Información Contable - Febrero 2024

Total activos · Febrero 2024$ 12.558.878.433

Enero 2024: $ 10.727.921.065 · ▲ 17,07%

Total pasivos · Febrero 2024$ 5.095.675.185

Enero 2024: $ 4.044.230.498 · ▲ 26,00%

Composición de activos

Participación porcentual por rubro · Enero 2024 frente a Febrero 2024

Activos · Enero 2024
Activos · Febrero 2024
Efectivo y equivalentesDeudores corrientesInventariosActivos por impuestosOtros activos no financierosActivos no corrientes

Composición de pasivos

Participación porcentual por rubro · Enero 2024 frente a Febrero 2024

Pasivos · Enero 2024
Pasivos · Febrero 2024
Obligaciones financieras corrientesAcreedores comerciales y otras cuentas por pagarPasivos por impuestosBeneficios a empleadosOtros pasivosPasivos no corrientes

Activos PUC clase 1

Concepto y cuentas PUCEnero 2024% activo totalFebrero 2024% activo totalVariación
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes
PUC 11, 12		$ 208.555.0871,94%$ 1.493.198.36611,89%▲ 615,97%
Deudores corrientes
PUC 1305, 1365, 138		$ 3.672.926.73034,24%$ 3.998.824.12331,84%▲ 8,87%
Inventarios
PUC 14		$ 1.847.616.54617,22%$ 1.920.223.09515,29%▲ 3,93%
Activos por impuestos
PUC 1355		$ 53.323.3520,50%$ 121.763.3920,97%▲ 128,35%
Otros activos no financieros
PUC 1330, 133535, 17		$ 609.547.7085,68%$ 720.908.4025,74%▲ 18,27%
Total activos corrientes$ 6.391.969.42359,58%$ 8.254.917.37765,73%▲ 29,15%
Activos no corrientes
Deudores no corrientes
PUC 1325		$ 233.032.0332,17%$ 233.032.0331,86%● 0,00%
Propiedades, planta y equipo
PUC 15		$ 4.057.563.13737,82%$ 4.026.569.32232,06%▼ 0,76%
Intangibles
PUC 16		$ 45.356.4720,42%$ 44.359.7000,35%▼ 2,20%
Total activos no corrientes$ 4.335.951.64240,42%$ 4.303.961.05634,27%▼ 0,74%
Total activos$ 10.727.921.065100,00%$ 12.558.878.433100,00%▲ 17,07%

Pasivos PUC clase 2

Concepto y cuentas PUCEnero 2024% activo totalFebrero 2024% activo totalVariación
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras corrientes
PUC 2195		$ 480.8010,00%$ 133.499.6661,06%▲ 27.666,07%
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
PUC 22, 2335, 2360, 2380		$ 1.114.492.57210,39%$ 1.454.552.52011,58%▲ 30,51%
Pasivos por impuestos
PUC 24, 2365, 2367, 2368, 2605		$ 320.961.1182,99%$ 574.736.6734,58%▲ 79,07%
Beneficios a empleados
PUC 25, 2610, 2370		$ 748.739.1896,98%$ 446.593.4643,56%▼ 40,35%
Otros pasivos
PUC 28		$ 57.655.9640,54%$ 89.089.2260,71%▲ 54,52%
Total pasivos corrientes$ 2.242.329.64420,90%$ 2.698.471.55021,49%▲ 20,34%
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes
PUC 2115		$ 962.668.0008,97%$ 1.557.970.78112,41%▲ 61,84%
Deudas con accionistas o socios
PUC 2355		$ 839.232.8547,82%$ 839.232.8546,68%● 0,00%
Total pasivos no corrientes$ 1.801.900.85416,80%$ 2.397.203.63519,09%▲ 33,04%
Total pasivos$ 4.044.230.49837,70%$ 5.095.675.18540,57%▲ 26,00%

Patrimonio PUC clase 3

Concepto y cuentas PUCEnero 2024% activo totalFebrero 2024% activo totalVariación
Patrimonio registradoPUC 3$ 6.346.513.17159,16%$ 6.346.513.17150,53%● 0,00%
Resultado acumulado del ejercicioPUC 4-7$ 337.177.3963,14%$ 1.116.690.0778,89%▲ 231,19%
Total$ 6.683.690.56762,30%$ 7.463.203.24859,43%▲ 11,66%

Ecuación contable

Activo = Pasivo + Patrimonio, incluyendo el resultado acumulado del ejercicio.

ComponenteEnero 2024Febrero 2024
Activo total$ 10.727.921.065$ 12.558.878.433
Pasivo total$ 4.044.230.498$ 5.095.675.185
Patrimonio$ 6.683.690.567$ 7.463.203.248
Total pasivo + patrimonio$ 10.727.921.065$ 12.558.878.433
Diferencia de comprobación$ 0$ 0

Detalle de cuentas por cobrar

Saldos y antigüedad al cierre de Febrero 2024. La edad se calcula desde la fecha de vencimiento de cada documento.

Deudores corrientes$ 3.998.824.123

PUC 1305, 1365 y 138

Cartera comercial$ 4.020.570.073

Nacionales y del exterior

Cartera con 61 días o más$ 196.542.264

4,89% de la cartera comercial

Deudores largo plazo$ 233.032.033

PUC 1325

Cartera vencida30,38%

$ 1.221.594.920 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 60 días4,89%

$ 196.542.264 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 90 días4,48%

$ 180.119.444 sobre el total de cartera comercial

Cobertura de deterioro4,87%

Deterioro $ 59.486.789 / cartera vencida $ 1.221.594.920

Envejecimiento de la cartera comercial

Distribución del saldo abierto por rango de vencimiento al cierre de Febrero 2024

Sin vencer: $2.799,0 M (69.6%)De 1 a 30 días: $909,7 M (22.6%)De 31 a 60 días: $115,3 M (2.9%)De 61 a 90 días: $16,4 M (0.4%)De 91 a 120 días: $37,1 M (0.9%)De 121 a 180 días: $51,7 M (1.3%)De 181 a 360 días: $17,0 M (0.4%)Mayores a 360 días: $74,4 M (1.8%)
  • Sin vencer$2.799,0 M · 69.6%
  • De 1 a 30 días$909,7 M · 22.6%
  • De 31 a 60 días$115,3 M · 2.9%
  • De 61 a 90 días$16,4 M · 0.4%
  • De 91 a 120 días$37,1 M · 0.9%
  • De 121 a 180 días$51,7 M · 1.3%
  • De 181 a 360 días$17,0 M · 0.4%
  • Mayores a 360 días$74,4 M · 1.8%

Concentración de cartera con 61 días o más

Cinco clientes con mayor saldo vencido desde 61 días; ranking de mayor a menor

COLOMBIANA DE PET S.A.S
$41,3 M
IMPORWORLD S.A.S.
$25,1 M
WA S.A.S
$20,1 M
THE SECRET GARDEN GROUP SAS
$14,4 M
MILANO HAIR PRODUCTS INC
$12,6 M

Concentración de cartera total por cliente

Diez clientes con mayor saldo total (toda antigüedad) al cierre de Febrero 2024 · 69,72% de la cartera comercial

QBCO S.A.S.
$1.653,5 M
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.
$236,8 M
SKY S.A.S.
$200,1 M
BELLEZA EXPRESS S.A.
$163,3 M
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S
$150,2 M
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.
$114,1 M
MILAGROS ENTERPRISE GROUP S.A.S
$74,3 M
CABO AMENITIES SAS
$72,7 M
C.I. FARMAPLAST S.A.S.
$69,6 M
NATURAL SANT COSMETICOS SAS
$68,5 M

Top 10 clientes por cartera total

Incluye toda la cartera de cada cliente, sin importar su antigüedad (a diferencia de la tabla de abajo, que solo trae clientes con saldo vencido de 61 días o más).

ClienteSaldo total% carteraMáx. díasDocumentos
QBCO S.A.S.$ 1.653.528.87641,13%1120
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.$ 236.754.8185,89%1229
SKY S.A.S.$ 200.122.4164,98%1421
BELLEZA EXPRESS S.A.$ 163.339.0524,06%14518
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 150.248.6753,74%28921
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.$ 114.065.1232,84%21512
MILAGROS ENTERPRISE GROUP S.A.S$ 74.280.3441,85%-55
CABO AMENITIES SAS$ 72.716.3411,81%138
C.I. FARMAPLAST S.A.S.$ 69.624.3741,73%205
NATURAL SANT COSMETICOS SAS$ 68.464.3421,70%710
Top 10 clientes$ 2.803.144.36169,72%

Deudores corrientes

ConceptoSaldo al cierre
Nacionales y del exteriorPUC 130505, 130510$ 4.020.570.073
DeterioroPUC 130520($ 59.486.789)
Cuentas por cobrar a trabajadoresPUC 1365$ 17.740.839
Deudores variosPUC 138$ 20.000.000
Total deudores corrientesPUC 1305, 1365, 138$ 3.998.824.123

Antigüedad de cartera comercial

La distribución incluye documentos débito y crédito abiertos; el total concilia con nacionales y del exterior.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 2.798.975.15369,62%248
2. De 1 a 30 días$ 909.738.77922,63%100
3. De 31 a 60 días$ 115.313.8772,87%22
4. De 61 a 90 días$ 16.422.8200,41%12
5. De 91 a 120 días$ 37.105.1120,92%13
6. De 121 a 180 días$ 51.655.6731,28%16
7. De 181 a 360 días$ 16.983.8150,42%9
8. Mayores a 360 días$ 74.374.8441,85%23
Total cartera comercial$ 4.020.570.073100,00%443

Clientes con cartera de 61 días o más

Ordenados de mayor a menor saldo. Los valores negativos corresponden a notas crédito pendientes de aplicación.

ClienteSaldo actual% carteraMáx. díasDocumentos
COLOMBIANA DE PET S.A.S$ 41.311.2601,03%1322
IMPORWORLD S.A.S.$ 25.084.3700,62%1233
WA S.A.S$ 20.139.3860,50%28097
THE SECRET GARDEN GROUP SAS$ 14.350.2710,36%1797
MILANO HAIR PRODUCTS INC$ 12.615.9730,31%5321
ENFARPRINT S.A.S$ 10.937.7000,27%10013
LABORATORIOS FARMABELLEZA SAS$ 10.847.0920,27%982
MANSEN LIQUOR COMPANY S.A.S.$ 9.096.0870,23%2471
TERRA ORGANIC SAS$ 9.055.0700,23%13652
LABORATORIOS DISTRI LIKE - COLOR SAS$ 8.807.2240,22%16462
IC. MEDISLAB SAS$ 5.660.7450,14%2171
GRUPO GLOBALPACK SAS$ 5.342.1350,13%5951
PROVEMAX GROUP S.A.S$ 3.967.2910,10%691
LIVEN S.A.S$ 2.625.8710,07%8281
SATIVA MED SAS$ 2.579.4030,06%5661
BEAUTY JDA S.A.S.$ 2.500.0010,06%1081
PRODUCTOS NATURALES ARCOIRIS S.A.S.$ 2.043.0540,05%1591
LABORATORIOS SYAM S.A.S$ 1.926.1630,05%1173
ARNULFO GONZALEZ GARCIA$ 1.823.1650,05%2311
INITIUM INVESTMENT S.A.S$ 1.295.9100,03%971
WILMAR ALBERTO AGUIRRE DUQUE$ 1.251.3060,03%4911
GUSTAVO ADOLFO BOTERO$ 1.071.0000,03%6711
BELLEZA EXPRESS S.A.$ 1.062.9810,03%14512
LABORATORIOS AROBELL S.A.S.$ 922.2500,02%3001
VICTOR HUGO ZAPATA PEREZ$ 527.5640,01%1131
BIO-STEVIA S.A.S$ 518.3000,01%681
CRECEL SAS$ 477.2310,01%691
LABORATORIOS DE COSMETICOS VOGUE S A S$ 345.1000,01%5961
JOHN FREDY VELASQUEZ VALLEJO$ 247.5200,01%761
LABORATORIOS FUNAT S.A.S.$ 216.5800,01%631
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S($ 3.481)-0,00%2891
EUROSTYLE S.A.S.($ 5.611)-0,00%2551
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.($ 63.000)-0,00%2151
DENIM LOGISTICO S.A.S.($ 96.015)-0,00%5331
OLE COMPANY SAS($ 116.525)-0,00%1321
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S($ 280.000)-0,01%2912
BIOBELL NATURAL S A S($ 299.309)-0,01%4251
JENNY MARTINEZ CASTRO($ 381.340)-0,01%3351
ATW INTERNACIONAL S.A.S($ 860.458)-0,02%1321
Total cartera con 61 días o más$ 196.542.264

Cuentas por cobrar a trabajadores

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1365.

