Información Contable - Diciembre 2024

Total activos · Diciembre 2024$ 12.778.109.476

Noviembre 2024: $ 14.547.640.746 · ▼ 12,16%

Total pasivos · Diciembre 2024$ 4.537.466.510

Noviembre 2024: $ 4.614.192.115 · ▼ 1,66%

Composición de activos

Participación porcentual por rubro · Noviembre 2024 frente a Diciembre 2024

Activos · Noviembre 2024
Activos · Diciembre 2024
Efectivo y equivalentesDeudores corrientesInventariosActivos por impuestosOtros activos no financierosActivos no corrientes

Composición de pasivos

Participación porcentual por rubro · Noviembre 2024 frente a Diciembre 2024

Pasivos · Noviembre 2024
Pasivos · Diciembre 2024
Obligaciones financieras corrientesAcreedores comerciales y otras cuentas por pagarPasivos por impuestosBeneficios a empleadosOtros pasivosPasivos no corrientes

Activos PUC clase 1

Concepto y cuentas PUCNoviembre 2024% activo totalDiciembre 2024% activo totalVariación
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes
PUC 11, 12		$ 1.443.188.0109,92%$ 1.499.777.31411,74%▲ 3,92%
Deudores corrientes
PUC 1305, 1365, 138		$ 4.237.812.20929,13%$ 3.587.310.63028,07%▼ 15,35%
Inventarios
PUC 14		$ 2.421.447.74316,64%$ 2.349.754.13518,39%▼ 2,96%
Activos por impuestos
PUC 1355		$ 881.377.7336,06%$ 00,00%▼ 100,00%
Otros activos no financieros
PUC 1330, 133535, 17		$ 256.727.3811,76%$ 175.250.4461,37%▼ 31,74%
Total activos corrientes$ 9.240.553.07663,52%$ 7.612.092.52559,57%▼ 17,62%
Activos no corrientes
Deudores no corrientes
PUC 1325		$ 241.936.0291,66%$ 174.302.0221,36%▼ 27,96%
Propiedades, planta y equipo
PUC 15		$ 5.029.762.88834,57%$ 4.957.322.94938,80%▼ 1,44%
Intangibles
PUC 16		$ 35.388.7520,24%$ 34.391.9800,27%▼ 2,82%
Total activos no corrientes$ 5.307.087.67036,48%$ 5.166.016.95240,43%▼ 2,66%
Total activos$ 14.547.640.746100,00%$ 12.778.109.476100,00%▼ 12,16%

Pasivos PUC clase 2

Concepto y cuentas PUCNoviembre 2024% activo totalDiciembre 2024% activo totalVariación
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras corrientes
PUC 2195		$ 103.809.4500,71%$ 115.135.4580,90%▲ 10,91%
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
PUC 22, 2335, 2360, 2380		$ 2.021.261.23013,89%$ 1.589.832.52512,44%▼ 21,34%
Pasivos por impuestos
PUC 24, 2365, 2367, 2368, 2605		$ 208.515.1601,43%$ 636.470.0974,98%▲ 205,24%
Beneficios a empleados
PUC 25, 2610, 2370		$ 750.565.0735,16%$ 786.636.2946,16%▲ 4,81%
Otros pasivos
PUC 28		$ 200.700.7351,38%$ 165.643.0941,30%▼ 17,47%
Total pasivos corrientes$ 3.284.851.64822,58%$ 3.293.717.46825,78%▲ 0,27%
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes
PUC 2115		$ 490.107.6133,37%$ 404.516.1883,17%▼ 17,46%
Deudas con accionistas o socios
PUC 2355		$ 839.232.8545,77%$ 839.232.8546,57%● 0,00%
Total pasivos no corrientes$ 1.329.340.4679,14%$ 1.243.749.0429,73%▼ 6,44%
Total pasivos$ 4.614.192.11531,72%$ 4.537.466.51035,51%▼ 1,66%

Patrimonio PUC clase 3

Concepto y cuentas PUCNoviembre 2024% activo totalDiciembre 2024% activo totalVariación
Patrimonio registradoPUC 3$ 6.117.964.13842,05%$ 8.252.283.16664,58%▲ 34,89%
Resultado acumulado del ejercicioPUC 4-7$ 3.815.484.49326,23%($ 11.640.200)-0,09%▼ 100,31%
Total$ 9.933.448.63168,28%$ 8.240.642.96664,49%▼ 17,04%

Ecuación contable

Activo = Pasivo + Patrimonio, incluyendo el resultado acumulado del ejercicio.

