOMOPO
POLIPROPILENO HOMOPOLIMERO (20-40-60H)		25$ 205.00014 meses
MPE712608
ENVASE BALA 60 ML DE 8.3 GR NARANJA 14132		49,574$ 2.094.99713 meses
MPE2502128
ENVASE BALA 250 ML DE 21 GR * 243 UNDS BOCA 28		4,860$ 995.72913 meses
MPE2502028
ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR BOCA 28		591$ 122.61913 meses
MPE1202138036
ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BOCA 28 * 132		82$ 26.70713 meses
MPE105012516
ENVASE CILINDRICO 125 ML DE 16 GR BLANCO		235$ 24.74613 meses
MPT1403
TAPA HONGO SP18/415 BLANCA		65$ 1.27713 meses
MPT1414
TAPA HONGO SP18/415 VERDE LIMON		25$ 50513 meses
PREF8116
PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUCIDO 14583		51,000$ 3.889.54912 meses
PREF01693924
PREFORMA 24 GR VERDE 16939 FAMILIA T		14,070$ 2.107.56712 meses
ENVBERH40025
ENVASE BERHLAN 400 ML DE 25 GR BOCA 28		6,756$ 1.985.38612 meses
PREF12424RECI
PREFORMA 24 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO T		13,828$ 1.977.50412 meses
PREF049
PREFORMA 8 GR VIOLETA 17742		18,175$ 1.365.62612 meses
PREF1694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 FAMILIA		2,900$ 333.77912 meses
ENVTROPICO7583
ENVASE TROPICO 75 ML DE 8.3 GR		5,854$ 180.30312 meses
ENVMENT25020
ENVASE MENTICOL 250 ML DE 20 GR 300731		556$ 121.49712 meses
ENVMENT13096
ENVASE MENTICOL 130 ML DE 9.6 GR 300729		538$ 66.07512 meses
MPT1900
TAPA BASE MERO MACHO CRISTAL		100$ 5.71512 meses
ENVESP15027
ENVASE ESPUMERO 150 ML BC 42 DE 27.6 GR CON TAPA		5,000$ 9.460.00011 meses
MPE12513
ENVASE ALFIL 125 ML DE 13 GR		1,728$ 280.52411 meses
MPT1381
TAPA FLIP TOP 18/415 VERDE LAR		1,000$ 86.00011 meses
MPE014053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR NEGRO		3,706$ 330.94910 meses
PIGPET17742
PIGMENTO PET ARCOPLAST VIOLETA 17742		8$ 117.56910 meses
PIGPP14892
PIGMENTO ARCOPLAST GRIS 14892 PROKPIL		4$ 70.59510 meses
ENVTORHC3753
ENVASE TORSO DE HOMBRE 37 ML DE 5.3 GR * 1.300 UNDS		286$ 23.09210 meses
PIGPET14985
PIGMENTO PET ARCOPLAST AMARILLO 14985 FAMILIA		1$ 16.73910 meses
PIGPETF1A
PIGMENTO PET FUCSIA 1A-PET-580-20-91		0$ 5.25310 meses
MEADHESIVOS1
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 BLANCO		0$ 010 meses
MEBOLSA60*157
BOLSA EMPAQUE 60 * 157 CALIBRE 2.5		-0($ 0)10 meses
PREF242417
PREFORMA 24 GR AMARILLO 14985 FAMILIA		22,250$ 3.578.0589 meses
MEHOSE6343
HOJA SEPARADORA 63 * 43 CM		15,000$ 2.671.8759 meses
PREF72413
PREFORMA 13 GR AMARILLO 14985		18,461$ 2.287.8939 meses
CP620K
CAJA CARTON PEQUEÑA 620K		750$ 1.432.8959 meses
MPB1024
POCKETBAC TRANSLUCIDO ROJO GLITTER		21,930$ 1.254.8359 meses
ENVSABAVFB508
ENVASE J. INTIMO SABA 50 ML DE 8 GR BLANCO 17616		13,392$ 1.036.3279 meses
MPE0212013
ENVASE MILAN 120 ML DE 13 GR AMARILLO 14985		6,110$ 969.6579 meses
MPT1380
TAPA FLIP TOP 18/415 NARANJA CARLOSLIS		10,700$ 920.2009 meses
MPEPEAD050033
ENVASE CILINDRICO 500 ML PEAD DE 33 GR BLANCO BOCA 28 T		2,268$ 825.0769 meses
PIGPET19271
PIGMENTO PET ARCOPLAST AZUL 19271		10$ 752.8819 meses
MPSILICONA
SILICONA OKS 1361		19$ 709.7099 meses
ANTEMEADHESIVOSAZ
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 AZUL		15,500$ 596.3959 meses
TAPAPICOR24
TAPA PICO 24/410 ROSADA		4,252$ 595.2809 meses
PIGPET19270
PIGMENTO PET ARCOPLAST GRIS 19270		13$ 594.4059 meses
MPB1018
POCKETBAC TRANSLUCIDO AMARILLO GLITTER		10,504$ 573.7159 meses
MESTRETCH30
STRETCH 30 CM * 450 MTS		25$ 565.0009 meses
PREF9605
PREFORMA 9.6 GR AZUL TRANSLUCIDO 19271		5,303$ 558.1949 meses
PIGPP19177
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 19177		13$ 549.6849 meses
PREF169398
PREFORMA 8 GR VERDE MASTER 16939 FAMILIA		8,574$ 528.9319 meses
PIGPP19178
PIGMENTO MASTER PP BRONCE ARCOPLAST 19178		13$ 507.9389 meses
PIGPET19268
PIGMENTO PET ARCOPLAST MAGENTA 19268		11$ 503.9899 meses
MPB1009
POCKETBAC NEGRO		9,654$ 493.1469 meses
PIGPP19180
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST GRIS 19180		13$ 455.4489 meses
MPE30619124
ENVASE BELL 191 ML DE 24 GR BLANCO		1,640$ 437.0939 meses
PREF9607
PREFORMA 9.6 GR MORADO TRANSLUCIDO 19269		4,500$ 434.0279 meses
PIGPET19269
PIGMENTO PET ARCOPLAST MORADO 19269		14$ 432.7579 meses
PIGPET279DW14
PIGMENTO PET MASTER ROSADO 279 DW-14		12$ 418.7379 meses
PREF9608
PREFORMA 9.6 GR ROSADO TRANSLUCIDO 19268		4,038$ 400.2069 meses
PREF02834
PREFORMA 34 GR BLANCA BOCA 28		881$ 399.5959 meses
PREF10103
PREFORMA 10 GR AMBAR 4953		7,958$ 393.7579 meses
PIGPET13111
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 13111		11$ 373.1919 meses
TAPASPRAY013
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE DORADA		542$ 342.8729 meses
PIGPP16583
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 16583 (VERDE OLIVA)		10$ 334.1409 meses
MEADHESIVOSA
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 AMARILLO		9,000$ 328.5009 meses
PIGPP1855
PIGMENTO MASTER PP MORADO 18555		16$ 327.4429 meses
PIGPET16939
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 16939 FAMILIA		16$ 288.3669 meses
PREF9606
PREFORMA 9.6 GR GRIS TRANSLUCIDO 19270		3,000$ 284.1309 meses
PIGPET16940
PIGMENTO PET ARCOPLAST NARANJA 16940 FAMILIA		9$ 247.0659 meses
MPB1022
POCKETBAC MORADO SANI		2,896$ 243.2939 meses
ANTEMECINTACERAX300
CINTA SUPER CERA PREMIUM 110 MM * 300 MTS OUT SIDE		14$ 240.8569 meses
PIGPET279DW13
PIGMENTO PET MASTER ROSADO 279 DW-13		6$ 234.5249 meses
MEADHESIVOSV
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 VERDE		6,500$ 207.3509 meses
MPT1351
TAPA FLIP-TOP SP28/410 DORADA CANTIMPLORA		2,500$ 182.5009 meses
MPMIRELLA
MIRELLA HOLD SILVER 015		1$ 165.5799 meses
MPE7029608
ENVASE BALA 60 ML DE 8 GR VIOLETA 17742		1,585$ 157.5539 meses
ENVFULLRE6010
ENVASE FULLREADY 60 ML DE 10.4 GR BOCA 28		767$ 133.6579 meses
TTINTA110
TAPA TINTA VERDE LIMON		4,227$ 101.9889 meses
PREF9604
PREFORMA 9.6 GR AMBAR 18809		1,283$ 98.8829 meses
MPE70446083
ENVASE BALA 60 ML DE 8.3 GR VERDE 16939 FAMILIA		1,145$ 89.3069 meses