CuentaTerceroSaldo al cierre
OTROSPUC 136535MARIA ASTRID MONSALVE GALVIS$ 9.480.055
OTROSPUC 136535JULIETTE EDITH GARCIA CARDONA$ 4.000.000
OTROSPUC 136535JUAN DAVID PATIÑO CARDONA$ 2.507.429
OTROSPUC 136535VICTOR ALFONSO MONCADA RODRIGUEZ$ 2.011.961
OTROSPUC 136535JOSE FERNANDO MORALES MEJIA$ 550.000
OTROSPUC 136535MANUEL RICARDO PEÑA NAVARRO$ 450.000
OTROSPUC 136535STEVEN CALLE SANCHEZ$ 31.912
OTROSPUC 136535JEYSON DAVID LOPERA RIOS$ 21.742
OTROSPUC 136535VALENTINA ALZATE MORALES$ 5.688
OTROSPUC 136535LILIBETH NOVOA ESPITIA($ 26.672)
OTROSPUC 136535ALEJANDRO OSPINA MARIN($ 72.226)
OTROSPUC 136535JOVANA ANDREA HENAO GAVIRIA($ 94.700)
OTROSPUC 136535DIANA YAMILE ZAPATA LONDOÑO($ 111.900)
OTROSPUC 136535MARIA CAMILA PINO CARVAJAL($ 118.300)
OTROSPUC 136535GENNY MARIA SANTACRUZ MORENO($ 126.700)
OTROSPUC 136535PAOLA ANDREA MUNERA PEREZ($ 150.000)
OTROSPUC 136535SABINA MARIA HURTADO PUERTA($ 189.850)
OTROSPUC 136535CLAUDIA MARCELA FLOREZ SALDARRIAGA($ 427.600)
Total$ 17.740.839

Deudores varios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 138.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROSPUC 138020JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 20.000.000
Total$ 20.000.000

Cuentas por cobrar de largo plazo

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1325.

CuentaTerceroSaldo al cierre
VEHICULOPUC 132520JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 168.596.768
A SOCIOSPUC 132505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 55.000.000
A SOCIOSPUC 132505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 9.435.266
Total$ 233.032.033

Detalle de anticipos y otros activos

Saldos acumulados por cuenta PUC y tercero al cierre de Febrero 2024.

Otros activos no financieros$ 720.908.402

PUC 1330, 133535 y 17

Anticipos a proveedores$ 671.121.465

Detalle por tercero · PUC 133005

Gastos pagados por anticipado$ 14.402.288

Seguros y suscripciones · PUC 17

Distribución de otros activos no financieros

Composición del saldo al cierre de Febrero 2024

Anticipos a proveedores: $671,1 M (93.1%)Anticipos a trabajadores: $9,3 M (1.3%)Otros anticipos: $26,0 M (3.6%)Gastos pagados por anticipado: $14,4 M (2.0%)Total$720,9 M
  • Anticipos a proveedores$671,1 M · 93.1%
  • Anticipos a trabajadores$9,3 M · 1.3%
  • Otros anticipos$26,0 M · 3.6%
  • Gastos pagados por anticipado$14,4 M · 2.0%

Composición de otros activos no financieros

ConceptoSaldo al cierre
Anticipos a proveedoresPUC 133005$ 671.121.465
Anticipos a trabajadoresPUC 133015$ 9.336.318
Depósitos entregados en garantíaPUC 133535$ 0
Anticipos a sociosPUC 133010$ 0
Otros anticiposPUC 1330$ 26.048.331
Gastos pagados por anticipadoPUC 17$ 14.402.288
Total otros activos no financieros$ 720.908.402

Anticipos a proveedores

Ordenados de mayor a menor saldo para facilitar la revisión de partidas pendientes de legalización.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A PROVEEDORESPUC 133005TAIZHOU YOUSHUO MACHINERY$ 179.955.000
A PROVEEDORESPUC 133005TAISO MACHINERY MOULD CO.,LTD$ 149.592.340
A PROVEEDORESPUC 133005MATSUI AMERICA INC$ 137.571.030
A PROVEEDORESPUC 133005UNIMAQ S A$ 130.493.944
A PROVEEDORESPUC 133005PARQUE INDUSTRIAL ARROYOHONDO S. A.$ 23.040.000
A PROVEEDORESPUC 133005DITAVAL S.A.S$ 19.781.693
A PROVEEDORESPUC 133005BIOWEB A.I. S.A.S.$ 13.711.242
A PROVEEDORESPUC 133005C.O.M. ARQUITECTOS Y CIA S.A.S$ 10.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005AGENCIA DE ADUANAS REHOBOT S.A.S. NIVEL 2$ 3.183.378
A PROVEEDORESPUC 133005IMOCOM S.A$ 1.849.082
A PROVEEDORESPUC 133005GRAFITINTAS S.A.$ 1.254.078
A PROVEEDORESPUC 133005AGIL CARGO SAS$ 298.680
A PROVEEDORESPUC 133005F2X S.A.S.$ 267.098
A PROVEEDORESPUC 133005STUYO ONLINE SAS$ 123.900
Total anticipos a proveedores$ 671.121.465

Anticipos a trabajadores

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133015.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A TRABAJADORESPUC 133015MARIELA DEL SOCORRO JARAMILLO DE OSPINA$ 9.336.318
Total anticipos a trabajadores$ 9.336.318

Depósitos entregados en garantía

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133535.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total depósitos entregados en garantía$ 0

Anticipos a socios

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133010.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total anticipos a socios$ 0

Otros anticipos

Otras subcuentas PUC 1330 no incluidas en proveedores, trabajadores o socios.

CuentaTerceroSaldo al cierre
SOCIOSPUC 133035JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 12.832.372
SOCIOSPUC 133035OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 12.643.231
SOCIOSPUC 133035FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ$ 286.364
SOCIOSPUC 133035JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ$ 286.364
Total otros anticipos$ 26.048.331

Gastos pagados por anticipado

Detalle por cuenta y tercero de los saldos PUC clase 17.

CuentaTerceroSaldo al cierre
DOTACIÓN Y SUMINISTRO A TRABAJADORESPUC 171060GIROTEX SAS$ 14.402.288
Total gastos pagados por anticipado$ 14.402.288

Detalle de cuentas por pagar

Saldos contables y antigüedad de documentos al cierre de Febrero 2024.

Acreedores y otras cuentas por pagar$ 1.454.552.520

PUC 22, 2335, 2355 y 2380

Cartera comercial por pagar$ 1.405.646.534

Proveedores + costos y gastos por pagar

Vencida más de 120 días$ 2.266.050

0,16% de la cartera comercial

Composición contable

ConceptoSaldo al cierre
ProveedoresPUC 22$ 1.242.551.605
Costos y gastos por pagarPUC 2335$ 163.094.928
Deudas corrientes con accionistas o sociosPUC 2360$ 0
Acreedores variosPUC 2380$ 48.905.987
Total acreedores comerciales y otras cuentas por pagar corrientesPUC 22, 2335, 2360, 2380$ 1.454.552.520
Deudas no corrientes con accionistas o sociosPUC 2355$ 839.232.854

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Distribución por rango al cierre de Febrero 2024; la torta usa el valor absoluto de los saldos a favor

Sin vencer: $1.326,2 M (94.2%)De 1 a 30 días: $75,1 M (5.3%)De 31 a 60 días: $2,8 M (0.2%)De 61 a 90 días: −$691,1 mil (0.0%)De 91 a 120 días: −$82,4 mil (0.0%)De 121 a 360 días: $2,8 M (0.2%)Mayores a 360 días: −$546,9 mil (0.0%)
  • Sin vencer$1.326,2 M · 94.2%
  • De 1 a 30 días$75,1 M · 5.3%
  • De 31 a 60 días$2,8 M · 0.2%
  • De 61 a 90 días−$691,1 mil · 0.0%
  • De 91 a 120 días−$82,4 mil · 0.0%
  • De 121 a 360 días$2,8 M · 0.2%
  • Mayores a 360 días−$546,9 mil · 0.0%

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Concilia con las cuentas PUC 22 y 2335. Los valores negativos corresponden a saldos a favor o documentos crédito pendientes de aplicación.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 1.326.230.25594,35%130
2. De 1 a 30 días$ 75.078.0625,34%42
3. De 31 a 60 días$ 2.845.6280,20%4
4. De 61 a 90 días($ 691.107)-0,05%3
5. De 91 a 120 días($ 82.354)-0,01%1
6. De 121 a 360 días$ 2.812.9960,20%6
7. Mayores a 360 días($ 546.946)-0,04%2
Total cartera comercial por pagar$ 1.405.646.534100,00%188

Proveedores vencidos

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
TP COLOMBIA S.A.S$ 19.807.17451
DMT SOLUCIONES S.A.S.$ 9.331.450151
GIROTEX SAS$ 8.811.18671
SEGUROS DE VIDA SURAMERICANA SA$ 8.609.2121968
MACROMOLDES S.A.S$ 7.805.50041
TRIBU & CO CONSULTORES EMPRESARIALES S.A.S.$ 4.914.00081
ALLIANZ SEGUROS S$ 4.600.699291
CARIA GROUP CO$ 3.819.407111
MASTER PLAST S.A.S.$ 2.796.000141
HUMAN BUSINESS PROCESS OUTSOURCING S.A.S$ 1.755.00071
INVERSIONES DIMENSION S.A.S$ 1.197.41331
CLAUDIA ELENA ARBOLEDA TAMAYO$ 981.02052
MACRO TOOLS FERRETERIA SAS$ 854.42014
IPS CASA DE LA SALUD BARBOSA$ 825.00054
SOCIEDAD PUERTO INDUSTRIAL AGUADULCE SA($ 758.859)1293
SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA($ 691.107)783
UNE EPM TELECOMUNICACIONES S.A.$ 646.15453
RENTHABILIDAD RH SAS$ 624.000141
TANQUES DEL NORDESTE SA$ 613.80031
COMPAÑIA MUNDIAL DE SEGUROS S.A.$ 593.800351
SUMINISTROS DISERVA - PRO SAS$ 450.89111
SOLUCIONES DE EFICIENCIA TECNOLOGICA SAS$ 422.750121
COMERCIALIZADORA AEROMAQUINADOS SAS$ 392.700161
A & CM S.A.S.$ 368.00031
CONTROL EFICAZ S.A.S$ 314.16051
NEW WORLD COMPANY SAS$ 273.900172
INVERSIONES MEJIA CARDENAS SAS$ 156.99211
YOKOMOTOR S.A$ 128.800231
MARIA VICTORIA BOTERO VIEIRA$ 128.27031
GLOBAL DRINKS S.A.S.$ 110.00031
DEISON WBER MUÑOZ VELASQUEZ$ 69.00031
COLOMBIA TELECOMUNICACIONES S.A. ESP$ 26.89051
FERRETERIA FERROVALVULAS S.A.S($ 24.098)2961
UPS SERVICIOS EXPRESOS S.A.S$ 6.000281
CAMARA DE COMERCIO DE CALI$ 3.700141
Total$ 79.963.224

Proveedores con saldos mayores a 360 días

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA($ 546.946)3762
Total($ 546.946)

Deudas corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2360.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total$ 0

Deudas no corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2355.