ComponenteNoviembre 2024Diciembre 2024
Activo total$ 14.547.640.746$ 12.778.109.476
Pasivo total$ 4.614.192.115$ 4.537.466.510
Patrimonio$ 9.933.448.631$ 8.240.642.966
Total pasivo + patrimonio$ 14.547.640.746$ 12.778.109.476
Diferencia de comprobación$ 0$ 0

Detalle de cuentas por cobrar

Saldos y antigüedad al cierre de Diciembre 2024. La edad se calcula desde la fecha de vencimiento de cada documento.

Deudores corrientes$ 3.582.382.281

PUC 1305, 1365 y 138

Cartera comercial$ 3.580.075.784

Nacionales y del exterior

Cartera con 61 días o más$ 399.720.173

11,17% de la cartera comercial

Deudores largo plazo$ 174.302.022

PUC 1325

Cartera vencida50,54%

$ 1.809.545.222 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 60 días11,17%

$ 399.720.173 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 90 días4,98%

$ 178.393.749 sobre el total de cartera comercial

Cobertura de deterioro3,29%

Deterioro $ 59.486.789 / cartera vencida $ 1.809.545.222

Envejecimiento de la cartera comercial

Distribución del saldo abierto por rango de vencimiento al cierre de Diciembre 2024

Sin vencer: $1.770,5 M (49.5%)De 1 a 30 días: $1.078,8 M (30.1%)De 31 a 60 días: $331,0 M (9.2%)De 61 a 90 días: $221,3 M (6.2%)De 91 a 120 días: $18,6 M (0.5%)De 121 a 180 días: $29,8 M (0.8%)De 181 a 360 días: $49,7 M (1.4%)Mayores a 360 días: $80,4 M (2.2%)
  • Sin vencer$1.770,5 M · 49.5%
  • De 1 a 30 días$1.078,8 M · 30.1%
  • De 31 a 60 días$331,0 M · 9.2%
  • De 61 a 90 días$221,3 M · 6.2%
  • De 91 a 120 días$18,6 M · 0.5%
  • De 121 a 180 días$29,8 M · 0.8%
  • De 181 a 360 días$49,7 M · 1.4%
  • Mayores a 360 días$80,4 M · 2.2%

Concentración de cartera con 61 días o más

Cinco clientes con mayor saldo vencido desde 61 días; ranking de mayor a menor

SKY S.A.S.
$128,6 M
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S
$80,7 M
IMPORWORLD S.A.S.
$36,7 M
ESENSI S.A.S.
$25,4 M
WA S.A.S
$20,1 M

Concentración de cartera total por cliente

Diez clientes con mayor saldo total (toda antigüedad) al cierre de Diciembre 2024 · 55,91% de la cartera comercial

MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.
$613,2 M
SKY S.A.S.
$403,0 M
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S
$226,1 M
BELLEZA EXPRESS S.A.
$196,9 M
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S
$116,9 M
URIBEMOLD MOLDES Y ENVASES S.A.S.
$112,2 M
INDUSTRIAS PLASTICAS ATH SAS
$92,6 M
ESENSI S.A.S.
$90,0 M
IMPORWORLD S.A.S.
$83,1 M
BEAUTY BRANDS S.A.S.
$67,4 M

Top 10 clientes por cartera total

Incluye toda la cartera de cada cliente, sin importar su antigüedad (a diferencia de la tabla de abajo, que solo trae clientes con saldo vencido de 61 días o más).