PREF12413PCR
PREFORMA 13 GR GRIS 14628 PCR		700$ 82.6009 meses
MESTRETCH15
STRETCH 15 CM * 450 MTS		8$ 78.4009 meses
MPB1014
POCKETBAC AGUAMARINA		5,341$ 78.1399 meses
PREF068
PREFORMA 8 GR AMBAR 4953 T		1,952$ 73.6069 meses
MEADHESIVO1015R
ADHESIVOS CAJAS 10 * 15 ROJO		1,250$ 69.5759 meses
PIGPET19012
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 19012 FAMILIA		3$ 64.1529 meses
ENVNIGE25020
ENVASE NIGERIA 250 ML DE 20 GR * 296 UNDS		295$ 63.0369 meses
PIGPP19171
PIGMENTO MASTER PP AZUL 1A-WP-700-19-171		4$ 61.9889 meses
ENVPEADOLE32029
ENVASE OLE 320 ML DE 29 GR PEAD BOCA 90		200$ 61.3889 meses
PREF10105
PREFORMA 10 GR NEGRA		960$ 48.5239 meses
PREF53106
PREFORMA 5.3 GR BLANCA MASTER 17617		433$ 25.9549 meses
MPCUHEX3653
CUCHARA HEXAGONAL SUPER 36 ML 5.3 GR NEGRA		270$ 22.9319 meses
ETIQCONFI5297515
ETIQUETA FRONT JI V-CONFIDENT 5297515 ARTE 20538		8,162$ 6.4999 meses
ETIQCONF5297516
ETIQUETA POST JI V-CONFIDENT 5297516 ARTE 22031		6,855$ 5.5399 meses
MPT17001
TAPA DISCTOP BOCA 28/410 ROJA CON DISCO TRANSPARENTE		14$ 1.5829 meses
MPT1334
TAPA FLIP-TOP SP18/415 AZUL FRES 5183527		11$ 9029 meses
MPT01334
TAPA FLIP-TOP SP 18/415 AZUL FRES 5083958		11$ 6159 meses
ETIQSABVSP5296889
ETIQUETA 42292 JI SABA FRON 50ML VSPORT 5296889 ARTE 20364		813$ 3079 meses
ETIQSABVSP5296890
ETIQUETA 42292 JI SABA POST 50ML VSPORT 5296890 ARTE 20365		756$ 2709 meses
PIGPP814
PIGMENTO FUCSIA 814		0$ 179 meses
ETIQCONFI5297516
ETIQUETA POST JI V-CONFIDENT 5297516 ARTE 20539		1,526$ 09 meses
PREF2413RECI
PREFORMA 13 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO		112,453$ 9.794.6248 meses
PREF12830
PREFORMA 30 GR MORADO 36851 FAMILIA BOCA 28		9,286$ 4.237.3888 meses
PREFPCRAB20
PREFORMA 20 GR PCR+ABRILLANTADOR CRISTAL		23,450$ 4.124.9708 meses
PREFPCRAB020
PREFORMA 20 GR PCR+ABRILLANTADOR CRISTAL T		3,450$ 544.1688 meses
MPT1352
TAPA FLIP-TOP SP28/410 FUCSIA		1,900$ 285.0008 meses
PIGPP1186
PIGMENTO MASTER PP NARANJA ARCOPLAST 1186		12$ 282.6658 meses
PREF12828
PREFORMA 28 GR CRISTAL BOCA 28		440$ 121.4388 meses
MPEKOPETFDA
POLIETILEN EKOPET FDA		0$ 38 meses
ETIQJIPRDEF5302396
ETIQUETA JI FRON 50ML PRO-DEFENSE MUES 5302396 ARTE 21610		22,984$ 08 meses
ETIQJIPRDEF5302399
ETIQUETA JI POST 50ML PRO-DEFENSE MUES 5302399 ARTE 21613		22,640$ 08 meses
PREF241313
PREFORMA 13 GR ROSADA 279 DW-13		39,507$ 4.953.3887 meses
PREF241314
PREFORMA 13 GR ROSADA 279 DW-14		22,298$ 2.790.1327 meses
MPT1341
TAPA FLIP-TOP SP24/410 DORADA		11,880$ 1.401.8407 meses
MPT1361
TAPA FLIP-TOP SP28/410 CANTIMPLORA CRISTAL		10,939$ 1.091.5407 meses
MPB1015
POCKETBAC TRANSLUCIDO AZUL GLITTER		22,928$ 1.056.8237 meses
PIGPP19077
PIGMENTO MASTER PP VERDE 19077		7$ 202.2587 meses
MPE0100052
ENVASE CILINDRICO 1000 ML DE 52 GR BLANCO BOCA 28		96$ 71.4637 meses
MPE1202238024
ENVASE LECHERO 380 ML DE 24 GR BLANCO * 147 UNDS		134$ 20.7367 meses
MPT1360
TAPA FLIP-TOP SP28/410 CANTIMPLORA DORADA		84$ 7.3927 meses
PREF22830
PREFORMA 30 GR VERDE 36850 FAMILIA BOCA 28		26,873$ 11.404.9726 meses
MPT1365
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA AMARILLA 378		23,424$ 3.307.7856 meses
PREF2836
PREFORMA 36.5 GR CRISTAL BOCA 28		9,196$ 3.296.6556 meses
ENVPEADSAYAM35030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD DE 30 GR AMARILLO 19173		7,560$ 2.427.2146 meses
PIGPPDORA19170
PIGMENTO MASTER PEAD DORADO ARCOPLAST 19170		25$ 1.280.0406 meses
PIGPP27911
PIGMENTO MASTER PP ANQUIMICO VERDE 279DW-11		22$ 813.2096 meses
PIGPPAZUL19169
PIGMENTO MASTER PEAD ARCOPLAST AZUL 19169		22$ 778.1536 meses
PIGPPVERD19171
PIGMENTO MASTER PEAD ARCOPLAST VERDE 19171		14$ 573.1326 meses
MPT1800
TAPA PUSH PULL ESTRIADA 24/410 CRISTAL		1,700$ 144.5006 meses
PIGPPAMAR19173
PIGMENTO MASTER PEAD AMARILLO ARCOPLAST 19173		3$ 114.9456 meses
PREF9602
PREFORMA 9.6 GR CRISTAL T		1,500$ 111.9306 meses
ENVAROMA428
ENVASE AROMA 42 ML DE 8 GR CRISTAL		1,071$ 96.3696 meses
PREF0424
PREFORMA 24 GR AMBAR 21635A		340$ 76.3156 meses
ENVCAPRT13516
ENVASE CAMPANA PROTON 135 ML DE 16 GR		165$ 30.7916 meses
MPE2830021
ENVASE CAMPANA 300 ML DE 21 GR BOCA 28		108$ 30.7816 meses
PREF242416
PREFORMA 24 GR BLANCO PERLADO 13287		197$ 20.7646 meses
MPETER57035
ENVASE TERMO 570 ML DE 35 GR BOCA 28		3$ 1.3216 meses
PIGPPNEGBE5601
PIGMENTO MASTER PP NEGRO FDA BE5601		0$ 46 meses
PREF012834
PREFORMA 34 GR ROSADA BOCA 28		24,541$ 11.887.6605 meses
ANTEMPETPURDP
DYNA PURGE		80$ 2.537.6865 meses
ENVPEADSAYBL35030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD DE 30 GR BLANCO		5,624$ 1.821.2765 meses
ENVPEADSAYVE35030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD DE 30 GR VERDE 19171		5,277$ 1.716.3975 meses
PREF2821
PREFORMA 21 GR CRISTAL BOCA 28		7,592$ 1.560.3565 meses
ESTAMP254
SERV ESTAMP SAYII 350 ML LILA SHAP PLANSHA IONX PASO 1		5,180$ 880.6005 meses
MPT1353
TAPA FLIP-TOP SP28/410 CANTIMPLORA BLANCA		9,000$ 864.0005 meses
MPB1012
POCKETBAC VERDE SENAL		15,172$ 619.0835 meses
BRNYNE50
BARNIZ YN E50		1,000$ 464.9875 meses
BLANYN60
TINTA BLANCO YN 60		1,000$ 434.6885 meses
CLICH1530
CLICHET 15*30 EN AGUA		5$ 247.5005 meses
BLAUVLED
TINTA BLANCO UV LED		1,000$ 242.0005 meses
ROJBUVLED
TINTA ROJO BERMELO UV LED		1,000$ 235.0005 meses
MPT1358
TAPA FLIP-TOP SP18/415 CRISTAL VOGUE		2,562$ 220.3325 meses
AMRMEDUVLED
TINTA AMARILLO MEDIO UV LED		1,000$ 219.0005 meses
NEGUVLED
TINTA NEGRO UV LED		1,000$ 212.0005 meses
CLICH1025
CLICHET 10*25 EN AGUA		6$ 165.0005 meses
MAGFLPVC
TINTA MAGENTA FLUORESCENTE PVC		1,000$ 149.7115 meses
ANMEADHESIVO3565
ADHESIVOS CAJAS 3.5 * 6.5 BLANCO		16,500$ 138.2855 meses
ENVOPBR12513
ENVASE CILINDRICO 125 ML OPALIZA - ESTAM BRUMA DE 13 GR		84$ 133.7525 meses
ENVJIVHERB5300138
ENVASE J INTIMO 50 ML ETIQ VENTA HERBAL 5300138		1,130$ 124.9555 meses
AZUVLED
TINTA AZUL UV LED		500$ 110.0005 meses
VIOUVLED
TINTA VIOLETA UV LED		400$ 108.0005 meses
AMROJPVC
TINTA AMARILLO ROJIZO PVC		1,000$ 93.5765 meses