CuentaTerceroSaldo al cierre
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505ANA MARIA OSPINA JARAMILLO$ 181.510.064
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 84.423.286
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ$ 67.538.629
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ$ 67.538.626
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA$ 16.105.821
Total$ 839.232.854

Acreedores varios

Incluye libranzas y otros saldos de las cuentas PUC 2380.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR JOIN VENTUREPUC 238098DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 21.386.785
OTROSPUC 23809505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 11.470.862
OTROSPUC 23809505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 2.652.465
OTROSPUC 23809505ALEJANDRO OSPINA MARIN$ 2.630.641
OTROSPUC 23809505DIANA MILENA ARANGO ARBOLEDA$ 566.779
Libranzas y servicios plenitud
PUC 238040, 238045, 238055		25 terceros$ 10.198.455
Total$ 48.905.987

Detalle de inventario

Composición del inventario (PUC 14) por etapa productiva al cierre de Febrero 2024.

Inventario total · Febrero 2024$ 1.920.223.095

Enero 2024: $ 1.847.616.546 · ▲ 3,93%

Materia prima · Febrero 2024$ 580.703.822

30,24% del inventario total

Producto terminado · Febrero 2024$ 515.931.618

26,87% del inventario total

Composición del inventario por etapa

Participación de cada etapa productiva sobre el inventario total · Febrero 2024; la torta usa el valor absoluto de las etapas con saldo negativo

Materia prima: $580,7 M (24.2%)Producto en proceso: $1.002,2 M (41.8%)Producto semielaborado: −$238,3 M (9.9%)Producto terminado: $515,9 M (21.5%)Otros inventarios: $59,8 M (2.5%)
  • Materia prima$580,7 M · 24.2%
  • Producto en proceso$1.002,2 M · 41.8%
  • Producto semielaborado−$238,3 M · 9.9%
  • Producto terminado$515,9 M · 21.5%
  • Otros inventarios$59,8 M · 2.5%

Composición por etapa

EtapaEnero 2024% inventarioFebrero 2024% inventarioVariación
Materia prima
PUC 1405		$ 572.469.46830,98%$ 580.703.82230,24%▲ 1,44%
Producto en proceso
PUC 1410		$ 868.042.32646,98%$ 1.002.172.71152,19%▲ 15,45%
Producto semielaborado
PUC 1410		($ 168.290.135)-9,11%($ 238.337.331)-12,41%▼ 41,62%
Producto terminado
PUC 1430		$ 515.642.61327,91%$ 515.931.61826,87%▲ 0,06%
Otros inventarios
PUC 1470		$ 59.752.2743,23%$ 59.752.2743,11%● 0,00%
Total inventarios$ 1.847.616.546100,00%$ 1.920.223.095100,00%▲ 3,93%

Antigüedad y obsolescencia por referencia

Última vez que cada referencia con saldo tuvo entradas o salidas reales, mirando hasta 24 meses atrás en el módulo de inventarios (WMS) de SAG. Febrero 2024.

Sin movimiento > 90 días($ 1.179.214.520)

240 referencias · -203,10% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 180 días($ 1.203.929.861)

203 referencias · -207,36% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 360 días($ 1.198.406.126)

141 referencias · -206,41% del inventario (subledger)

Mayor valor sin movimiento hace más de 360 días

Diez referencias con más valor represado, sin movimientos reales desde hace un año o más · Febrero 2024

PREF2413RECI · PREFORMA 13 GR CRISTAL MATER
$9,8 M
PREF8116 · PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUC
$3,9 M
ENVFOX4083 · ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40
$3,4 M
PREF72413 · PREFORMA 13 GR AMARILLO 1498
$2,3 M
PREF01693924 · PREFORMA 24 GR VERDE 16939 F
$2,1 M
MPT1803 · TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANS
$2,1 M
MPE712608 · ENVASE BALA 60 ML DE 8.3 GR
$2,1 M
ENVBERH40025 · ENVASE BERHLAN 400 ML DE 25
$2,0 M
PREF12424RECI · PREFORMA 24 GR CRISTAL MATER
$2,0 M
MPB1037 · POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO
$1,7 M

Referencias con más de 90 días sin movimiento (240 de 740)

Solo referencias con 3 meses o más sin entradas/salidas (el resto del inventario, con movimiento reciente, no se lista acá). Ordenado de más a menos tiempo sin movimiento. "24+ meses" incluye referencias sin ninguna entrada/salida detectada en la ventana de 24 meses consultada (pueden ser aún más antiguas).