ClienteSaldo total% carteraMáx. díasDocumentos
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.$ 613.221.73017,13%2645
SKY S.A.S.$ 403.032.92211,26%11057
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 226.102.7316,32%59530
BELLEZA EXPRESS S.A.$ 196.875.4025,50%715
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S$ 116.900.3053,27%23516
URIBEMOLD MOLDES Y ENVASES S.A.S.$ 112.176.0003,13%-1201
INDUSTRIAS PLASTICAS ATH SAS$ 92.646.6482,59%416
ESENSI S.A.S.$ 90.039.3602,52%8823
IMPORWORLD S.A.S.$ 83.096.7232,32%1247
BEAUTY BRANDS S.A.S.$ 67.399.1781,88%3012
Top 10 clientes$ 2.001.490.99955,91%

Deudores corrientes

ConceptoSaldo al cierre
Nacionales y del exteriorPUC 130505, 130510$ 3.580.075.784
DeterioroPUC 130520($ 59.486.789)
Cuentas por cobrar a trabajadoresPUC 1365$ 41.793.286
Deudores variosPUC 138$ 20.000.000
Total deudores corrientesPUC 1305, 1365, 138$ 3.582.382.281

Antigüedad de cartera comercial

La distribución incluye documentos débito y crédito abiertos; el total concilia con nacionales y del exterior.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 1.770.530.56249,46%252
2. De 1 a 30 días$ 1.078.780.91830,13%167
3. De 31 a 60 días$ 331.044.1319,25%62
4. De 61 a 90 días$ 221.326.4246,18%32
5. De 91 a 120 días$ 18.590.3680,52%8
6. De 121 a 180 días$ 29.764.6340,83%9
7. De 181 a 360 días$ 49.677.6091,39%18
8. Mayores a 360 días$ 80.361.1382,24%34
Total cartera comercial$ 3.580.075.784100,00%582

Clientes con cartera de 61 días o más

Ordenados de mayor a menor saldo. Los valores negativos corresponden a notas crédito pendientes de aplicación.

ClienteSaldo actual% carteraMáx. díasDocumentos
SKY S.A.S.$ 128.640.2663,59%11016
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S$ 80.656.9492,25%2358
IMPORWORLD S.A.S.$ 36.662.9231,02%1243
ESENSI S.A.S.$ 25.434.3070,71%885
WA S.A.S$ 20.139.3860,56%31157
NATURAL HARVEST COLOMBIA S.A.S.$ 16.822.2780,47%1092
ENFARPRINT S.A.S$ 10.937.7000,31%13073
TERRA ORGANIC SAS$ 9.055.0700,25%16712
LABORATORIOS DISTRI LIKE - COLOR SAS$ 8.807.2240,25%19522
MANSEN LIQUOR COMPANY S.A.S.$ 8.096.0870,23%5531
VECTOR FOODS S.A.S.$ 7.883.3500,22%1941
ELECTROQUIMICA WEST S.A$ 6.569.2020,18%651
CARLOS BUITRAGO BUITRAGO$ 5.863.7150,16%611
IC. MEDISLAB SAS$ 5.660.7450,16%5231
GRUPO GLOBALPACK SAS$ 5.342.1350,15%9011
LABORATORIOS FARMABELLEZA SAS$ 4.638.1100,13%2701
MARYCOLOR S.A.S$ 3.469.2570,10%2901
LIVEN S.A.S$ 2.625.8710,07%11341
SATIVA MED SAS$ 2.579.4030,07%8721
BEAUTY JDA S.A.S.$ 2.500.0010,07%4141
COSMETICOS C&S S.A.S$ 2.256.3340,06%702
LABORATORIOS SYAM S.A.S$ 1.926.1630,05%4233
ARNULFO GONZALEZ GARCIA$ 1.823.1650,05%5371
DISTRIBUIDORA HISTRA S A S$ 1.781.5960,05%681
WILMAR ALBERTO AGUIRRE DUQUE$ 1.251.3060,04%7971
GUSTAVO ADOLFO BOTERO$ 1.071.0000,03%9771
PREBEL S.A.S BIC$ 670.4690,02%3243
SAMUEL PULGARIN PATIÑO$ 579.0950,02%1801
COOPERENKA I.A.C$ 363.5800,01%1093
EFRAIN ABAD GIRALDO GOMEZ$ 268.0380,01%3081
LABORATORIOS DE COSMETICOS VOGUE S A S$ 255.0960,01%9021
MAGIC WOMEN SAS$ 60.8970,00%2021
LIZETH BEDOYA ALVAREZ$ 38.4290,00%921
LABORATORIO SAENZ S.A.S$ 34.6940,00%1611
MITCHAEL JATSA URBINA NAVA$ 28.5100,00%1391
PAOLA TATIANA TORRES CASTAÑO$ 9.0510,00%821
FADEPLAST SAS$ 00,00%1572
LABORATORIOS RAMOS, S.A.($ 0)0,00%2701
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S($ 3.481)-0,00%5951
EUROSTYLE S.A.S.($ 5.611)-0,00%5611
ENVASES GLASS & PLAST SAS($ 52.704)-0,00%1841
NATURAL SANT COSMETICOS SAS($ 55.098)-0,00%3091
EMPRESA DE COSMETICOS Y SERVICIOS S.A.($ 63.000)-0,00%5211
DENIM LOGISTICO S.A.S.($ 96.015)-0,00%8391
BOTANICA LAB SAS($ 225.243)-0,01%1091
BIOBELL NATURAL S A S($ 299.309)-0,01%7311
ALMACEN SOLOENVASES S.A.S.($ 330.156)-0,01%2532
QBCO S.A.S.($ 530.121)-0,01%1292
MASTER PLAST S.A.S.($ 681.692)-0,02%2151
ATW INTERNACIONAL S.A.S($ 860.458)-0,02%4381
JENNY MARTINEZ CASTRO($ 1.878.341)-0,05%6412
Total cartera con 61 días o más$ 399.720.173