VERUVLED
TINTA VERDE UV LED		500$ 90.0005 meses
KSTREM
KIWO STENCIL REMOVER		2$ 84.4205 meses
ENVSAY24335030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD SHAM CAP ESPERM BALLEM 30 GR AZUL		155$ 76.2825 meses
AZMEPVC
TINTA AZUL MEDIO PVC		1,000$ 75.3145 meses
NEGBRILL
TINTA NEGRO BRILLANTE		1,000$ 75.2485 meses
BLANPVC
TINTA BLANCO PVC		1,000$ 68.6075 meses
PAPRE
PASTA PREGAN		1$ 55.7935 meses
MPB1013
POCKETBAC TRANSLUCIDO ICE BLUE GLITTER		892$ 40.5035 meses
ENVSAY24635030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD TERMO PROT ESPERM BALLEM 30 GR AZUL		76$ 37.4035 meses
RPREAC
RESINA PREACELERADA 865- 500 ML		1$ 30.7565 meses
AZROJPVC
TINTA AZUL ROJIZO PVC		230$ 27.1835 meses
ROMALPVC
TINTA ROJO MALBORO PVC		230$ 23.1965 meses
TALIND
TALCO INDUSTRIAL		1$ 4.7065 meses
ETIQHERBAV5300173
ETIQUETA 41205 JI 50ML HERBAL VENT CONT COD 5300173 ART21140		6,156$ 2.3625 meses
ETIQHERBAV5293699
ETIQUETA 41205 JI 50ML HERBAL VENT CARA COD 5293699 ART21139		6,090$ 05 meses
PREF24242RECI
PREFORMA 24 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO		124,425$ 17.793.6784 meses
MPT1378
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA MORADA 19140		31,121$ 4.685.5784 meses
MPE7075350025
ENVASE BALA 500 ML DE 25 GR BOCA 28		16,753$ 4.445.5674 meses
MPT1368
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA AMARILLA 19074		9,305$ 1.379.9974 meses
MPT1379
TAPA FLIP TOP 18/415 MORADO MERID		13,198$ 1.135.0284 meses
PIGPET17616
PIGMENTO PET ARCOPLAST BLANCO 17616 FAMILIA		25$ 751.8144 meses
PIGPP279CW08
PIGMENTO PP MASTER MAGENTA 279CW08		14$ 605.8874 meses
PIGPP19074
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST AMARILLO 19074 MAGIC		29$ 601.2034 meses
MPEPORT010013
ENVASE PORTUGAL 100 ML DE 13 GR		3,960$ 592.2584 meses
MPE7075650024
ENVASE BALA 500 ML DE 24 GR AMBAR		1,568$ 423.5924 meses
ENVCOS5053
ENVASE COSMETIKA 50 ML DE 5.3 GR		3,762$ 293.0974 meses
ENVPEADSAYAZ35030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD DE 30 GR AZUL 19169		636$ 204.8814 meses
MPE04053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR BLANCO		1,853$ 169.8654 meses
MPE023053
ENVASE PORTO 30 ML DE 5.3 GR * 960		1,800$ 160.4884 meses
ENVPEADSAYMO35030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD DE 30 GR MORADO 19172		87$ 27.8174 meses
ENVPEADCOS29138
ENVASE COSMETIKA 291 ML PEAD DE 38 GR BLANCO BOCA 43		2,410$ 04 meses
ETQADH5288527
ETIQUETA ADH BAÑO JARDIN VERANO ART 18594 COD 5288527		239$ 04 meses
PREF8PCR
PREFORMA 8 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR		231,740$ 17.278.5343 meses
MPPEAD
POLIETILENO ALTA DENSIDAD		618$ 4.855.9623 meses
MPT1377
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA NARANJA 19139		30,496$ 4.499.5203 meses
TAPASPRAY0016
TAPA VALVULA SPRAY PLATEADO Ø20 AGRAFE 5273373		8,170$ 3.676.5003 meses
MPT1372
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA BEIGE 19075		24,089$ 3.384.3163 meses
PREF20PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR		17,851$ 2.975.4053 meses
MPT2803
TAPA PUSH PULL SAFE VERDE FLUORESCENTE BOCA 28		10,000$ 2.410.0003 meses
MPT1369
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA VERDE 19073		15,758$ 2.174.3683 meses
PIGPP19139
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST NARANJA 19139 MAGIC		30$ 1.928.7253 meses
ENVPEADSAYNE35030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD DE 30 GR NEGRO		5,547$ 1.684.2283 meses
MPE33018020
ENVASE CORPORAL 180 ML DE 20 GR * 420 UNDS		7,560$ 1.564.9203 meses
TTINTA112
TAPA TINTA ROJA 13315		24,708$ 1.485.5883 meses
MPT1370
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA MAGENTA 279CW08		6,768$ 1.033.4403 meses
MPB1017
POCKETBAC TRANSLUCIDO MAGENTA GLITTER		20,856$ 1.012.3053 meses
ENVSABAVFRES5294078
ENVASE SABA V-FRESH 42246 50 ML DE 8 GR ETIQ 5294078		9,000$ 896.7963 meses
ENVENTERP5036
ENVASE ENTERPRISE 500 ML DE 36.5 GR BOCA 28		2,156$ 858.4763 meses
MPB1016
POCKETBAC TRANSLUCIDO MORADO GLITTER		12,752$ 729.6693 meses
MPE95325024
ENVASE BRASILIA 250 ML DE 24 GR NEGRO		3,020$ 722.8073 meses
MPB1005
POCKETBAC MAGENTA		15,677$ 548.2313 meses
ENVPEADCMAG50035
ENVASE CUADRADO MAGIC 500 ML PEAD DE 35 GR NATURAL		1,269$ 435.4133 meses
MPT1388
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA VERDE 279DW-11		2,750$ 398.1453 meses
PIGPP19075
PIGMENTO MASTER PP BEIGE 19075		22$ 373.6383 meses
MPE1213053
ENVASE LECHERO 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		4,675$ 363.3413 meses
PIGPP19179
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST MORADO 19179		8$ 352.1663 meses
MPB1007
POCKETBAC MORADO		6,320$ 342.6883 meses
ENVVFRESH508
ENVASE J. INTIMO V-FRESH 50 ML DE 8 GR BLANCO 17616		3,463$ 338.5083 meses
PREF0453
PREFORMA 5.3 GR COSMETIKA AMBAR 21635A		6,093$ 323.8433 meses
PIGPP19140
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST MORADO 19140 MAGIC		16$ 242.4263 meses
MPE20014053
ENVASE COHETE 40 ML DE 5.3 GR * 1.400		2,800$ 214.6763 meses
MPE1008
ENVASE HEXAGONAL 100 ML DE 8 GR		1,560$ 161.9753 meses
MPB1001
POCKETBAC AMARILLO		2,800$ 156.9403 meses
MPECAP140024
ENVASE CAPSULA 400 ML DE 24 GR AMBAR		631$ 154.0993 meses
PIGPP19073
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 19073 MAGIC		9$ 142.3993 meses
MPB1008
POCKETBAC NARANJA		9,000$ 132.0393 meses
MPE70521608
ENVASE BALA 60 ML DE 8 GRVERDE 14931		1,261$ 109.8353 meses
ENVMEDIA4053
ENVASE MEDIA 40 ML DE 5.3 GR		1,044$ 83.5783 meses
PREF24201
PREFORMA 20 GR NEGRO MASTER 12605		412$ 44.9563 meses
ETIADH5288523
ETIQUETA ADH PP BAÑO AIRES LAVANDA TRANS 5288523 ARTE 18596		33,969$ 16.8893 meses
ENVTOMU608
ENVASE TORSO MUJER 60 ML DE 8 GR		152$ 15.3753 meses
ETIQSABVFRES5294077
ETIQUETA 42246 JI SABA POST 50 ML V FRESH 5294077 ARTE 19923		10,833$ 10.8333 meses
ETIQSABVFRES5294076
ETIQUETA 42246 JI SABA FRON 50 ML V FRESH 5294076 ARTE 19922		2,997$ 2.9973 meses