ReferenciaCantidadValor (subledger)Sin movimiento
ENVFOX4083
ENVASE ANTIBACTERIAL FOX 40 ML DE 8.3 GR		49,655$ 3.406.36824+ meses
MPT1803
TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANSPARENTE LINER LESS		43,280$ 2.103.40824+ meses
TAPABOMCRPIC24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410		5,000$ 1.421.05024+ meses
PREF10104
PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A		16,500$ 1.169.93624+ meses
PREF020PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR T		6,110$ 1.018.41524+ meses
MPT1801
TAPA PUSH DOWN 38 MM VERDE CON LINER DE PRESION SENSITIVA		4,980$ 758.95224+ meses
ENVCILIN2253
ENVASE CILINDRICO 22 ML DE 5.3 GR		10,512$ 686.68924+ meses
MPB1030
POCKETBAC MORADO PURPLE		14,690$ 668.39224+ meses
PREF83123
PREFORMA 8.3 GR NARANJA 16940		9,000$ 646.38024+ meses
PREF01694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 T		4,734$ 543.45924+ meses
MPE240113053
ENVASE SOL 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		5,700$ 491.22624+ meses
TAPASPRAY207
TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 CASQUETE DORADA		826$ 473.96624+ meses
PREF08PCR
PREFORMA 8 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR TIPO B		6,000$ 447.36024+ meses
MPB1021
POCKETBAC VERDE ARRURU		8,948$ 407.13424+ meses
PREFIDM70520
PREFORMA 20 GR ROJO MASTER IDM 9219		2,648$ 349.19224+ meses
TAPABOMCRPICNE24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410 NEGRA		1,000$ 285.00024+ meses
MPT0006
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL		20,000$ 276.80024+ meses
MPB1039
POCKETBAC ROJO TRANSLUCIDO		16,000$ 248.00024+ meses
TAPAGAT24410
TAPA BOMBA MINI GATILLO 24/410 NEGRA		400$ 219.20024+ meses
ENVAQUA4053
ENVASE AQUA 40 ML DE 5.3 GR		3,328$ 213.22524+ meses
TAPAGATILLO01
TAPA VALVULA GATILLO SP 28/410 TRANSLUCIDA		500$ 170.00024+ meses
PREF22424
PREFORMA 24 GR BLANCA 17616 FAMILIA		1,420$ 130.45924+ meses
MPT1401
TAPA HONGO SP18/415 AMARILLA		5,153$ 102.91724+ meses
MPT0007
TAPA PUSH PULL HONGO 18/415 DORADA 14729		6,700$ 88.44024+ meses
MPT1103
TAPA COLAPSIBLE SP18/415 ROJA		4,344$ 70.29024+ meses
TAPASPRAY100
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/410 CRISTAL		331$ 56.27024+ meses
ENV707628024
ENVASE BALA 280 ML DE 24 GR VIOLETA 17742 COD 5291564		263$ 46.95024+ meses
MPE70312853
ENVASE BALA CUADRADO 28 ML DE 5.3 GR AMBAR * 2.496 UNDS		500$ 32.96024+ meses
TAPABOMWA128410
TAPA BOMBA WIDE TOP 28/410 ROSADA		250$ 30.00024+ meses
PREFIDM70320
PREFORMA BOCA 24MM 20 GR VERDE MASTER IDM 9218		225$ 28.55224+ meses
MPT1523
TAPA LISA SP18/415 GRIS PROKPIL		1,511$ 22.76424+ meses
PREF10107
PREFORMA 10 GR BLANCA 17617		300$ 20.43724+ meses
MPT1333
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE 3278C		357$ 17.85024+ meses
PREF83105
PREFORMA 8.3 GR VERDE		430$ 16.98224+ meses
MPT1340
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE PERLADO		263$ 14.72824+ meses
MPT1526
TAPA LISA SP18/415 VERDE OLIVA 16583		932$ 13.63024+ meses
TAPASPRAY015
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 VERDE LIMON 5089404		62$ 9.92024+ meses
MPT1402
TAPA HONGO SP18/415 AZUL		490$ 9.61824+ meses
MPT1350
TAPA FLIP-TOP SP24/410 VIOLETA 18105 FAMILIA		98$ 8.13424+ meses
TTINTA104
TAPA TINTA MAGENTA 18831		500$ 7.68124+ meses
MPT1527
TAPA LISA SP18/415 AMARILLA SIN LINER SIMONIZ		315$ 5.67024+ meses
MPT1525
TAPA LISA SP18/415 CAFE OSCURO 261		170$ 3.26924+ meses
PIGPET18418
PIGMENTO PET ARCOPLAST ROSA 18418		0$ 3.25324+ meses
PIGPPAZUL960
PIGMENTO POLVO PP AZUL ESTELAR PG-S 960		0$ 2.83024+ meses
MPT1408
TAPA HONGO SP18/415 NARANJA		94$ 2.05424+ meses
TAPON18
TAPON CON ORIFICIO B 18		100$ 1.72424+ meses
MPB1031
POCKETBAC VERDE 3265C		88$ 1.67924+ meses
TAPASPRAY203
TAPA VALVULA SPRAY SP 24/410 DORADA		6$ 1.03324+ meses
TTINTA114
TAPA TINTA DORADA 14729		40$ 81424+ meses
MPT0002
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL DORADA		157$ 15724+ meses
INV-IVAIMP
IVA EN IMPORTACION DE MERCANCIA		1$ 024+ meses
G. REPUESTOS
GASTO COMPRA DE REPUESTOS		-10$ 024+ meses
G. REPRESENTACION
GASTOS DE REPRESENTACION - OBSEQUIOS CLIENTES Y ATENCIONES		-1$ 024+ meses
ADUANEROS
ADUANEROS		3$ 024+ meses
ANTPIGPPBLANCO502
PIGMENTO MASTER PP BLANCO 705 BE 502		-0($ 0)24+ meses
PIGPET12572
PIGMENTO AZUL ARCOPLAST PET 12572		-0($ 0)24+ meses
ANTPIGPPNEGRO556I
PIGMENTO MASTER PP NEGRO BE 556I		-0($ 0)24+ meses
ANTPIGPP14628
PIGMENTO PET GRIS ARCOPLAST 14628		-0($ 0)24+ meses
ANTMPMIRELLA
MIRELLA HOLO SILVER 015		-0($ 1)24+ meses
MPT1541
TAPA LISA SP18/415 MORADA		85$ 1.38023 meses
MPB1037
POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO		40,270$ 1.661.33822 meses
MPE7075225020
ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR VERDE CM703		5,589$ 809.12022 meses
MEADHESIVOS3
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 ROJO		11,000$ 401.50022 meses
TAPASPRAY012
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE PLATEADA		494$ 261.22922 meses
MEADHESIVOS4
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 GRIS		7,000$ 255.50022 meses
MEADHESIVOS5
ADHESIVOS CAJAS 50 * 60 AZUL CLARO		8,000$ 255.20022 meses
MPT1317
TAPA FLIP-TOP SP18/415 LILA FAMILIA		1,710$ 194.03122 meses
MEADHESIVOS6
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 VERDE		4,800$ 175.20022 meses
MEADHESIVOS2
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 AMARILLO		3,000$ 109.50022 meses
MPT1328
TAPA FLIP-TOP SP18/415 MAGENTA FAMILIA		600$ 37.57422 meses
PIGPP261
PIGMENTO POLVO PP CAFE OSCURO 261		0$ 022 meses
INYE-PREF
INYECCION DE PREFORMAS		-34,652,008($ 178.257.206)22 meses
CIF-PREF
CIF EN PREFORMAS		-34,666,416($ 535.827.699)22 meses
CIF-TAPAS
CIF EN TAPAS		-16,373,627($ 50.616.449)21 meses
INYE-TAPAS
INYECCION DE TAPAS		-16,373,627($ 84.229.378)21 meses
CIF-SOPLADO
CIF EN SOPLADO		-33,375,122($ 412.694.731)21 meses
MPPVCCRISTAL32
PVC D 32 CRISTAL INYECCION		238$ 1.430.72619 meses
MPPPHOMOPO
POLIPROPILENO HOMOPOLIMERO (20-40-60H)		25$ 205.00019 meses
MPE712608
ENVASE BALA 60 ML DE 8.3 GR NARANJA 14132		49,574$ 2.094.99718 meses
MPE2502128
ENVASE BALA 250 ML DE 21 GR * 243 UNDS BOCA 28		4,860$ 995.72918 meses
MPE2502028
ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR BOCA 28		591$ 122.61918 meses
MPE1202138036
ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BOCA 28 * 132		82$ 26.70718 meses
MPT1403
TAPA HONGO SP18/415 BLANCA		65$ 1.27718 meses
MPT1414
TAPA HONGO SP18/415 VERDE LIMON		25$ 50518 meses
PREF8116
PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUCIDO 14583		51,000$ 3.889.54917 meses
PREF01693924
PREFORMA 24 GR VERDE 16939 FAMILIA T		14,070$ 2.107.56717 meses
ENVBERH40025
ENVASE BERHLAN 400 ML DE 25 GR BOCA 28		6,756$ 1.985.38617 meses
PREF12424RECI
PREFORMA 24 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO T		13,828$ 1.977.50417 meses
PREF1694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 FAMILIA		2,900$ 333.77917 meses
MPT1900
TAPA BASE MERO MACHO CRISTAL		100$ 5.71517 meses
MPE12513
ENVASE ALFIL 125 ML DE 13 GR		1,728$ 280.52416 meses
MPT1381
TAPA FLIP TOP 18/415 VERDE LAR		1,000$ 86.00016 meses
MPE014053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR NEGRO		3,706$ 330.94915 meses
PIGPP14892
PIGMENTO ARCOPLAST GRIS 14892 PROKPIL		4$ 70.59515 meses
ENVTORHC3753
ENVASE TORSO DE HOMBRE 37 ML DE 5.3 GR * 1.300 UNDS		286$ 23.09215 meses
PIGPET14985
PIGMENTO PET ARCOPLAST AMARILLO 14985 FAMILIA		1$ 16.73915 meses
MEADHESIVOS1
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 BLANCO		0$ 015 meses
MEBOLSA60*157
BOLSA EMPAQUE 60 * 157 CALIBRE 2.5		-0($ 0)15 meses
PREF72413
PREFORMA 13 GR AMARILLO 14985		18,461$ 2.287.89314 meses
ENVSABAVFB508
ENVASE J. INTIMO SABA 50 ML DE 8 GR BLANCO 17616		13,392$ 1.036.32714 meses
MPE0212013
ENVASE MILAN 120 ML DE 13 GR AMARILLO 14985		6,110$ 969.65714 meses
MPT1380
TAPA FLIP TOP 18/415 NARANJA CARLOSLIS		10,700$ 920.20014 meses
MPEPEAD050033
ENVASE CILINDRICO 500 ML PEAD DE 33 GR BLANCO BOCA 28 T		2,268$ 825.07614 meses
PIGPET19271
PIGMENTO PET ARCOPLAST AZUL 19271		10$ 752.88114 meses
TAPAPICOR24
TAPA PICO 24/410 ROSADA		4,252$ 595.28014 meses
PIGPET19270
PIGMENTO PET ARCOPLAST GRIS 19270		13$ 594.40514 meses
MPB1018
POCKETBAC TRANSLUCIDO AMARILLO GLITTER		10,504$ 573.71514 meses
PREF9605
PREFORMA 9.6 GR AZUL TRANSLUCIDO 19271		5,303$ 558.19414 meses
PIGPP19177
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 19177		13$ 549.68414 meses
PREF169398
PREFORMA 8 GR VERDE MASTER 16939 FAMILIA		8,574$ 528.93114 meses
PIGPP19178
PIGMENTO MASTER PP BRONCE ARCOPLAST 19178		13$ 507.93814 meses
PIGPET19268
PIGMENTO PET ARCOPLAST MAGENTA 19268		11$ 503.98914 meses
PIGPP19180
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST GRIS 19180		13$ 455.44814 meses
PREF9607
PREFORMA 9.6 GR MORADO TRANSLUCIDO 19269		4,500$ 434.02714 meses
PIGPET19269
PIGMENTO PET ARCOPLAST MORADO 19269		14$ 432.75714 meses
PREF9608
PREFORMA 9.6 GR ROSADO TRANSLUCIDO 19268		4,038$ 400.20614 meses
PIGPET13111
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 13111		11$ 373.19114 meses
PIGPP16583
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 16583 (VERDE OLIVA)		10$ 334.14014 meses
PIGPP1855
PIGMENTO MASTER PP MORADO 18555		16$ 327.44214 meses
PIGPET16939
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 16939 FAMILIA		16$ 288.36614 meses
PREF9606
PREFORMA 9.6 GR GRIS TRANSLUCIDO 19270		3,000$ 284.13014 meses
PIGPET16940
PIGMENTO PET ARCOPLAST NARANJA 16940 FAMILIA		9$ 247.06514 meses
MPB1022
POCKETBAC MORADO SANI		2,896$ 243.29314 meses
PIGPET279DW13
PIGMENTO PET MASTER ROSADO 279 DW-13		6$ 234.52414 meses
MPT1351
TAPA FLIP-TOP SP28/410 DORADA CANTIMPLORA		2,500$ 182.50014 meses
MPMIRELLA
MIRELLA HOLD SILVER 015		1$ 165.57914 meses
ENVFULLRE6010
ENVASE FULLREADY 60 ML DE 10.4 GR BOCA 28		767$ 133.65714 meses
TTINTA110
TAPA TINTA VERDE LIMON		4,227$ 101.98814 meses
PREF12413PCR
PREFORMA 13 GR GRIS 14628 PCR		700$ 82.60014 meses
MPB1014
POCKETBAC AGUAMARINA		5,341$ 78.13914 meses
PIGPET19012
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 19012 FAMILIA		3$ 64.15214 meses
ENVNIGE25020
ENVASE NIGERIA 250 ML DE 20 GR * 296 UNDS		295$ 63.03614 meses
ENVPEADOLE32029
ENVASE OLE 320 ML DE 29 GR PEAD BOCA 90		200$ 61.38814 meses
MPCUHEX3653
CUCHARA HEXAGONAL SUPER 36 ML 5.3 GR NEGRA		270$ 22.93114 meses
MPT17001
TAPA DISCTOP BOCA 28/410 ROJA CON DISCO TRANSPARENTE		14$ 1.58214 meses
MPT1334
TAPA FLIP-TOP SP18/415 AZUL FRES 5183527		11$ 90214 meses
PIGPP814
PIGMENTO FUCSIA 814		0$ 1714 meses
PREF2413RECI
PREFORMA 13 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO		112,453$ 9.794.62413 meses
MPT1352
TAPA FLIP-TOP SP28/410 FUCSIA		1,900$ 285.00013 meses
MPEKOPETFDA
POLIETILEN EKOPET FDA		0$ 313 meses
MPE1202238024
ENVASE LECHERO 380 ML DE 24 GR BLANCO * 147 UNDS		134$ 20.73612 meses
PREF2836
PREFORMA 36.5 GR CRISTAL BOCA 28		9,196$ 3.296.65511 meses
MPT1800
TAPA PUSH PULL ESTRIADA 24/410 CRISTAL		1,700$ 144.50011 meses
PREF0424
PREFORMA 24 GR AMBAR 21635A		340$ 76.31511 meses
ENVCAPRT13516
ENVASE CAMPANA PROTON 135 ML DE 16 GR		165$ 30.79111 meses
PIGPPNEGBE5601
PIGMENTO MASTER PP NEGRO FDA BE5601		0$ 411 meses
ENVPEADSAYVE35030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD DE 30 GR VERDE 19171		5,277$ 1.716.39710 meses
MPT1353
TAPA FLIP-TOP SP28/410 CANTIMPLORA BLANCA		9,000$ 864.00010 meses
MPB1012
POCKETBAC VERDE SENAL		15,172$ 619.08310 meses
BRNYNE50
BARNIZ YN E50		1,000$ 464.98710 meses
BLANYN60
TINTA BLANCO YN 60		1,000$ 434.68810 meses
CLICH1530
CLICHET 15*30 EN AGUA		5$ 247.50010 meses
BLAUVLED
TINTA BLANCO UV LED		1,000$ 242.00010 meses
ROJBUVLED
TINTA ROJO BERMELO UV LED		1,000$ 235.00010 meses
MPT1358
TAPA FLIP-TOP SP18/415 CRISTAL VOGUE		2,562$ 220.33210 meses
AMRMEDUVLED
TINTA AMARILLO MEDIO UV LED		1,000$ 219.00010 meses
NEGUVLED
TINTA NEGRO UV LED		1,000$ 212.00010 meses
CLICH1025
CLICHET 10*25 EN AGUA		6$ 165.00010 meses
MAGFLPVC
TINTA MAGENTA FLUORESCENTE PVC		1,000$ 149.71110 meses
ENVJIVHERB5300138
ENVASE J INTIMO 50 ML ETIQ VENTA HERBAL 5300138		1,130$ 124.95510 meses
AZUVLED
TINTA AZUL UV LED		500$ 110.00010 meses
VIOUVLED
TINTA VIOLETA UV LED		400$ 108.00010 meses
AMROJPVC
TINTA AMARILLO ROJIZO PVC		1,000$ 93.57610 meses
VERUVLED
TINTA VERDE UV LED		500$ 90.00010 meses
KSTREM
KIWO STENCIL REMOVER		2$ 84.42010 meses
AZMEPVC
TINTA AZUL MEDIO PVC		1,000$ 75.31410 meses
NEGBRILL
TINTA NEGRO BRILLANTE		1,000$ 75.24810 meses
BLANPVC
TINTA BLANCO PVC		1,000$ 68.60710 meses
PAPRE
PASTA PREGAN		1$ 55.79310 meses
RPREAC
RESINA PREACELERADA 865- 500 ML		1$ 30.75610 meses
AZROJPVC
TINTA AZUL ROJIZO PVC		230$ 27.18310 meses
ROMALPVC
TINTA ROJO MALBORO PVC		230$ 23.19610 meses
TALIND
TALCO INDUSTRIAL		1$ 4.70610 meses
MPE04053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR BLANCO		1,853$ 169.8659 meses
MPE023053
ENVASE PORTO 30 ML DE 5.3 GR * 960		1,800$ 160.4889 meses
ENVPEADCOS29138
ENVASE COSMETIKA 291 ML PEAD DE 38 GR BLANCO BOCA 43		2,410$ 09 meses
TAPASPRAY0016
TAPA VALVULA SPRAY PLATEADO Ø20 AGRAFE 5273373		8,170$ 3.676.5008 meses
MPT2803
TAPA PUSH PULL SAFE VERDE FLUORESCENTE BOCA 28		10,000$ 2.410.0008 meses
MPE1213053
ENVASE LECHERO 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		4,675$ 363.3418 meses
MPB1007
POCKETBAC MORADO		6,320$ 342.6888 meses
ENVVFRESH508
ENVASE J. INTIMO V-FRESH 50 ML DE 8 GR BLANCO 17616		3,463$ 338.5088 meses
MPB1001
POCKETBAC AMARILLO		2,800$ 156.9408 meses
ENVMEDIA4053
ENVASE MEDIA 40 ML DE 5.3 GR		1,044$ 83.5788 meses
ENVTOMU608
ENVASE TORSO MUJER 60 ML DE 8 GR		152$ 15.3758 meses
ENVAGRAF4083
ENVASE AGRAFE 40 ML DE 8.3 GR		15,887$ 1.477.8097 meses
PREF24243
PREFORMA 24 GR VERDE 14931 FAMILIA		5,752$ 968.7977 meses
MPT1322
TAPA FLIP-TOP SP18/415 AZUL TRANSLUCIDO		7,000$ 602.0007 meses
TAPAPICOV24
TAPA PICO 24/410 VERDE		2,652$ 371.2807 meses
MPECAPN20020
ENVASE CAPSULA 200 ML DE 20 GR NEGRO		2,280$ 364.4587 meses
MPT1382
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA BRONCE 19178		2,500$ 358.5257 meses
ENVAGRAM4083
ENVASE AGRAFE MENTA FRESCA 40 ML DE 8.3 GR 5290060		3,613$ 339.8127 meses
MPECAPN12013
ENVASE CAPSULA 120 ML DE 13 GR NEGRO		2,088$ 332.3897 meses
MPE40123553
ENVASE ELIPSE 35 ML DE 5.3 GR AMBAR		3,780$ 290.9097 meses
ENVENJBO30030
ENVASE ENJUAGUE LA BOCA 300 ML DE 30 GR BOCA 28		572$ 184.5397 meses
MPB1010
POCKETBAC ROJO		1,835$ 96.1127 meses
TAPON1815
TAPON PP 18/415 SIN ORIFICIO CRISTAL		4,270$ 72.8747 meses
MPE15013
ENVASE BALA 150 ML ARENADO DE 13 GR		4,266$ 598.4776 meses
PREF149318
PREFORMA 8 GR VERDE MASTER 14931		4,194$ 270.1366 meses
MPE020016
ENVASE HEXAGONAL 200 ML DE 16 GR BLANCO		274$ 56.2416 meses
MPT1806
TAPA ESTRIADA 28/410 VERDE 357C		626$ 47.5766 meses
ENVENJBO50035
ENVASE ENJUAGUE LA BOCA 500 ML DE 35 GR BOCA 28		105$ 36.4616 meses
TAPASPRAY009
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 FUCSIA TRANSLUCIDA		59$ 12.0946 meses
SOPLADO
MANO DE OBRA EN SOPLADO		-30,031,224($ 30.031.224)6 meses
PIGPET33019
PIGMENTO PET KMB AMBAR KL 330-19		12$ 1.382.1945 meses
ENVBEAUTYC09096
ENVASE BEAUTY CARE 90 ML DE 9.6 GR BLANCO		4,405$ 579.8305 meses
TAPONPER24410
TAPON PERFORADO 24/410 CRISTAL		9,900$ 273.0425 meses
MPT1316
TAPA FLIP-TOP SP18/415 AZUL 5700		4,638$ 219.3725 meses
MPT1407
TAPA HONGO SP18/415 AZUL ESTELAR		8,451$ 176.1935 meses
MPT1411
TAPA HONGO SP18/415 VERDE		2,059$ 38.6615 meses
MPE10424553
ENVASE CILINDRICO 45 ML DE 5.3 GR AMBAR		278$ 23.0605 meses
ENVMAGIC0350024
ENVASE MAGIC HAIR 500 ML DE 24 GR VERDE 9355		49$ 12.1005 meses
MPEPORT26013
ENVASE PORTUGAL 60 ML DE 13 GR BLANCO		19,488$ 2.565.8394 meses
MPE33018020
ENVASE CORPORAL 180 ML DE 20 GR * 420 UNDS		5,880$ 1.217.1604 meses
MPE7077025024
ENVASE BALA 250 ML DE 24 GR AMARILLO 14985		6,808$ 1.179.8264 meses
ENVJAMAI10013
ENVASE JAMAICA 100 ML DE 13 GR		9,500$ 1.175.8294 meses
MPEPORT10013
ENVASE PORTUGAL 100 ML DE 13 GR BLANCO		4,752$ 645.2274 meses
MPE012513
ENVASE ALFIL 125 ML DE 13 GR BLANCO		2,304$ 322.7844 meses
MPE100812513
ENVASE SPLASH 125 ML DE 13 GR BLANCO		1,650$ 234.0364 meses
MPEPORT010013
ENVASE PORTUGAL 100 ML DE 13 GR		792$ 118.4524 meses
MPE1302468
ENVASE COLAPSIBLE 46 ML DE 8 GR * 1.300		1,300$ 112.1644 meses
MPE100052
ENVASE CILINDRICO 1000 ML DE 52 GR BOCA 28		160$ 87.7154 meses
PREFGL2424
PREFORMA 24 GR VERDE TRANSLUCIDO 19554 GLOBAL		154$ 24.1644 meses
MPB1013
POCKETBAC TRANSLUCIDO ICE BLUE GLITTER		92$ 4.1774 meses
MPT1392
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA CRISTAL		21,730$ 2.882.7243 meses
ENVFAUNO30030
ENVASE FAUNO 300 ML DE 30 GR BOCA 28		8,856$ 2.762.9833 meses
MPT1319
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE MANZANA 5212776		14,054$ 1.292.4753 meses
MPB1019
POCKETBAC TRANSLUCIDO VERDE GLITTER		16,910$ 1.102.8703 meses
MPB1015
POCKETBAC TRANSLUCIDO AZUL GLITTER		22,728$ 1.047.6053 meses
MPE033053
ENVASE PORTO 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		11,520$ 904.4353 meses
MPE103720016
ENVASE CILINDRICO 200 ML DE 16 GR		5,280$ 847.7043 meses
MPE103524024
ENVASE CILINDRICO 240 ML DE 24 GR BLANCO		3,959$ 802.4693 meses
TAPASPRAY001
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 TRANSPARENTE		3,254$ 689.7393 meses
MPE1034608
ENVASE CILINDRICO 60 ML DE 8 GR NEGRO		6,240$ 569.4623 meses
MPB1005
POCKETBAC MAGENTA		15,477$ 541.2373 meses
MPE450608
ENVASE VENECIA 60 ML DE 8 GR		3,672$ 301.0673 meses
ENVACTAZUL2553
ENVASE PROKPIL 25 ML ACTIVAR AZUL DE 5.3 GR		2,834$ 180.3103 meses
MPE1023053PCR
ENVASE CILINDRICO 30 ML DE 5.3 GR PCR		2,550$ 161.6193 meses
MPE7075650024
ENVASE BALA 500 ML DE 24 GR AMBAR		518$ 139.9373 meses
ENVACTCHOCO2553
ENVASE PROKPIL 25 ML ACTIVAR CHOCOLATE DE 5.3 GR		1,491$ 94.8433 meses
ENVHIDRA20025
ENVASE HIDRANTE 200 ML DE 25 GR BOCA 28		8$ 2.0363 meses