Cuentas por cobrar a trabajadores

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1365.

CuentaTerceroSaldo al cierre
OTROSPUC 136535VICTOR ALFONSO MONCADA RODRIGUEZ$ 11.433.528
OTROSPUC 136535ANGELA MARIA GIRALDO CEBALLOS$ 11.000.000
OTROSPUC 136535JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 6.059.922
OTROSPUC 136535DIDIER STEVEN MONSALVE FORONDA$ 4.800.000
OTROSPUC 136535JULIETTE EDITH GARCIA CARDONA$ 2.450.000
OTROSPUC 136535ROBINSON DE JESUS YARCE BARRERA$ 964.560
OTROSPUC 136535JOSE FERNANDO MORALES MEJIA$ 313.669
OTROSPUC 136535MANUEL RICARDO PEÑA NAVARRO$ 250.000
OTROSPUC 136535VIVIANA MARIA SIERRA CATAÑO$ 200.000
OTROSPUC 136535JOVANA ANDREA HENAO GAVIRIA$ 159.587
OTROSPUC 136535ALBA ROCIO HENAO TABARES$ 150.000
OTROSPUC 136535CARMEN ALICIA GONZALEZ$ 150.000
OTROSPUC 136535CLAUDIA MARCELA FLOREZ SALDARRIAGA$ 150.000
OTROSPUC 136535ERIKA MARIA ROJO AGUDELO$ 150.000
OTROSPUC 136535FABIANA CARMONA LOPEZ$ 150.000
OTROSPUC 136535GENNY MARIA SANTACRUZ MORENO$ 150.000
OTROSPUC 136535JUAN CAMILO MOLINA RIVERA$ 150.000
OTROSPUC 136535JUAN DAVID GARCIA ARIAS$ 150.000
OTROSPUC 136535JUAN PABLO MORENO SEPULVEDA$ 150.000
OTROSPUC 136535LAURA KATHERINE OSORIO NARANJO$ 150.000
OTROSPUC 136535LILIBETH NOVOA ESPITIA$ 150.000
OTROSPUC 136535LUIS DAVID ZAPATA FORONDA$ 150.000
OTROSPUC 136535LUZ JANNET OROZCO DUQUE$ 150.000
OTROSPUC 136535MARIA ASTRID MONSALVE GALVIS$ 150.000
OTROSPUC 136535YEISON PEREZ CORTES$ 150.000
OTROSPUC 136535YENY NATALIA ZAPATA SIERRA$ 150.000
OTROSPUC 136535NATALIA ANDREA CANO ORTIZ$ 137.172
OTROSPUC 136535JAQUELINE MIRANDA MARTINEZ$ 125.920
OTROSPUC 136535DANIEL ARROYAVE CHAVERRA$ 113.962
OTROSPUC 136535WILLIAM RAFAEL SANTIZ MACHUCA$ 113.912
OTROSPUC 136535DIANA MARIA ESCOBAR LONDOÑO$ 105.630
OTROSPUC 136535LEIDY JOHANNA MADRID QUINTANA$ 96.520
OTROSPUC 136535JOHANA ANDREA MONSALVE CANO$ 87.590
OTROSPUC 136535YESIKA KATALINA ZAPATA GUISAO$ 87.400
OTROSPUC 136535GONZALO ALEXIS GARCIA GOMEZ$ 87.120
OTROSPUC 136535JUAN CAMILO VANEGAS OSORIO$ 83.960
OTROSPUC 136535DARIO ALONSO MADRIGAL ABOLEDA$ 83.660
OTROSPUC 136535MELISA RUA CASTRILLON$ 79.220
OTROSPUC 136535JEYSON DAVID LOPERA RIOS$ 75.840
OTROSPUC 136535JUAN DAVID PADIERNA HERNANDEZ$ 74.950
OTROSPUC 136535LEYDI JULIANA PULGARIN LAVERDE$ 74.950
OTROSPUC 136535DANIELA RODAS MACHADO$ 59.960
OTROSPUC 136535YESSICA CADAVID GOMEZ$ 43.960
OTROSPUC 136535SABINA MARIA HURTADO PUERTA$ 43.920
OTROSPUC 136535JUAN DAVID PATIÑO CARDONA$ 37.920
OTROSPUC 136535LINA VIVIANA BARRIENTOS QUIROZ$ 35.960
OTROSPUC 136535ANDREA BALZAC HERNANDEZ$ 32.560
OTROSPUC 136535LAURA ANDREA CARDONA MENESES$ 32.054
OTROSPUC 136535LILIANA MARIA CADAVID CASTRILLON$ 30.720
OTROSPUC 136535MARIANA PATIÑO GALLEGO$ 17.160
Total$ 41.793.286