Situación tributaria

Saldos a favor, retenciones y obligaciones por impuestos al cierre del mes — el detalle cuenta por cuenta de estos mismos rubros está disponible en el Balance, dentro de "Activos por impuestos" y "Pasivos por impuestos".

Próximas obligaciones tributarias

Calendario 2023 preparado por el asesor tributario (Tribu&Co Consultores Empresariales); este informe no calcula estas fechas, solo las muestra. Obligaciones con vencimiento en Octubre 2023 — el mes siguiente al periodo de este informe. El "valor estimado" es el saldo contable de la cuenta relacionada al cierre del periodo de este informe, no necesariamente la cifra exacta a declarar.

DeclaraciónPeriodoVencimientoValor estimado
Retención y autorretención en la fuenteDIANSeptiembre20/10/2023$ 35.948.000
Retención en la fuente a título de ICA (Yumbo)ICA YumboSeptiembre20/10/2023$ 0
Activos por impuestos (saldo a favor) · Septiembre 2023$ 747.651.590

Agosto 2023: $ 645.624.343 · ▲ 15,80%

Pasivos por impuestos (por pagar) · Septiembre 2023$ 274.770.435

Agosto 2023: $ 400.626.269 · ▼ 31,41%

Posición tributaria neta · Septiembre 2023$ 472.881.155

Agosto 2023: $ 244.998.074 · ▲ 93,01%

Activos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCAgosto 2023DébitosCréditosMovimientoSeptiembre 2023Variación
Anticipo de impuestos de rentaPUC 135505$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Anticipo de impuestos ICAPUC 135510$ 916.636$ 229.352$ 0$ 229.352$ 1.145.988▲ 25,02%
Retención en ventas, servicios y rendimientosPUC 135515$ 274.834.511$ 46.884.183$ 1.204.288$ 45.679.895$ 320.514.406▲ 16,62%
Retenciones ICAPUC 135518$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Descuentos tributariosPUC 135530$ 305.471.196$ 45.142.000$ 0$ 45.142.000$ 350.613.196▲ 14,78%
Autorretenciones de rentaPUC 135570$ 64.402.000$ 10.976.213$ 213$ 10.976.000$ 75.378.000▲ 17,04%
Total activos por impuestos$ 645.624.343$ 103.231.748$ 1.204.501$ 102.027.247$ 747.651.590▲ 15,80%

Pasivos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCAgosto 2023DébitosCréditosMovimientoSeptiembre 2023Variación
Retención en la fuentePUC 2365$ 38.235.000$ 38.235.000$ 35.948.000($ 2.287.000)$ 35.948.000▼ 5,98%
Impuesto de industria y comercio retenidoPUC 2368$ 2.359.887$ 2.421.061$ 1.181.358($ 1.239.703)$ 1.120.184▼ 52,53%
Renta y complementariosPUC 2404$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Industria y comercioPUC 2412$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Impuesto sobre las ventas por pagarPUC 2408$ 360.031.382$ 510.254.085$ 387.924.954($ 122.329.131)$ 237.702.251▼ 33,98%
Para costos y gastosPUC 2605$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Total pasivos por impuestos$ 400.626.269$ 550.910.146$ 425.054.312($ 125.855.834)$ 274.770.435▼ 31,41%
Ingresos ordinarios · Septiembre 2023$ 1.986.079.363

Agosto 2023: $ 1.943.108.398 · ▲ 2,21%

Ganancia bruta · Septiembre 2023$ 889.816.471

Agosto 2023: $ 886.064.128 · ▲ 0,42%

Resultado antes de Impuestos registrado · Septiembre 2023$ 425.224.685Margen sobre ingresos: 21,41% · Referencia: > 12%

Agosto 2023: $ 500.422.637 · ▼ 15,03%

Ingresos vs. Presupuesto

Presupuesto de ventas de Septiembre 2023 tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Septiembre 2023$ 1.986.079.363
Presupuesto · Septiembre 2023$ 1.508.000.000
Cumplimiento131,70%

▲ $ 478.079.363 sobre presupuesto

Puente del resultado operacional

Ruta desde los ingresos ordinarios hasta el resultado de operación · Septiembre 2023

$1.986,1 M
Ingresos
−$1.096,3 M55,20% ventas
Costos
$889,8 MMargen bruto 44,80%
Ganancia bruta
$2,1 M0,10% ventas
Otros ingresos
−$171,9 M8,65% ventas
Administración
−$197,5 M9,95% ventas
Ventas
−$166,3 mil0,01% ventas
Otros gastos
$506,5 MMargen operacional 25,50%
Resultado operación
IndicadorAgosto 2023Septiembre 2023Cambio
Margen bruto45,60%44,80%▼ 0,80 p.p.
Gastos operacionales / Ventas18,05%18,60%▲ 0,55 p.p.
Margen operacional27,62%25,50%▼ 2,12 p.p.

Lectura del mes: por cada $100 vendidos, MINIPET generó $44,80 de utilidad bruta y conservó $25,50 como resultado operacional después de cubrir los gastos de administración y ventas.

Estado de resultados comparativo

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias de ese mismo periodo.

Rubro y regla contableAgosto 2023% ingresosSeptiembre 2023% ingresosVariación
Ingresos de actividades ordinarias PUC 41$ 1.943.108.398100,00%$ 1.986.079.363100,00%▲ 2,21%
Costos de operación PUC 61$ 1.057.044.27054,40%$ 1.096.262.89255,20%▲ 3,71%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 886.064.12845,60%$ 889.816.47144,80%▲ 0,42%
Otros ingresos PUC 42 excepto 4210$ 1.781.6350,09%$ 2.076.5720,10%▲ 16,55%
Gastos de administración PUC 51$ 176.895.3729,10%$ 171.850.3488,65%▼ 2,85%
Gastos de ventas PUC 52$ 173.819.6648,95%$ 197.537.2249,95%▲ 13,64%
Otros gastos ordinarios PUC 53 excepto 5305 y 531545$ 1.9030,00%$ 166.2760,01%▲ 8.637,57%
Ajustes/reversiones por depurar PUC 531545$ 443.0000,02%$ 15.856.0260,80%▲ 3.479,24%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 536.685.82427,62%$ 506.483.16925,50%▼ 5,63%
Ingresos financieros PUC 4210$ 641.1700,03%$ 7.037.8070,35%▲ 997,65%
Costos financieros PUC 5305$ 36.904.3561,90%$ 88.296.2924,45%▲ 139,26%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 36.263.186)-1,87%($ 81.258.484)-4,09%▼ 124,08%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 500.422.63725,75%$ 425.224.68521,41%▼ 15,03%
Gasto por impuesto corrientePUC 54$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 500.422.63725,75%$ 425.224.68521,41%▼ 15,03%

Estado de Resultados acumulado

Comparativo de enero a Septiembre para 2023 y 2022.