Situación tributaria

Saldos a favor, retenciones y obligaciones por impuestos al cierre del mes — el detalle cuenta por cuenta de estos mismos rubros está disponible en el Balance, dentro de "Activos por impuestos" y "Pasivos por impuestos".

Próximas obligaciones tributarias

Calendario 2024 preparado por el asesor tributario (Tribu&Co Consultores Empresariales); este informe no calcula estas fechas, solo las muestra. Obligaciones con vencimiento en Marzo 2024 — el mes siguiente al periodo de este informe. El "valor estimado" es el saldo contable de la cuenta relacionada al cierre del periodo de este informe, no necesariamente la cifra exacta a declarar.

DeclaraciónPeriodoVencimientoValor estimado
Retención y autorretención en la fuenteDIANFebrero18/03/2024$ 40.826.000
Impuesto sobre las ventasDIANBimestre 118/03/2024$ 423.011.788
Retención en la fuente a título de ICA (Yumbo)ICA YumboFebrero18/03/2024$ 0
Retención en la fuente a título de ICA (Girardota)ICA GirardotaBimestre 119/03/2024$ 2.019.885
Renovación Registro MercantilCámara de ComercioFecha máxima31/03/2024—
Activos por impuestos (saldo a favor) · Febrero 2024$ 121.763.392

Enero 2024: $ 53.323.352 · ▲ 128,35%

Pasivos por impuestos (por pagar) · Febrero 2024$ 574.736.673

Enero 2024: $ 320.961.118 · ▲ 79,07%

Posición tributaria neta · Febrero 2024($ 452.973.281)

Enero 2024: ($ 267.637.766) · ▼ 69,25%

Activos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCEnero 2024DébitosCréditosMovimientoFebrero 2024Variación
Anticipo de impuestos de rentaPUC 135505$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Anticipo de impuestos ICAPUC 135510$ 155.069$ 145.188$ 0$ 145.188$ 300.257▲ 93,63%
Retención en ventas, servicios y rendimientosPUC 135515$ 38.647.283$ 56.610.571$ 1.527.719$ 55.082.852$ 93.730.135▲ 142,53%
Retenciones ICAPUC 135518$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Descuentos tributariosPUC 135530$ 5.340.000$ 0$ 0$ 0$ 5.340.000● 0,00%
Autorretenciones de rentaPUC 135570$ 9.181.000$ 13.212.000$ 0$ 13.212.000$ 22.393.000▲ 143,91%
Total activos por impuestos$ 53.323.352$ 69.967.759$ 1.527.719$ 68.440.040$ 121.763.392▲ 128,35%

Pasivos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCEnero 2024DébitosCréditosMovimientoFebrero 2024Variación
Retención en la fuentePUC 2365$ 29.471.000$ 29.471.000$ 40.826.000$ 11.355.000$ 40.826.000▲ 38,53%
Impuesto de industria y comercio retenidoPUC 2368$ 1.075.694$ 2.019.884$ 2.964.075$ 944.191$ 2.019.885▲ 87,78%
Renta y complementariosPUC 2404$ 108.879.000$ 0$ 0$ 0$ 108.879.000● 0,00%
Industria y comercioPUC 2412$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Impuesto sobre las ventas por pagarPUC 2408$ 172.982.424$ 988.680.909$ 1.238.710.273$ 250.029.364$ 423.011.788▲ 144,54%
Para costos y gastosPUC 2605$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Otros pasivos por impuestosPUC restantes$ 8.553.000$ 8.553.000$ 0($ 8.553.000)$ 0▼ 100,00%
Total pasivos por impuestos$ 320.961.118$ 1.028.724.793$ 1.282.500.348$ 253.775.555$ 574.736.673▲ 79,07%
Ingresos ordinarios · Febrero 2024$ 2.400.713.700

Enero 2024: $ 1.662.864.896 · ▲ 44,37%

Ganancia bruta · Febrero 2024$ 1.142.308.377

Enero 2024: $ 664.833.464 · ▲ 71,82%

Resultado antes de Impuestos registrado · Febrero 2024$ 779.512.681Margen sobre ingresos: 32,47% · Referencia: > 12%

Enero 2024: $ 348.817.596 · ▲ 123,47%

Ingresos vs. Presupuesto

Presupuesto de ventas de Febrero 2024 tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Febrero 2024$ 2.400.713.700
Presupuesto · Febrero 2024$ 1.721.058.000
Cumplimiento139,49%

▲ $ 679.655.700 sobre presupuesto

Puente del resultado operacional

Ruta desde los ingresos ordinarios hasta el resultado de operación · Febrero 2024

$2.400,7 M
Ingresos
−$1.258,4 M52,42% ventas
Costos
$1.142,3 MMargen bruto 47,58%
Ganancia bruta
$619,1 mil0,03% ventas
Otros ingresos
−$121,1 M5,04% ventas
Administración
−$170,0 M7,08% ventas
Ventas
−$8,6 mil0,00% ventas
Otros gastos
$820,9 MMargen operacional 34,20%
Resultado operación
IndicadorEnero 2024Febrero 2024Cambio
Margen bruto39,98%47,58%▲ 7,60 p.p.
Gastos operacionales / Ventas19,42%12,13%▼ 7,30 p.p.
Margen operacional20,69%34,20%▲ 13,51 p.p.