Deudores varios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 138.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROSPUC 138020JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 20.000.000
Total$ 20.000.000

Cuentas por cobrar de largo plazo

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1325.

CuentaTerceroSaldo al cierre
VEHICULOPUC 132520JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 159.866.757
A SOCIOSPUC 132505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 9.435.266
A SOCIOSPUC 132505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 5.000.000
Total$ 174.302.022

Detalle de anticipos y otros activos

Saldos acumulados por cuenta PUC y tercero al cierre de Diciembre 2024.

Otros activos no financieros$ 175.250.446

PUC 1330, 133535 y 17

Anticipos a proveedores$ 126.013.273

Detalle por tercero · PUC 133005

Gastos pagados por anticipado$ 0

Seguros y suscripciones · PUC 17

Distribución de otros activos no financieros

Composición del saldo al cierre de Diciembre 2024

Anticipos a proveedores: $126,0 M (71.9%)Anticipos a trabajadores: $26,2 M (14.9%)Depósitos entregados en garantía: $23,0 M (13.1%)Total$175,3 M
  • Anticipos a proveedores$126,0 M · 71.9%
  • Anticipos a trabajadores$26,2 M · 14.9%
  • Depósitos entregados en garantía$23,0 M · 13.1%

Composición de otros activos no financieros

ConceptoSaldo al cierre
Anticipos a proveedoresPUC 133005$ 126.013.273
Anticipos a trabajadoresPUC 133015$ 26.197.173
Depósitos entregados en garantíaPUC 133535$ 23.040.000
Anticipos a sociosPUC 133010$ 0
Otros anticiposPUC 1330$ 0
Gastos pagados por anticipadoPUC 17$ 0
Total otros activos no financieros$ 175.250.446