Ingresos ordinarios · Enero–Septiembre 2023$ 14.232.417.433

Enero–Septiembre 2022: $ 8.973.751.951

Ganancia bruta · Enero–Septiembre 2023$ 5.601.760.222

Enero–Septiembre 2022: $ 2.869.099.326

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero–Septiembre 2023$ 2.466.765.988Margen sobre ingresos: 17,33% · Referencia: > 12%

Enero–Septiembre 2022: $ 1.233.648.538

Ingresos vs. Presupuesto (acumulado)

Suma del presupuesto de ventas de enero a Septiembre 2023, tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Enero–Septiembre 2023$ 14.232.417.433
Presupuesto acumulado · Enero–Septiembre 2023$ 12.524.924.240
Cumplimiento113,63%

▲ $ 1.707.493.193 sobre presupuesto

Comparativo interanual acumulado

Ingresos, ganancia bruta y resultado antes de impuestos · enero a Septiembre

Ingresos ordinarios
Enero–Septiembre 2022$8.973,8 M
Enero–Septiembre 2023$14.232,4 M
Ganancia bruta
Enero–Septiembre 2022$2.869,1 M
Enero–Septiembre 2023$5.601,8 M
Resultado antes de impuestos
Enero–Septiembre 2022$1.233,6 M
Enero–Septiembre 2023$2.466,8 M

Comparativo acumulado anual

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias del mismo periodo acumulado.

Rubro y regla contableEnero–Septiembre 2023% ingresosEnero–Septiembre 2022% ingresosVariación interanual
Ingresos de actividades ordinariasPUC 41$ 14.232.417.433100,00%$ 8.973.751.951100,00%▲ 58,60%
Costos de operaciónPUC 61$ 8.630.657.21160,64%$ 6.104.652.62568,03%▲ 41,38%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 5.601.760.22239,36%$ 2.869.099.32631,97%▲ 95,24%
Otros ingresosPUC 42 excepto 4210$ 95.021.8690,67%$ 700.794.7687,81%▼ 86,44%
Gastos de administraciónPUC 51$ 1.444.401.79510,15%$ 1.206.320.43013,44%▲ 19,74%
Gastos de ventasPUC 52$ 1.382.380.9109,71%$ 913.339.15310,18%▲ 51,35%
Otros gastos ordinariosPUC 53 excepto 5305 y 531545$ 16.763.0240,12%$ 17.623.5700,20%▼ 4,88%
Ajustes/reversiones por depurarPUC 531545$ 98.856.6690,69%$ 3.970.0110,04%▲ 2.390,09%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 2.754.379.69319,35%$ 1.428.640.93015,92%▲ 92,80%
Ingresos financierosPUC 4210$ 39.913.0420,28%$ 23.627.2920,26%▲ 68,93%
Costos financierosPUC 5305$ 327.526.7472,30%$ 218.619.6832,44%▲ 49,82%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 287.613.705)-2,02%($ 194.992.391)-2,17%▼ 47,50%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 2.466.765.98817,33%$ 1.233.648.53813,75%▲ 99,96%
Gasto por impuesto corrientePUC 54($ 359.418)-0,00%$ 00,00%◆ Sin base
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 2.467.125.40617,33%$ 1.233.648.53813,75%▲ 99,99%

Detalle del costo de operación

Composición mensual del costo PUC 61 y participación de cada componente sobre el total.

Total costo · Septiembre 2023$ 1.096.262.892

PUC clase 61

Total costo · Agosto 2023$ 1.057.044.270

Mes comparativo

Variación mensual$ 39.218.622

▲ 3,71%

Estructura del costo de operación

Participación de cada componente sobre el costo total de Septiembre 2023

Costo de la mercancía vendida: $913,0 M (83.1%)Mano de obra directa: $41,1 M (3.7%)Costos indirectos de fabricación: $121,8 M (11.1%)Ajustes: $22,2 M (2.0%)Total$1.098,1 M
  • Costo de la mercancía vendida$913,0 M · 83.1%
  • Mano de obra directa$41,1 M · 3.7%
  • Costos indirectos de fabricación$121,8 M · 11.1%
  • Ajustes$22,2 M · 2.0%

Detalle por concepto

ConceptoAgosto 2023% costoSeptiembre 2023% costoVariación
Costo de la mercancía vendida
Productos de otras industrias manufactureras
$ 916.446.15386,70%$ 913.011.95683,28%▼ 0,37%
Costo de la mercancía vendida$ 916.446.15386,70%$ 913.011.95683,28%▼ 0,37%
Mano de obra directa
Mano de obra directa
$ 120.442.32411,39%$ 122.887.84411,21%▲ 2,03%
Asignaciones OP($ 82.032.813)-7,76%($ 81.761.179)-7,46%▲ 0,33%
Variación MOD$ 38.409.5113,63%$ 41.126.6653,75%▲ 7,07%
Costos indirectos de fabricación
Mano de obra indirecta
$ 108.052.54510,22%$ 119.057.39810,86%▲ 10,18%
Honorarios
$ 4.269.6100,40%$ 2.352.8000,21%▼ 44,89%
Arrendamientos
$ 16.220.2711,53%$ 16.220.2711,48%● 0,00%
Servicios
$ 85.602.1558,10%$ 93.341.3588,51%▲ 9,04%
Mantenimiento y reparaciones
$ 19.765.3561,87%$ 24.797.8552,26%▲ 25,46%
Adecuación e instalación
$ 3.861.3100,37%$ 7.114.4310,65%▲ 84,25%
Gastos de viaje$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Depreciación
$ 47.174.0884,46%$ 47.174.0884,30%● 0,00%
Elementos para estanterías y montacargas$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Combustibles y lubricantes
$ 3.656.3540,35%$ 2.192.0860,20%▼ 40,05%
Envases y empaques - CIF
$ 5.088.4540,48%$ 5.874.3660,54%▲ 15,45%
Pasajes$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Casino y restaurante$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Activos menores$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Otros CIF
$ 00,00%$ 414.0000,04%◆ Sin base
Asignaciones OP($ 198.558.013)-18,78%($ 196.719.249)-17,94%▲ 0,93%
Variación CIF$ 95.132.1309,00%$ 121.819.40411,11%▲ 28,05%
Tercerizaciones
Servicio de terceros$ 17.782.0911,68%$ 22.022.4632,01%▲ 23,85%
Asignaciones OP($ 13.402.436)-1,27%($ 23.877.482)-2,18%▼ 78,16%
Variación tercerizaciones$ 4.379.6550,41%($ 1.855.019)-0,17%▼ 142,36%
Ajustes
Descargues de inventario
$ 2.306.1470,22%$ 5.684.9620,52%▲ 146,51%
Variación en materiales
($ 8.961.813)-0,85%$ 1.733.2610,16%▲ 119,34%
Ajuste de inventario
$ 9.332.4870,88%$ 14.741.6631,34%▲ 57,96%
Total ajustes$ 2.676.8210,25%$ 22.159.8862,02%▲ 727,84%
Total costo de operación$ 1.057.044.270100,00%$ 1.096.262.892100,00%▲ 3,71%

Detalle de gastos

Comparativo mensual por concepto y participación dentro de cada rubro del Estado de Resultados.