Lectura del mes: por cada $100 vendidos, MINIPET generó $47,58 de utilidad bruta y conservó $34,20 como resultado operacional después de cubrir los gastos de administración y ventas.

Estado de resultados comparativo

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias de ese mismo periodo.

Rubro y regla contableEnero 2024% ingresosFebrero 2024% ingresosVariación
Ingresos de actividades ordinarias PUC 41$ 1.662.864.896100,00%$ 2.400.713.700100,00%▲ 44,37%
Costos de operación PUC 61$ 998.031.43260,02%$ 1.258.405.32352,42%▲ 26,09%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 664.833.46439,98%$ 1.142.308.37747,58%▲ 71,82%
Otros ingresos PUC 42 excepto 4210$ 2.272.2290,14%$ 619.0560,03%▼ 72,76%
Gastos de administración PUC 51$ 162.208.7109,75%$ 121.086.7215,04%▼ 25,35%
Gastos de ventas PUC 52$ 160.760.8089,67%$ 170.012.1907,08%▲ 5,75%
Otros gastos ordinarios PUC 53 excepto 5305 y 531545$ 1.1960,00%$ 8.6200,00%▲ 620,74%
Ajustes/reversiones por depurar PUC 531545$ 133.3500,01%$ 30.876.1601,29%▲ 23.054,23%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 344.001.62920,69%$ 820.943.74234,20%▲ 138,65%
Ingresos financieros PUC 4210$ 27.262.2631,64%$ 39.7980,00%▼ 99,85%
Costos financieros PUC 5305$ 22.446.2961,35%$ 41.470.8591,73%▲ 84,76%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros$ 4.815.9670,29%($ 41.431.060)-1,73%▼ 960,29%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 348.817.59620,98%$ 779.512.68132,47%▲ 123,47%
Gasto por impuesto corrientePUC 54$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 348.817.59620,98%$ 779.512.68132,47%▲ 123,47%

Estado de Resultados acumulado

Comparativo de enero a Febrero para 2024 y 2023.

Ingresos ordinarios · Enero–Febrero 2024$ 4.063.578.596

Enero–Febrero 2023: $ 2.535.062.674

Ganancia bruta · Enero–Febrero 2024$ 1.807.141.841

Enero–Febrero 2023: $ 736.574.945

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero–Febrero 2024$ 1.128.330.277Margen sobre ingresos: 27,77% · Referencia: > 12%

Enero–Febrero 2023: $ 120.666.328

Ingresos vs. Presupuesto (acumulado)

Suma del presupuesto de ventas de enero a Febrero 2024, tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Enero–Febrero 2024$ 4.063.578.596
Presupuesto acumulado · Enero–Febrero 2024$ 3.062.148.000
Cumplimiento132,70%

▲ $ 1.001.430.596 sobre presupuesto

Comparativo interanual acumulado

Ingresos, ganancia bruta y resultado antes de impuestos · enero a Febrero

Ingresos ordinarios
Enero–Febrero 2023$2.535,1 M
Enero–Febrero 2024$4.063,6 M
Ganancia bruta
Enero–Febrero 2023$736,6 M
Enero–Febrero 2024$1.807,1 M
Resultado antes de impuestos
Enero–Febrero 2023$120,7 M
Enero–Febrero 2024$1.128,3 M

Comparativo acumulado anual

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias del mismo periodo acumulado.

Rubro y regla contableEnero–Febrero 2024% ingresosEnero–Febrero 2023% ingresosVariación interanual
Ingresos de actividades ordinariasPUC 41$ 4.063.578.596100,00%$ 2.535.062.674100,00%▲ 60,29%
Costos de operaciónPUC 61$ 2.256.436.75555,53%$ 1.798.487.72970,94%▲ 25,46%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 1.807.141.84144,47%$ 736.574.94529,06%▲ 145,34%
Otros ingresosPUC 42 excepto 4210$ 2.891.2850,07%$ 3.804.0940,15%▼ 24,00%
Gastos de administraciónPUC 51$ 283.295.4316,97%$ 291.459.69511,50%▼ 2,80%
Gastos de ventasPUC 52$ 330.772.9988,14%$ 277.664.34410,95%▲ 19,13%
Otros gastos ordinariosPUC 53 excepto 5305 y 531545$ 9.8160,00%$ 1.966.3020,08%▼ 99,50%
Ajustes/reversiones por depurarPUC 531545$ 31.009.5100,76%$ 13.834.4220,55%▲ 124,15%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 1.164.945.37128,67%$ 155.454.2756,13%▲ 649,38%
Ingresos financierosPUC 4210$ 27.302.0610,67%$ 16.722.8730,66%▲ 63,26%
Costos financierosPUC 5305$ 63.917.1551,57%$ 51.510.8202,03%▲ 24,08%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 36.615.094)-0,90%($ 34.787.947)-1,37%▼ 5,25%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 1.128.330.27727,77%$ 120.666.3284,76%▲ 835,08%
Gasto por impuesto corrientePUC 54$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 1.128.330.27727,77%$ 120.666.3284,76%▲ 835,08%

Detalle del costo de operación

Composición mensual del costo PUC 61 y participación de cada componente sobre el total.

Total costo · Febrero 2024$ 1.258.405.323

PUC clase 61

Total costo · Enero 2024$ 998.031.432

Mes comparativo

Variación mensual$ 260.373.892

▲ 26,09%

Estructura del costo de operación

Participación de cada componente sobre el costo total de Febrero 2024

Costo de la mercancía vendida: $1.086,9 M (86.1%)Mano de obra directa: $30,4 M (2.4%)Costos indirectos de fabricación: $144,4 M (11.4%)Tercerizaciones: $87,4 (0.0%)Total$1.261,7 M
  • Costo de la mercancía vendida$1.086,9 M · 86.1%
  • Mano de obra directa$30,4 M · 2.4%
  • Costos indirectos de fabricación$144,4 M · 11.4%
  • Tercerizaciones$87,4 · 0.0%

Detalle por concepto

ConceptoEnero 2024% costoFebrero 2024% costoVariación
Costo de la mercancía vendida
Productos de otras industrias manufactureras
$ 711.193.47371,26%$ 1.086.886.37586,37%▲ 52,83%
Costo de la mercancía vendida$ 711.193.47371,26%$ 1.086.886.37586,37%▲ 52,83%
Mano de obra directa
Mano de obra directa
$ 117.387.77511,76%$ 128.699.45110,23%▲ 9,64%
Asignaciones OP($ 66.124.826)-6,63%($ 98.281.714)-7,81%▼ 48,63%
Variación MOD$ 51.262.9495,14%$ 30.417.7372,42%▼ 40,66%
Costos indirectos de fabricación
Mano de obra indirecta
$ 150.631.61715,09%$ 163.748.75913,01%▲ 8,71%
Honorarios
$ 709.4900,07%$ 00,00%▼ 100,00%
Arrendamientos
$ 16.873.4201,69%$ 16.873.4201,34%● 0,00%
Servicios
$ 102.253.10110,25%$ 124.180.8989,87%▲ 21,44%
Mantenimiento y reparaciones
$ 9.861.1010,99%$ 27.691.2372,20%▲ 180,81%
Adecuación e instalación
$ 00,00%$ 199.6640,02%◆ Sin base
Gastos de viaje$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Depreciación
$ 52.777.9345,29%$ 52.777.9344,19%● 0,00%
Elementos para estanterías y montacargas$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Combustibles y lubricantes
$ 5.448.2260,55%$ 11.238.8960,89%▲ 106,29%
Envases y empaques - CIF
$ 2.762.5310,28%$ 3.878.5380,31%▲ 40,40%
Pasajes$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Casino y restaurante$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Activos menores$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Otros CIF
$ 00,00%$ 105.0420,01%◆ Sin base
Asignaciones OP($ 173.235.060)-17,36%($ 256.268.628)-20,36%▼ 47,93%
Variación CIF$ 168.082.36016,84%$ 144.425.76011,48%▼ 14,07%
Tercerizaciones
Servicio de terceros$ 00,00%$ 83.124.7086,61%◆ Sin base
Asignaciones OP$ 00,00%($ 83.124.621)-6,61%◆ Sin base
Variación tercerizaciones$ 00,00%$ 870,00%◆ Sin base
Ajustes
Descargues de inventario
$ 16.862.2961,69%$ 13.969.9351,11%▼ 17,15%
Variación en materiales
$ 1.272.3020,13%($ 7.935.635)-0,63%▼ 723,72%
Ajuste de inventario
$ 49.358.0524,95%($ 9.358.936)-0,74%▼ 118,96%
Total ajustes$ 67.492.6506,76%($ 3.324.636)-0,26%▼ 104,93%
Total costo de operación$ 998.031.432100,00%$ 1.258.405.323100,00%▲ 26,09%

Detalle de gastos

Comparativo mensual por concepto y participación dentro de cada rubro del Estado de Resultados.

Administración · Febrero 2024$ 121.086.721

▼ 25,35%

Ventas · Febrero 2024$ 170.012.190

▲ 5,75%

Otros gastos ordinarios · Febrero 2024$ 8.620

▲ 620,74%

Resultado financiero neto · Febrero 2024($ 41.431.060)

Enero 2024: $ 4.815.967

Composición de los gastos operacionales

Participación de administración, ventas y otros gastos ordinarios · Febrero 2024

Gastos de administración: $121,1 M (41.6%)Gastos de ventas: $170,0 M (58.4%)Otros gastos ordinarios: $8,6 mil (0.0%)Total$291,1 M
  • Gastos de administración$121,1 M · 41.6%
  • Gastos de ventas$170,0 M · 58.4%
  • Otros gastos ordinarios$8,6 mil · 0.0%