Anticipos a proveedores

Ordenados de mayor a menor saldo para facilitar la revisión de partidas pendientes de legalización.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A PROVEEDORESPUC 133005TAISO MACHINERY MOULD CO.,LTD$ 43.102.540
A PROVEEDORESPUC 133005DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 22.873.281
A PROVEEDORESPUC 133005GIROTEX SAS$ 12.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005MATSUI AMERICA INC$ 11.923.640
A PROVEEDORESPUC 133005SM PLASTICOS SAS$ 9.776.214
A PROVEEDORESPUC 133005TRANSPORTE MARITIMO Y AEREO DE CARGA SAS$ 9.652.368
A PROVEEDORESPUC 133005CHANGSHA BORUN MOULD CO., LTD$ 6.529.390
A PROVEEDORESPUC 133005JUAN CARLOS CORREA OSPINA$ 3.562.500
A PROVEEDORESPUC 133005C.O.M. ARQUITECTOS Y CIA S.A.S$ 1.651.250
A PROVEEDORESPUC 133005SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA$ 1.563.316
A PROVEEDORESPUC 133005AGENCIA DE ADUANAS REHOBOT S.A.S. NIVEL 2$ 1.541.436
A PROVEEDORESPUC 133005FERRETERIA FERROVALVULAS S.A.S$ 761.909
A PROVEEDORESPUC 133005PRINT AND COLORS S.A.S$ 758.632
A PROVEEDORESPUC 133005SUMINISTROS GLAS S.A$ 220.200
A PROVEEDORESPUC 133005F2X S.A.S.$ 66.498
A PROVEEDORESPUC 133005REPRESENTACIONES INDUSTRIALES R.D.V. DE ANTIOQUIA S.A.S$ 24.599
A PROVEEDORESPUC 133005GLOBAL DRINKS S.A.S.$ 5.500
Total anticipos a proveedores$ 126.013.273

Anticipos a trabajadores

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133015.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A TRABAJADORESPUC 133015MARIELA DEL SOCORRO JARAMILLO DE OSPINA$ 24.313.397
A TRABAJADORESPUC 133015JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 1.807.396
A TRABAJADORESPUC 133015LILY GUTIERREZ SOTO$ 76.380
Total anticipos a trabajadores$ 26.197.173

Depósitos entregados en garantía

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133535.

CuentaTerceroSaldo al cierre
EN GARANTÍAPUC 133535PARQUE INDUSTRIAL ARROYOHONDO S. A.$ 23.040.000
Total depósitos entregados en garantía$ 23.040.000

Anticipos a socios

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133010.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total anticipos a socios$ 0

Otros anticipos

Otras subcuentas PUC 1330 no incluidas en proveedores, trabajadores o socios.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total otros anticipos$ 0

Gastos pagados por anticipado

Detalle por cuenta y tercero de los saldos PUC clase 17.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total gastos pagados por anticipado$ 0

Detalle de cuentas por pagar

Saldos contables y antigüedad de documentos al cierre de Diciembre 2024.

Acreedores y otras cuentas por pagar$ 1.589.832.525

PUC 22, 2335, 2355 y 2380

Cartera comercial por pagar$ 1.543.010.217

Proveedores + costos y gastos por pagar

Vencida más de 120 días($ 2.325.225)

-0,15% de la cartera comercial

Composición contable

ConceptoSaldo al cierre
ProveedoresPUC 22$ 1.312.558.890
Costos y gastos por pagarPUC 2335$ 232.782.052
Deudas corrientes con accionistas o sociosPUC 2360$ 0
Acreedores variosPUC 2380$ 44.491.583
Total acreedores comerciales y otras cuentas por pagar corrientesPUC 22, 2335, 2360, 2380$ 1.589.832.525
Deudas no corrientes con accionistas o sociosPUC 2355$ 839.232.854

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Distribución por rango al cierre de Diciembre 2024; la torta usa el valor absoluto de los saldos a favor

Sin vencer: $1.490,2 M (96.3%)De 1 a 30 días: $53,1 M (3.4%)De 31 a 60 días: $202,6 mil (0.0%)De 61 a 90 días: $1,4 M (0.1%)De 91 a 120 días: $457,4 mil (0.0%)De 121 a 360 días: −$1,1 M (0.1%)Mayores a 360 días: −$1,2 M (0.1%)
  • Sin vencer$1.490,2 M · 96.3%
  • De 1 a 30 días$53,1 M · 3.4%
  • De 31 a 60 días$202,6 mil · 0.0%
  • De 61 a 90 días$1,4 M · 0.1%
  • De 91 a 120 días$457,4 mil · 0.0%
  • De 121 a 360 días−$1,1 M · 0.1%
  • Mayores a 360 días−$1,2 M · 0.1%