Administración · Septiembre 2023$ 171.850.348

▼ 2,85%

Ventas · Septiembre 2023$ 197.537.224

▲ 13,64%

Otros gastos ordinarios · Septiembre 2023$ 166.276

▲ 8.637,57%

Resultado financiero neto · Septiembre 2023($ 81.258.484)

Agosto 2023: ($ 36.263.186)

Composición de los gastos operacionales

Participación de administración, ventas y otros gastos ordinarios · Septiembre 2023

Gastos de administración: $171,9 M (46.5%)Gastos de ventas: $197,5 M (53.5%)Otros gastos ordinarios: $166,3 mil (0.0%)Total$369,6 M
  • Gastos de administración$171,9 M · 46.5%
  • Gastos de ventas$197,5 M · 53.5%
  • Otros gastos ordinarios$166,3 mil · 0.0%

Gastos de administración

ConceptoAgosto 2023% rubroSeptiembre 2023% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5105		$ 82.256.17546,50%$ 107.371.03162,48%▲ 30,53%
Honorarios
PUC 5110		$ 16.596.4089,38%$ 12.249.7047,13%▼ 26,19%
Impuestos
PUC 5115		$ 8.876.1495,02%$ 8.581.2214,99%▼ 3,32%
Arrendamientos
PUC 5120		$ 8.420.3884,76%$ 8.420.3884,90%● 0,00%
Contribuciones y afiliaciones
PUC 5125		$ 1.547.4990,87%$ 00,00%▼ 100,00%
Seguros
PUC 5130		$ 4.510.3002,55%$ 1.798.9461,05%▼ 60,11%
Vigilancia y servicio de aseo
PUC 513505		$ 236.2500,13%$ 90.0000,05%▼ 61,90%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 513520		$ 3.336.0151,89%$ 3.258.6151,90%▼ 2,32%
Energía eléctrica
PUC 513530		$ 2.593.1731,47%$ 2.711.9171,58%▲ 4,58%
Teléfono, internet y televisión
PUC 513535		$ 1.158.2350,65%$ 930.7450,54%▼ 19,64%
Fletes
PUC 51355		$ 00,00%$ 320.0000,19%◆ Sin base
Salud ocupacional
PUC 513570		$ 1.279.3360,72%$ 936.4000,54%▼ 26,81%
Otros servicios
PUC 513595		$ 19.0000,01%$ 6.3030,00%▼ 66,83%
Gastos legales
PUC 5140		$ 7.2000,00%$ 7.2000,00%● 0,00%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5145		$ 385.0000,22%$ 50.0000,03%▼ 87,01%
Adecuación e instalación
PUC 5150		$ 24.067.49813,61%$ 6.568.0743,82%▼ 72,71%
Gastos de viaje
PUC 5155		$ 98.0000,06%$ 00,00%▼ 100,00%
Depreciaciones
PUC 5160		$ 7.616.8304,31%$ 7.584.0364,41%▼ 0,43%
Amortizaciones
PUC 5165		$ 996.7720,56%$ 996.7720,58%● 0,00%
Gastos de representación
PUC 519520		$ 4.539.4812,57%$ 1.578.2780,92%▼ 65,23%
Aseo y cafetería
PUC 519525		$ 1.918.4441,08%$ 3.657.1242,13%▲ 90,63%
Papelería y fotocopias
PUC 519530		$ 500.5010,28%$ 839.0630,49%▲ 67,64%
Combustibles y lubricantes
PUC 519535		$ 27.0440,02%$ 00,00%▼ 100,00%
Casino y restaurante
PUC 519560		$ 2.181.9171,23%$ 1.950.6471,14%▼ 10,60%
Parqueaderos
PUC 519565		$ 1.0000,00%$ 145.3000,08%▲ 14.430,00%
Activos menores
PUC 519585		$ 3.724.7202,11%$ 1.777.5001,03%▼ 52,28%
Otros
PUC 519595		$ 2.0370,00%$ 21.0840,01%▲ 935,05%
Total gastos de administración$ 176.895.372100,00%$ 171.850.348100,00%▼ 2,85%

Gastos de ventas

ConceptoAgosto 2023% rubroSeptiembre 2023% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5205		$ 68.886.22539,63%$ 65.456.21533,14%▼ 4,98%
Comisiones
PUC 520518		$ 28.762.51016,55%$ 25.208.96212,76%▼ 12,35%
Arrendamientos
PUC 5220		$ 29.789.78117,14%$ 29.789.78115,08%● 0,00%
Contribuciones y afiliaciones
PUC 5225		$ 4.139.8392,38%$ 00,00%▼ 100,00%
Energía eléctrica
PUC 523530		$ 1.728.7820,99%$ 1.807.9440,92%▲ 4,58%
Transporte, fletes y acarreos
PUC 523550		$ 34.954.78520,11%$ 42.337.00021,43%▲ 21,12%
Publicidad
PUC 523560		$ 3.719.7952,14%$ 4.656.7712,36%▲ 25,19%
Aduaneros
PUC 524020		$ 170.0000,10%$ 00,00%▼ 100,00%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5245		$ 79.0000,05%$ 00,00%▼ 100,00%
Gastos de viaje
PUC 5255		$ 00,00%$ 387.6000,20%◆ Sin base
Depreciaciones
PUC 5260		$ 196.6160,11%$ 196.6160,10%● 0,00%
Deterioro Cartera
PUC 526505		$ 14.1050,01%$ 26.045.63213,19%▲ 184.555,31%
Combustibles y lubricantes
PUC 529535		$ 877.0670,50%$ 1.085.1720,55%▲ 23,73%
Envases Y Empaques
PUC 529540		$ 00,00%$ 177.4800,09%◆ Sin base
Parqueaderos
PUC 529565		$ 50.0000,03%$ 00,00%▼ 100,00%
Obsequios
PUC 529580		$ 451.1590,26%$ 388.0510,20%▼ 13,99%
Total gastos de ventas$ 173.819.664100,00%$ 197.537.224100,00%▲ 13,64%

Otros gastos ordinarios

ConceptoAgosto 2023% rubroSeptiembre 2023% rubroVariación
Multas Y Sanciones
PUC 531505		$ 00,00%$ 75.47645,39%◆ Sin base
Retenciones Asumidas - Renta
PUC 53151505		$ 1.903100,00%$ 90.39654,37%▲ 4.650,18%
Ajuste Al Peso
PUC 53959505		$ 00,00%$ 4040,24%◆ Sin base
Total otros gastos ordinarios$ 1.903100,00%$ 166.276100,00%▲ 8.637,57%

Ajustes/reversiones por depurar

ConceptoAgosto 2023% rubroSeptiembre 2023% rubroVariación
Gastos Sin Soporte
PUC 531545		$ 443.000100,00%$ 15.856.026100,00%▲ 3.479,24%
Total ajustes/reversiones por depurar$ 443.000100,00%$ 15.856.026100,00%▲ 3.479,24%

Ingresos financieros

ConceptoAgosto 2023% rubroSeptiembre 2023% rubroVariación
Intereses
PUC 421005		$ 6900,11%$ 3920,01%▼ 43,12%
Diferencia En Cambio
PUC 421020		$ 640.48099,89%$ 7.037.41599,99%▲ 998,77%
Total ingresos financieros$ 641.170100,00%$ 7.037.807100,00%▲ 997,65%

Gastos financieros

ConceptoAgosto 2023% rubroSeptiembre 2023% rubroVariación
Gastos Bancarios
PUC 530505		$ 138.3700,37%$ 138.3700,16%● 0,00%
Comisiones
PUC 530515		$ 13.511.67636,61%$ 45.697.65151,75%▲ 238,21%
Intereses Generales
PUC 53052005		$ 16.435.23944,53%$ 16.786.36719,01%▲ 2,14%
Intereses Mora
PUC 53052010		$ 36.7050,10%$ 3.562.0324,03%▲ 9.604,37%
Diferencia En Cambio
PUC 530525		$ 4.9180,01%$ 12.349.45213,99%▲ 251.007,20%
Gravamen Al Movimiento Financiero
PUC 530540		$ 6.777.44718,36%$ 9.762.42011,06%▲ 44,04%
Total gastos financieros$ 36.904.356100,00%$ 88.296.292100,00%▲ 139,26%

Estado de Flujos de Efectivo

Método directo. Presenta las entradas y salidas de efectivo clasificadas en operación, inversión y financiación.