Gastos de administración

ConceptoEnero 2024% rubroFebrero 2024% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5105		$ 86.859.76953,55%$ 90.792.68474,98%▲ 4,53%
Honorarios
PUC 5110		$ 15.791.7049,74%$ 27.216.70422,48%▲ 72,35%
Impuestos
PUC 5115		$ 8.639.2365,33%$ 740.7220,61%▼ 91,43%
Arrendamientos
PUC 5120		$ 8.759.4575,40%$ 8.759.4577,23%● 0,00%
Contribuciones y afiliaciones
PUC 5125		$ 1.547.4990,95%$ 3.497.4992,89%▲ 126,01%
Seguros
PUC 5130		$ 7.689.9724,74%($ 45.035.081)-37,19%▼ 685,63%
Vigilancia y servicio de aseo
PUC 513505		$ 989.8730,61%$ 120.0000,10%▼ 87,88%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 513520		$ 3.767.0572,32%$ 3.077.4932,54%▼ 18,31%
Energía eléctrica
PUC 513530		$ 3.022.2711,86%$ 3.707.4873,06%▲ 22,67%
Teléfono, internet y televisión
PUC 513535		$ 1.162.2040,72%$ 1.134.1320,94%▼ 2,42%
Fletes
PUC 51355		$ 00,00%$ 5.0000,00%◆ Sin base
Salud ocupacional
PUC 513570		$ 1.559.2000,96%$ 1.990.3011,64%▲ 27,65%
Otros servicios
PUC 513595		$ 2.5210,00%$ 5040,00%▼ 80,01%
Gastos legales
PUC 5140		$ 277.4600,17%$ 41.2400,03%▼ 85,14%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5145		$ 185.0000,11%$ 892.7210,74%▲ 382,55%
Adecuación e instalación
PUC 5150		$ 348.9920,22%$ 5.463.8664,51%▲ 1.465,61%
Gastos de viaje
PUC 5155		$ 1.170.3870,72%$ 00,00%▼ 100,00%
Depreciaciones
PUC 5160		$ 7.725.1884,76%$ 7.725.1886,38%● 0,00%
Amortizaciones
PUC 5165		$ 996.7720,61%$ 996.7720,82%● 0,00%
Gastos de representación
PUC 519520		$ 2.695.5001,66%$ 120.0780,10%▼ 95,55%
Aseo y cafetería
PUC 519525		$ 2.915.9681,80%$ 1.462.1851,21%▼ 49,86%
Papelería y fotocopias
PUC 519530		$ 861.3390,53%$ 385.2860,32%▼ 55,27%
Combustibles y lubricantes
PUC 519535		$ 59.9950,04%$ 90.0490,07%▲ 50,09%
Envases y empaques
PUC 519540		$ 28.5710,02%$ 00,00%▼ 100,00%
Pasajes
PUC 519545		$ 5.0000,00%$ 00,00%▼ 100,00%
Casino y restaurante
PUC 519560		$ 475.5180,29%$ 2.325.0021,92%▲ 388,94%
Parqueaderos
PUC 519565		$ 98.9050,06%$ 4.6000,00%▼ 95,35%
Activos menores
PUC 519585		$ 4.572.7562,82%$ 5.569.7344,60%▲ 21,80%
Otros
PUC 519595		$ 5960,00%$ 3.0980,00%▲ 419,80%
Total gastos de administración$ 162.208.710100,00%$ 121.086.721100,00%▼ 25,35%

Gastos de ventas

ConceptoEnero 2024% rubroFebrero 2024% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5205		$ 51.371.84031,96%$ 49.022.92828,83%▼ 4,57%
Comisiones
PUC 520518		$ 31.238.17419,43%$ 23.315.85013,71%▼ 25,36%
Impuesto Al Consumo
PUC 521555		$ 00,00%$ 6.8210,00%◆ Sin base
Arrendamientos
PUC 5220		$ 30.989.34019,28%$ 31.171.10518,33%▲ 0,59%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 523520		$ 110.0000,07%$ 110.0000,06%● 0,00%
Energía eléctrica
PUC 523530		$ 2.014.8461,25%$ 2.471.6581,45%▲ 22,67%
Transporte, fletes y acarreos
PUC 523550		$ 36.878.60622,94%$ 56.996.38733,52%▲ 54,55%
Publicidad
PUC 523560		$ 3.257.9022,03%$ 3.922.7072,31%▲ 20,41%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5245		$ 2.852.0001,77%$ 1.397.7630,82%▼ 50,99%
Gastos de viaje
PUC 5255		$ 42.0000,03%$ 79.4000,05%▲ 89,05%
Depreciaciones
PUC 5260		$ 321.1760,20%$ 321.1760,19%● 0,00%
Combustibles y lubricantes
PUC 529535		$ 372.3380,23%$ 806.5290,47%▲ 116,61%
Envases Y Empaques
PUC 529540		$ 00,00%$ 42.6430,03%◆ Sin base
Casino y restaurante
PUC 529560		$ 00,00%$ 90.6960,05%◆ Sin base
Parqueaderos
PUC 529565		$ 00,00%$ 12.0000,01%◆ Sin base
Obsequios
PUC 529580		$ 1.312.5860,82%$ 244.5270,14%▼ 81,37%
Total gastos de ventas$ 160.760.808100,00%$ 170.012.190100,00%▲ 5,75%

Otros gastos ordinarios

ConceptoEnero 2024% rubroFebrero 2024% rubroVariación
Retenciones Asumidas - Renta
PUC 53151505		$ 1.196100,00%$ 8.620100,00%▲ 620,74%
Total otros gastos ordinarios$ 1.196100,00%$ 8.620100,00%▲ 620,74%

Ajustes/reversiones por depurar

ConceptoEnero 2024% rubroFebrero 2024% rubroVariación
Gastos Sin Soporte
PUC 531545		$ 133.350100,00%$ 30.876.160100,00%▲ 23.054,23%
Total ajustes/reversiones por depurar$ 133.350100,00%$ 30.876.160100,00%▲ 23.054,23%

Ingresos financieros

ConceptoEnero 2024% rubroFebrero 2024% rubroVariación
Intereses
PUC 421005		$ 280,00%$ 80,02%▼ 70,70%
Diferencia En Cambio
PUC 421020		$ 27.262.235100,00%$ 39.79099,98%▼ 99,85%
Total ingresos financieros$ 27.262.263100,00%$ 39.798100,00%▼ 99,85%

Gastos financieros

ConceptoEnero 2024% rubroFebrero 2024% rubroVariación
Gastos Bancarios
PUC 530505		$ 143.1700,64%$ 143.1700,35%● 0,00%
Comisiones
PUC 530515		$ 1.013.5344,52%($ 8.243.093)-19,88%▼ 913,30%
Intereses Generales
PUC 53052005		$ 12.389.46155,20%$ 27.408.17066,09%▲ 121,22%
Intereses Mora
PUC 53052010		$ 105.6290,47%$ 7.6960,02%▼ 92,71%
Diferencia En Cambio
PUC 530525		$ 00,00%$ 15.077.23336,36%◆ Sin base
Gravamen Al Movimiento Financiero
PUC 530540		$ 8.794.50139,18%$ 7.077.68217,07%▼ 19,52%
Total gastos financieros$ 22.446.296100,00%$ 41.470.859100,00%▲ 84,76%

Estado de Flujos de Efectivo

Método directo. Presenta las entradas y salidas de efectivo clasificadas en operación, inversión y financiación.

Flujo de operación · Febrero 2024$ 1.001.148.736

Enero 2024: ($ 87.667.387)

Flujo de inversión · Febrero 2024$ 0

Enero 2024: ($ 6.678.000)

Flujo de financiación · Febrero 2024$ 283.494.543

Enero 2024: ($ 187.032.894)

Cambio neto del efectivo · Febrero 2024$ 1.284.643.279

Saldo final: $ 1.493.198.366

Flujos netos por actividad

Entradas y salidas netas de efectivo · Febrero 2024; la línea central representa cero

Operación
$1.001,1 M
Inversión
$0,0
Financiación
$283,5 M
Cambio neto
$1.284,6 M

Actividades de operación

Concepto y criterio de clasificaciónEnero 2024Febrero 2024Variación
Cobros de clientesEntradas relacionadas con PUC 13 y 41$ 1.697.812.375$ 2.388.311.937▲ 40,67%
Pagos a proveedores y por costos de operaciónSalidas relacionadas con PUC 14, 22, 23 y 61($ 1.144.822.757)($ 1.022.776.231)▲ 10,66%
Pagos a empleados y otros gastosSalidas relacionadas con PUC 25, 51 y 52($ 155.585.708)($ 246.498.838)▼ 58,43%
Impuestos pagadosSalidas relacionadas con PUC 24, 2365, 2367, 2368 y 54($ 462.694.625)($ 16.420.152)▲ 96,45%
Intereses y costos financieros pagadosSalidas relacionadas con PUC 5305($ 199.467)($ 203.609)▼ 2,08%
Otros cobros de operaciónOtras entradas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación$ 56.018.183$ 81.466.325▲ 45,43%
Otros pagos de operaciónOtras salidas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación($ 78.195.388)($ 182.730.696)▼ 133,68%
Flujo neto de actividades de operaciónSuma de los flujos operativos($ 87.667.387)$ 1.001.148.736▲ 1.241,99%

Actividades de inversión

Concepto y criterio de clasificaciónEnero 2024Febrero 2024Variación
Adquisición de propiedades, planta y equipoSalidas relacionadas con PUC 15($ 6.678.000)$ 0▲ 100,00%
Venta de propiedades, planta y equipoEntradas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Adquisición de intangiblesSalidas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Venta o recuperación de intangiblesEntradas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de inversiónSuma de los flujos de inversión($ 6.678.000)$ 0▲ 100,00%

Actividades de financiación

Concepto y criterio de clasificaciónEnero 2024Febrero 2024Variación
Recursos recibidos de obligaciones financierasEntradas relacionadas con PUC 21 y 2355$ 0$ 389.237.063◆ Sin base
Pago de obligaciones financierasSalidas relacionadas con PUC 21 y 2355($ 187.032.894)($ 105.742.520)▲ 43,46%
Aportes de capital recibidosEntradas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Pagos a socios o accionistasSalidas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de financiaciónSuma de los flujos de financiación($ 187.032.894)$ 283.494.543▲ 251,57%

Conciliación de efectivo y equivalentes

ConceptoEnero 2024Febrero 2024
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 489.933.367$ 208.555.087
Aumento (disminución) neto del efectivo($ 281.378.281)$ 1.284.643.279
Saldo final de efectivo y equivalentes$ 208.555.087$ 1.493.198.366
Diferencia de conciliación$ 0$ 0

Análisis de caja y liquidez futura

Proyección de caja a 30/60/90 días desde el cierre contable de este informe (29/02/2024).

Recaudos y pagos comprometidos usan la fecha de vencimiento real de cada factura (misma fuente que el detalle de Cuentas por Cobrar/Pagar) e incluyen cartera ya vencida sin cobrar/pagar. Impuestos usa el calendario tributario. SAG no tiene un cronograma de nómina ni de amortización de deuda: esas dos filas son un estimado recurrente de Febrero 2024, no una fecha de pago real. Nómina suma sueldos, horas extras, auxilio de transporte y comisiones de mano de obra directa, indirecta, administración y ventas — no incluye cesantías, prima, vacaciones ni aportes patronales, que se pagan en fechas puntuales del año, no cada quincena. Obligaciones financieras usa el pago de deuda del Estado de Flujos de Efectivo del mes. Revise el cronograma exacto con el banco y con nómina antes de usar esta proyección para comprometer pagos.

Concepto30 días60 días90 días
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 1.493.198.366$ 1.493.198.366$ 1.493.198.366
(+) Recaudos esperados de cartera por cobrar$ 3.088.329.253$ 3.961.083.284$ 3.961.083.284
(−) Pagos comprometidos a proveedores$ 472.538.170$ 1.062.945.302$ 1.363.357.034
(−) Impuestos por pagar (calendario tributario)$ 465.857.673$ 506.683.673$ 1.081.420.346
(−) Nómina (estimado recurrente)$ 307.346.595$ 614.693.190$ 922.039.785
(−) Obligaciones financieras (estimado recurrente)$ 105.742.520$ 211.485.040$ 317.227.559
Saldo proyectado$ 3.230.042.661$ 3.058.474.445$ 1.770.236.926

Indicadores financieros

Comparativo calculado con los saldos de cierre presentados en la pestaña Balance y las cifras del Estado de Resultados, organizado en cinco familias: liquidez, endeudamiento, rentabilidad, eficiencia y caja.

1 · Liquidez

Capacidad de cubrir obligaciones de corto plazo con los saldos de cierre del Balance.