Flujo de operación · Septiembre 2023$ 724.731.017

Agosto 2023: $ 297.270.685

Flujo de inversión · Septiembre 2023$ 0

Agosto 2023: $ 0

Flujo de financiación · Septiembre 2023($ 371.992.203)

Agosto 2023: ($ 72.553.836)

Cambio neto del efectivo · Septiembre 2023$ 352.738.814

Saldo final: $ 690.722.242

Flujos netos por actividad

Entradas y salidas netas de efectivo · Septiembre 2023; la línea central representa cero

Operación
$724,7 M
Inversión
$0,0
Financiación
−$372,0 M
Cambio neto
$352,7 M

Actividades de operación

Concepto y criterio de clasificaciónAgosto 2023Septiembre 2023Variación
Cobros de clientesEntradas relacionadas con PUC 13 y 41$ 1.741.225.422$ 2.508.600.172▲ 44,07%
Pagos a proveedores y por costos de operaciónSalidas relacionadas con PUC 14, 22, 23 y 61($ 1.222.282.855)($ 1.110.912.665)▲ 9,11%
Pagos a empleados y otros gastosSalidas relacionadas con PUC 25, 51 y 52($ 220.810.425)($ 249.128.155)▼ 12,82%
Impuestos pagadosSalidas relacionadas con PUC 24, 2365, 2367, 2368 y 54($ 7.513.793)($ 373.223.532)▼ 4.867,18%
Intereses y costos financieros pagadosSalidas relacionadas con PUC 5305($ 258.252)($ 40.321)▲ 84,39%
Otros cobros de operaciónOtras entradas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación$ 22.863.385$ 21.390.578▼ 6,44%
Otros pagos de operaciónOtras salidas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación($ 15.952.797)($ 71.955.060)▼ 351,05%
Flujo neto de actividades de operaciónSuma de los flujos operativos$ 297.270.685$ 724.731.017▲ 143,79%

Actividades de inversión

Concepto y criterio de clasificaciónAgosto 2023Septiembre 2023Variación
Adquisición de propiedades, planta y equipoSalidas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Venta de propiedades, planta y equipoEntradas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Adquisición de intangiblesSalidas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Venta o recuperación de intangiblesEntradas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de inversiónSuma de los flujos de inversión$ 0$ 0● 0,00%

Actividades de financiación

Concepto y criterio de clasificaciónAgosto 2023Septiembre 2023Variación
Recursos recibidos de obligaciones financierasEntradas relacionadas con PUC 21 y 2355$ 0$ 30.281.000◆ Sin base
Pago de obligaciones financierasSalidas relacionadas con PUC 21 y 2355($ 72.553.836)($ 402.273.203)▼ 454,45%
Aportes de capital recibidosEntradas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Pagos a socios o accionistasSalidas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de financiaciónSuma de los flujos de financiación($ 72.553.836)($ 371.992.203)▼ 412,71%

Conciliación de efectivo y equivalentes

ConceptoAgosto 2023Septiembre 2023
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 113.266.580$ 337.983.428
Aumento (disminución) neto del efectivo$ 224.716.848$ 352.738.814
Saldo final de efectivo y equivalentes$ 337.983.428$ 690.722.242
Diferencia de conciliación$ 0$ 0

Análisis de caja y liquidez futura

Proyección de caja a 30/60/90 días desde el cierre contable de este informe (30/09/2023).

Recaudos y pagos comprometidos usan la fecha de vencimiento real de cada factura (misma fuente que el detalle de Cuentas por Cobrar/Pagar) e incluyen cartera ya vencida sin cobrar/pagar. Impuestos usa el calendario tributario. SAG no tiene un cronograma de nómina ni de amortización de deuda: esas dos filas son un estimado recurrente de Septiembre 2023, no una fecha de pago real. Nómina suma sueldos, horas extras, auxilio de transporte y comisiones de mano de obra directa, indirecta, administración y ventas — no incluye cesantías, prima, vacaciones ni aportes patronales, que se pagan en fechas puntuales del año, no cada quincena. Obligaciones financieras usa el pago de deuda del Estado de Flujos de Efectivo del mes. Revise el cronograma exacto con el banco y con nómina antes de usar esta proyección para comprometer pagos.

Concepto30 días60 días90 días
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 690.722.242$ 690.722.242$ 690.722.242
(+) Recaudos esperados de cartera por cobrar$ 2.821.873.974$ 3.152.327.475$ 3.152.327.475
(−) Pagos comprometidos a proveedores$ 781.854.846$ 1.310.736.126$ 1.340.443.626
(−) Impuestos por pagar (calendario tributario)$ 35.948.000$ 309.598.251$ 345.546.251
(−) Nómina (estimado recurrente)$ 286.728.336$ 573.456.672$ 860.185.008
(−) Obligaciones financieras (estimado recurrente)$ 402.273.203$ 804.546.406$ 1.206.819.609
Saldo proyectado$ 2.005.791.831$ 844.712.262$ 90.055.223

Indicadores financieros

Comparativo calculado con los saldos de cierre presentados en la pestaña Balance y las cifras del Estado de Resultados, organizado en cinco familias: liquidez, endeudamiento, rentabilidad, eficiencia y caja.

1 · Liquidez

Capacidad de cubrir obligaciones de corto plazo con los saldos de cierre del Balance.

Semáforos de liquidez

Cobertura de obligaciones corrientes · Septiembre 2023; referencia visual en 1,00 vez

Razón corriente

0,001,001,403,00
2,92 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,92 en activos corrientes.

Prueba ácida

0,000,801,003,00
2,12 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,12 sin depender de la venta de inventarios.

InsuficienteEn observaciónAdecuada

Rangos gerenciales de referencia basados en la cobertura mínima de corto plazo y en el comportamiento sectorial manufacturero colombiano; no corresponden a límites normativos obligatorios.

Liquidez

IndicadorUnidadForma de cálculoAgosto 2023Septiembre 2023Variación
Razón corrienteEvalúa la capacidad de atender obligaciones de corto plazo con activos corrientes. Ejemplo: en Septiembre 2023, los activos corrientes permiten cubrir 2,92 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corrientePasivo corrienteActivo corriente: $ 6.712.025.406
Pasivo corriente: $ 2.455.024.3852,73 Veces		Activo corriente: $ 6.912.283.424
Pasivo corriente: $ 2.364.276.6682,92 Veces		▲ Aumentó 6,94%
Prueba ácidaMide la liquidez inmediata excluyendo inventarios, porque pueden requerir tiempo para convertirse en efectivo. Ejemplo: en Septiembre 2023, sin vender inventarios, los activos corrientes restantes cubren 2,12 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corriente − InventariosPasivo corrienteActivo corriente − Inventarios: $ 4.842.460.764
Pasivo corriente: $ 2.455.024.3851,97 Veces		Activo corriente − Inventarios: $ 5.011.827.575
Pasivo corriente: $ 2.364.276.6682,12 Veces		▲ Aumentó 7,47%
Capital de trabajo · Septiembre 2023$ 4.548.006.756

Activo corriente − Pasivo corriente

Recursos con los que cuenta MINIPET para operar el día a día, una vez cubiertas las obligaciones de corto plazo con los activos corrientes. Ejemplo: en Septiembre 2023, después de pagar todo el pasivo corriente, quedan $ 4.548.006.756 disponibles para operar.

Agosto 2023: $ 4.257.001.021 · ▲ 6,84%

2 · Endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos, concentración de corto plazo y capacidad de pago con EBITDA.

Estructura de endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos y concentración de las obligaciones · Septiembre 2023

Financiación del activo
Composición del pasivo
Pasivo totalPatrimonio y resultadoPasivo corrientePasivo no corriente

Endeudamiento

IndicadorUnidadForma de cálculoAgosto 2023Septiembre 2023VariaciónSector 2024
Nivel de endeudamientoIndica qué proporción de los activos está financiada por terceros. Ejemplo: en Septiembre 2023, de cada $100 en activos, $40,13 están financiados con pasivos.%Pasivo totalActivo totalPasivo total: $ 4.438.232.627
Activo total: $ 10.610.748.23541,83%		Pasivo total: $ 4.422.239.221
Activo total: $ 11.019.979.51440,13%		▼ Disminuyó 4,06%49,12%
Concentración del endeudamientoMuestra qué parte de las obligaciones totales vence o se clasifica en el corto plazo. Ejemplo: en Septiembre 2023, de cada $100 de pasivos, $53,46 corresponden a pasivos corrientes.%Pasivo corrientePasivo totalPasivo corriente: $ 2.455.024.385
Pasivo total: $ 4.438.232.62755,32%		Pasivo corriente: $ 2.364.276.668
Pasivo total: $ 4.422.239.22153,46%		▼ Disminuyó 3,35%—
Apalancamiento totalRelaciona los recursos aportados por terceros con el respaldo patrimonial. Ejemplo: en Septiembre 2023, por cada $1 de patrimonio, la empresa tiene $0,67 en pasivos.VecesPasivo totalPatrimonioPasivo total: $ 4.438.232.627
Patrimonio: $ 6.172.515.6080,72 Veces		Pasivo total: $ 4.422.239.221
Patrimonio: $ 6.597.740.2930,67 Veces		▼ Disminuyó 6,78%0,91 Veces
Deuda financiera / EBITDA mensual (indicador gerencial, no NIIF)Cuántos meses de EBITDA harían falta para pagar toda la deuda financiera (obligaciones con bancos, PUC 2115 y 2195). No es el Deuda/EBITDA anualizado que se usa típicamente en covenants bancarios —ese requeriría EBITDA de los últimos 12 meses, que este informe mensual no acumula—. Ejemplo: en Septiembre 2023, la deuda financiera equivale a 2,31 meses del EBITDA de ese mes.VecesDeuda financieraEBITDA del mesDeuda financiera: $ 1.274.216.913
EBITDA del mes: $ 592.670.1302,15 Veces		Deuda financiera: $ 1.297.351.038
EBITDA del mes: $ 562.434.6812,31 Veces		▲ Aumentó 7,29%—

3 · Rentabilidad

Ventas, utilidad y márgenes calculados con el Estado de Resultados del mes.