Semáforos de liquidez

Cobertura de obligaciones corrientes · Febrero 2024; referencia visual en 1,00 vez

Razón corriente

0,001,001,403,00
3,06 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $3,06 en activos corrientes.

Prueba ácida

0,000,801,003,00
2,35 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,35 sin depender de la venta de inventarios.

InsuficienteEn observaciónAdecuada

Rangos gerenciales de referencia basados en la cobertura mínima de corto plazo y en el comportamiento sectorial manufacturero colombiano; no corresponden a límites normativos obligatorios.

Liquidez

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2024Febrero 2024Variación
Razón corrienteEvalúa la capacidad de atender obligaciones de corto plazo con activos corrientes. Ejemplo: en Febrero 2024, los activos corrientes permiten cubrir 3,06 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corrientePasivo corrienteActivo corriente: $ 6.391.969.423
Pasivo corriente: $ 2.242.329.6442,85 Veces		Activo corriente: $ 8.254.917.377
Pasivo corriente: $ 2.698.471.5503,06 Veces		▲ Aumentó 7,31%
Prueba ácidaMide la liquidez inmediata excluyendo inventarios, porque pueden requerir tiempo para convertirse en efectivo. Ejemplo: en Febrero 2024, sin vender inventarios, los activos corrientes restantes cubren 2,35 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corriente − InventariosPasivo corrienteActivo corriente − Inventarios: $ 4.544.352.877
Pasivo corriente: $ 2.242.329.6442,03 Veces		Activo corriente − Inventarios: $ 6.334.694.283
Pasivo corriente: $ 2.698.471.5502,35 Veces		▲ Aumentó 15,83%
Capital de trabajo · Febrero 2024$ 5.556.445.828

Activo corriente − Pasivo corriente

Recursos con los que cuenta MINIPET para operar el día a día, una vez cubiertas las obligaciones de corto plazo con los activos corrientes. Ejemplo: en Febrero 2024, después de pagar todo el pasivo corriente, quedan $ 5.556.445.828 disponibles para operar.

Enero 2024: $ 4.149.639.779 · ▲ 33,90%

2 · Endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos, concentración de corto plazo y capacidad de pago con EBITDA.

Estructura de endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos y concentración de las obligaciones · Febrero 2024

Financiación del activo
Composición del pasivo
Pasivo totalPatrimonio y resultadoPasivo corrientePasivo no corriente

Endeudamiento

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2024Febrero 2024VariaciónSector 2024
Nivel de endeudamientoIndica qué proporción de los activos está financiada por terceros. Ejemplo: en Febrero 2024, de cada $100 en activos, $40,57 están financiados con pasivos.%Pasivo totalActivo totalPasivo total: $ 4.044.230.498
Activo total: $ 10.727.921.06537,70%		Pasivo total: $ 5.095.675.185
Activo total: $ 12.558.878.43340,57%		▲ Aumentó 7,63%49,12%
Concentración del endeudamientoMuestra qué parte de las obligaciones totales vence o se clasifica en el corto plazo. Ejemplo: en Febrero 2024, de cada $100 de pasivos, $52,96 corresponden a pasivos corrientes.%Pasivo corrientePasivo totalPasivo corriente: $ 2.242.329.644
Pasivo total: $ 4.044.230.49855,45%		Pasivo corriente: $ 2.698.471.550
Pasivo total: $ 5.095.675.18552,96%		▼ Disminuyó 4,49%—
Apalancamiento totalRelaciona los recursos aportados por terceros con el respaldo patrimonial. Ejemplo: en Febrero 2024, por cada $1 de patrimonio, la empresa tiene $0,68 en pasivos.VecesPasivo totalPatrimonioPasivo total: $ 4.044.230.498
Patrimonio: $ 6.683.690.5670,61 Veces		Pasivo total: $ 5.095.675.185
Patrimonio: $ 7.463.203.2480,68 Veces		▲ Aumentó 12,84%0,91 Veces
Deuda financiera / EBITDA mensual (indicador gerencial, no NIIF)Cuántos meses de EBITDA harían falta para pagar toda la deuda financiera (obligaciones con bancos, PUC 2115 y 2195). No es el Deuda/EBITDA anualizado que se usa típicamente en covenants bancarios —ese requeriría EBITDA de los últimos 12 meses, que este informe mensual no acumula—. Ejemplo: en Febrero 2024, la deuda financiera equivale a 1,92 meses del EBITDA de ese mes.VecesDeuda financieraEBITDA del mesDeuda financiera: $ 963.148.801
EBITDA del mes: $ 405.822.6992,37 Veces		Deuda financiera: $ 1.691.470.447
EBITDA del mes: $ 882.764.8121,92 Veces		▼ Disminuyó 19,26%—

3 · Rentabilidad

Ventas, utilidad y márgenes calculados con el Estado de Resultados del mes.

Ventas · Febrero 2024$ 2.400.713.700

Enero 2024: $ 1.662.864.896 · ▲ 44,37%

Utilidad bruta · Febrero 2024$ 1.142.308.377

Enero 2024: $ 664.833.464 · ▲ 71,82%

EBITDA (indicador gerencial, no NIIF) · Febrero 2024$ 882.764.812

36,77% de las ventas · ▲ 117,52%

Utilidad neta (antes de impuestos) · Febrero 2024$ 779.512.681

Enero 2024: $ 348.817.596 · ▲ 123,47%

Márgenes de rentabilidad

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2024Febrero 2024VariaciónGlobal 2026
Margen brutoMide qué porcentaje de las ventas queda tras cubrir el costo de ventas. Ejemplo: en Febrero 2024, de cada $100 vendidos, $47,58 son utilidad bruta.%Ganancia brutaIngresos ordinariosGanancia bruta: $ 664.833.464
Ingresos ordinarios: $ 1.662.864.89639,98%		Ganancia bruta: $ 1.142.308.377
Ingresos ordinarios: $ 2.400.713.70047,58%		▲ Aumentó 19,01%24,27%
Margen EBITDA (indicador gerencial, no NIIF)Rentabilidad operativa antes de depreciaciones, amortizaciones, intereses e impuestos. El EBITDA no es una medida definida por las NIIF ni un subtotal de los estados financieros: es un indicador de gestión adicional. Ejemplo: en Febrero 2024, de cada $100 vendidos, $36,77 son EBITDA.%EBITDAIngresos ordinariosEBITDA: $ 405.822.699
Ingresos ordinarios: $ 1.662.864.89624,41%		EBITDA: $ 882.764.812
Ingresos ordinarios: $ 2.400.713.70036,77%		▲ Aumentó 50,67%—
Margen operacionalRentabilidad de la operación después de gastos de administración y ventas. Ejemplo: en Febrero 2024, de cada $100 vendidos, $34,20 son resultado operacional.%Resultado de operaciónIngresos ordinariosResultado de operación: $ 344.001.629
Ingresos ordinarios: $ 1.662.864.89620,69%		Resultado de operación: $ 820.943.742
Ingresos ordinarios: $ 2.400.713.70034,20%		▲ Aumentó 65,30%9,58%
Margen neto (antes de impuestos)Rentabilidad final antes de la provisión de impuesto de renta, que este informe mensual no calcula. Ejemplo: en Febrero 2024, de cada $100 vendidos, $32,47 quedan antes de impuestos.%Resultado antes de impuestosIngresos ordinariosResultado antes de impuestos: $ 348.817.596
Ingresos ordinarios: $ 1.662.864.89620,98%		Resultado antes de impuestos: $ 779.512.681
Ingresos ordinarios: $ 2.400.713.70032,47%		▲ Aumentó 54,79%—
ROA mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el total de activos, antes de impuestos — no está anualizado, así que no se compara directamente contra un ROA anual de referencia. Ejemplo: en Febrero 2024, por cada $100 en activos, la operación del mes generó $6,21.%Resultado antes de impuestosActivo totalResultado antes de impuestos: $ 348.817.596
Activo total: $ 10.727.921.0653,25%		Resultado antes de impuestos: $ 779.512.681
Activo total: $ 12.558.878.4336,21%		▲ Aumentó 90,89%—
ROE mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el patrimonio de los socios, antes de impuestos — no está anualizado. Ejemplo: en Febrero 2024, por cada $100 de patrimonio, la operación del mes generó $10,44.%Resultado antes de impuestosPatrimonioResultado antes de impuestos: $ 348.817.596
Patrimonio: $ 6.683.690.5675,22%		Resultado antes de impuestos: $ 779.512.681
Patrimonio: $ 7.463.203.24810,44%		▲ Aumentó 100,13%—

4 · Eficiencia

Rotación de cartera, inventario y proveedores: conecta el Estado de Resultados con el Balance.

Ciclo operativo

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2024Febrero 2024Variación
Días de carteraCuántos días de ventas tiene MINIPET represados en cartera por cobrar. Ejemplo: en Febrero 2024, la cartera equivale a 48,30 días de venta.díasDeudores corrientesVenta diaria promedioDeudores corrientes: $ 3.672.926.730
Venta diaria promedio: $ 53.640.80368,47 días		Deudores corrientes: $ 3.998.824.123
Venta diaria promedio: $ 82.783.23148,30 días		▼ Disminuyó 29,45%
Días de inventarioCuántos días tarda en rotar el inventario, al ritmo de costo de ventas del periodo. Ejemplo: en Febrero 2024, el inventario equivale a 44,25 días de costo de ventas.díasInventariosCosto diario promedioInventarios: $ 1.847.616.546
Costo diario promedio: $ 32.194.56257,39 días		Inventarios: $ 1.920.223.095
Costo diario promedio: $ 43.393.28744,25 días		▼ Disminuyó 22,89%
Días de proveedoresCuántos días, en promedio, MINIPET tarda en pagar a sus proveedores. Ejemplo: en Febrero 2024, la cartera por pagar equivale a 32,39 días de costo de ventas.díasCartera comercial por pagarCosto diario promedioCartera comercial por pagar: $ 1.061.689.148
Costo diario promedio: $ 32.194.56232,98 días		Cartera comercial por pagar: $ 1.405.646.534
Costo diario promedio: $ 43.393.28732,39 días		▼ Disminuyó 1,77%

5 · Caja

Qué tanto del resultado del mes se está convirtiendo realmente en efectivo.

Conversión a caja

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2024Febrero 2024Variación
Conversión de EBITDA a caja (indicador gerencial, no NIIF)Qué parte del EBITDA realmente se convirtió en efectivo por la operación del mes, no solo en utilidad contable. Ejemplo: en Febrero 2024, de cada $100 de EBITDA, $113,41 se tradujeron en flujo de caja operativo.%Flujo neto de operaciónEBITDAFlujo neto de operación: ($ 87.667.387)
EBITDA: $ 405.822.699-21,60%		Flujo neto de operación: $ 1.001.148.736
EBITDA: $ 882.764.812113,41%		▲ Aumentó 624,99%
Ciclo de conversión de efectivo · Febrero 202460,16 días

Cartera 48,30 + Inventario 44,25 − Proveedores 32,39

Cuántos días transcurren, en promedio, entre pagarles a los proveedores y recibir el efectivo de los clientes, tiempo que MINIPET debe financiar con recursos propios. Ejemplo: en Febrero 2024, la operación necesita financiarse durante 60,16 días con capital propio.

Enero 2024: 92,88 días · ▼ 32,72 días menos

Flujo neto de operación · Febrero 2024$ 1.001.148.736

Efectivo que realmente generó (o consumió) la operación del mes —cobros a clientes menos pagos a proveedores, nómina y demás gastos—, antes de inversión y financiación. Ejemplo: en Febrero 2024, la operación generó $ 1.001.148.736 en efectivo.

Enero 2024: ($ 87.667.387) · ▲ 1.241,99%