Ventas · Septiembre 2023$ 1.986.079.363

Agosto 2023: $ 1.943.108.398 · ▲ 2,21%

Utilidad bruta · Septiembre 2023$ 889.816.471

Agosto 2023: $ 886.064.128 · ▲ 0,42%

EBITDA (indicador gerencial, no NIIF) · Septiembre 2023$ 562.434.681

28,32% de las ventas · ▼ 5,10%

Utilidad neta (antes de impuestos) · Septiembre 2023$ 425.224.685

Agosto 2023: $ 500.422.637 · ▼ 15,03%

Márgenes de rentabilidad

IndicadorUnidadForma de cálculoAgosto 2023Septiembre 2023VariaciónGlobal 2026
Margen brutoMide qué porcentaje de las ventas queda tras cubrir el costo de ventas. Ejemplo: en Septiembre 2023, de cada $100 vendidos, $44,80 son utilidad bruta.%Ganancia brutaIngresos ordinariosGanancia bruta: $ 886.064.128
Ingresos ordinarios: $ 1.943.108.39845,60%		Ganancia bruta: $ 889.816.471
Ingresos ordinarios: $ 1.986.079.36344,80%		▼ Disminuyó 1,75%24,27%
Margen EBITDA (indicador gerencial, no NIIF)Rentabilidad operativa antes de depreciaciones, amortizaciones, intereses e impuestos. El EBITDA no es una medida definida por las NIIF ni un subtotal de los estados financieros: es un indicador de gestión adicional. Ejemplo: en Septiembre 2023, de cada $100 vendidos, $28,32 son EBITDA.%EBITDAIngresos ordinariosEBITDA: $ 592.670.130
Ingresos ordinarios: $ 1.943.108.39830,50%		EBITDA: $ 562.434.681
Ingresos ordinarios: $ 1.986.079.36328,32%		▼ Disminuyó 7,15%—
Margen operacionalRentabilidad de la operación después de gastos de administración y ventas. Ejemplo: en Septiembre 2023, de cada $100 vendidos, $25,50 son resultado operacional.%Resultado de operaciónIngresos ordinariosResultado de operación: $ 536.685.824
Ingresos ordinarios: $ 1.943.108.39827,62%		Resultado de operación: $ 506.483.169
Ingresos ordinarios: $ 1.986.079.36325,50%		▼ Disminuyó 7,67%9,58%
Margen neto (antes de impuestos)Rentabilidad final antes de la provisión de impuesto de renta, que este informe mensual no calcula. Ejemplo: en Septiembre 2023, de cada $100 vendidos, $21,41 quedan antes de impuestos.%Resultado antes de impuestosIngresos ordinariosResultado antes de impuestos: $ 500.422.637
Ingresos ordinarios: $ 1.943.108.39825,75%		Resultado antes de impuestos: $ 425.224.685
Ingresos ordinarios: $ 1.986.079.36321,41%		▼ Disminuyó 16,87%—
ROA mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el total de activos, antes de impuestos — no está anualizado, así que no se compara directamente contra un ROA anual de referencia. Ejemplo: en Septiembre 2023, por cada $100 en activos, la operación del mes generó $3,86.%Resultado antes de impuestosActivo totalResultado antes de impuestos: $ 500.422.637
Activo total: $ 10.610.748.2354,72%		Resultado antes de impuestos: $ 425.224.685
Activo total: $ 11.019.979.5143,86%		▼ Disminuyó 18,18%—
ROE mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el patrimonio de los socios, antes de impuestos — no está anualizado. Ejemplo: en Septiembre 2023, por cada $100 de patrimonio, la operación del mes generó $6,45.%Resultado antes de impuestosPatrimonioResultado antes de impuestos: $ 500.422.637
Patrimonio: $ 6.172.515.6088,11%		Resultado antes de impuestos: $ 425.224.685
Patrimonio: $ 6.597.740.2936,45%		▼ Disminuyó 20,50%—

4 · Eficiencia

Rotación de cartera, inventario y proveedores: conecta el Estado de Resultados con el Balance.

Ciclo operativo

IndicadorUnidadForma de cálculoAgosto 2023Septiembre 2023Variación
Días de carteraCuántos días de ventas tiene MINIPET represados en cartera por cobrar. Ejemplo: en Septiembre 2023, la cartera equivale a 48,26 días de venta.díasDeudores corrientesVenta diaria promedioDeudores corrientes: $ 3.259.985.090
Venta diaria promedio: $ 62.680.91652,01 días		Deudores corrientes: $ 3.195.259.204
Venta diaria promedio: $ 66.202.64548,26 días		▼ Disminuyó 7,20%
Días de inventarioCuántos días tarda en rotar el inventario, al ritmo de costo de ventas del periodo. Ejemplo: en Septiembre 2023, el inventario equivale a 52,01 días de costo de ventas.díasInventariosCosto diario promedioInventarios: $ 1.869.564.642
Costo diario promedio: $ 34.098.20254,83 días		Inventarios: $ 1.900.455.849
Costo diario promedio: $ 36.542.09652,01 días		▼ Disminuyó 5,15%
Días de proveedoresCuántos días, en promedio, MINIPET tarda en pagar a sus proveedores. Ejemplo: en Septiembre 2023, la cartera por pagar equivale a 37,08 días de costo de ventas.díasCartera comercial por pagarCosto diario promedioCartera comercial por pagar: $ 1.348.145.644
Costo diario promedio: $ 34.098.20239,54 días		Cartera comercial por pagar: $ 1.355.006.126
Costo diario promedio: $ 36.542.09637,08 días		▼ Disminuyó 6,21%

5 · Caja

Qué tanto del resultado del mes se está convirtiendo realmente en efectivo.

Conversión a caja

IndicadorUnidadForma de cálculoAgosto 2023Septiembre 2023Variación
Conversión de EBITDA a caja (indicador gerencial, no NIIF)Qué parte del EBITDA realmente se convirtió en efectivo por la operación del mes, no solo en utilidad contable. Ejemplo: en Septiembre 2023, de cada $100 de EBITDA, $128,86 se tradujeron en flujo de caja operativo.%Flujo neto de operaciónEBITDAFlujo neto de operación: $ 297.270.685
EBITDA: $ 592.670.13050,16%		Flujo neto de operación: $ 724.731.017
EBITDA: $ 562.434.681128,86%		▲ Aumentó 156,90%
Ciclo de conversión de efectivo · Septiembre 202363,19 días

Cartera 48,26 + Inventario 52,01 − Proveedores 37,08

Cuántos días transcurren, en promedio, entre pagarles a los proveedores y recibir el efectivo de los clientes, tiempo que MINIPET debe financiar con recursos propios. Ejemplo: en Septiembre 2023, la operación necesita financiarse durante 63,19 días con capital propio.

Agosto 2023: 67,30 días · ▼ 4,11 días menos

Flujo neto de operación · Septiembre 2023$ 724.731.017

Efectivo que realmente generó (o consumió) la operación del mes —cobros a clientes menos pagos a proveedores, nómina y demás gastos—, antes de inversión y financiación. Ejemplo: en Septiembre 2023, la operación generó $ 724.731.017 en efectivo.

Agosto 2023: $ 297.270.685 · ▲ 143,79%