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Concilia con las cuentas PUC 22 y 2335. Los valores negativos corresponden a saldos a favor o documentos crédito pendientes de aplicación.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 1.490.207.13596,58%108
2. De 1 a 30 días$ 53.102.5913,44%11
3. De 31 a 60 días$ 202.6080,01%1
4. De 61 a 90 días$ 1.365.6650,09%3
5. De 91 a 120 días$ 457.4430,03%1
6. De 121 a 360 días($ 1.087.172)-0,07%4
7. Mayores a 360 días($ 1.238.053)-0,08%5
Total cartera comercial por pagar$ 1.543.010.217100,00%133

Proveedores vencidos

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
INPUMOL S.A.S$ 48.783.00051
JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 2.634.00711
SEGUROS DE VIDA SURAMERICANA SA$ 1.823.1081064
UNE EPM TELECOMUNICACIONES S.A.$ 779.35474
FERRETERIA FERROVALVULAS S.A.S($ 761.909)1791
COMUNICACION CELULAR S A COMCEL S A$ 600.983141
SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA($ 325.263)1873
MILAGROS ENTERPRISE GROUP S.A.S$ 202.608431
RODRIGO ADRIAN TAFUR TORRES$ 150.00011
TRANSPORTADORA LA PRENSA DEL VALLE S.A.S$ 129.945261
COLOMBIA TELECOMUNICACIONES S.A. ESP$ 30.80261
GLOBAL DRINKS S.A.S.($ 5.500)151
Total$ 54.041.135

Proveedores con saldos mayores a 360 días

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA($ 1.238.053)6825
Total($ 1.238.053)

Deudas corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2360.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total$ 0

Deudas no corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2355.

CuentaTerceroSaldo al cierre
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505ANA MARIA OSPINA JARAMILLO$ 181.510.064
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 84.423.286
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ$ 67.538.629
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ$ 67.538.626
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA$ 16.105.821
Total$ 839.232.854

Acreedores varios

Incluye libranzas y otros saldos de las cuentas PUC 2380.

CuentaTerceroSaldo al cierre
OTROSPUC 23809505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 22.068.569
OTROSPUC 23809505JENNY MARTINEZ CASTRO$ 1.878.341
OTROSPUC 23809505ATW INTERNACIONAL S.A.S$ 860.458
OTROSPUC 23809505MASTER PLAST S.A.S.$ 681.692
OTROSPUC 23809505BIOBELL NATURAL S A S$ 299.309
OTROSPUC 23809505QBCO S.A.S.$ 294.120
OTROSPUC 23809505DENIM LOGISTICO S.A.S.$ 96.015
Libranzas y servicios plenitud
PUC 238040, 238045, 238055		36 terceros$ 18.313.079
Total$ 44.491.583

Detalle de inventario

Composición del inventario (PUC 14) por etapa productiva al cierre de Diciembre 2024.

Inventario total · Diciembre 2024$ 2.349.754.135

Noviembre 2024: $ 2.421.447.743 · ▼ 2,96%

Materia prima · Diciembre 2024$ 545.922.016

23,23% del inventario total

Producto terminado · Diciembre 2024$ 752.371.834

32,02% del inventario total

Composición del inventario por etapa

Participación de cada etapa productiva sobre el inventario total · Diciembre 2024; la torta usa el valor absoluto de las etapas con saldo negativo

Materia prima: $545,9 M (23.2%)Producto en proceso: $982,5 M (41.8%)Producto terminado: $752,4 M (32.0%)Otros inventarios: $68,9 M (2.9%)
  • Materia prima$545,9 M · 23.2%
  • Producto en proceso$982,5 M · 41.8%
  • Producto terminado$752,4 M · 32.0%
  • Otros inventarios$68,9 M · 2.9%

Composición por etapa

EtapaNoviembre 2024% inventarioDiciembre 2024% inventarioVariación
Materia prima
PUC 1405		$ 697.260.62428,80%$ 545.922.01623,23%▼ 21,70%
Producto en proceso
PUC 1410		$ 2.214.932.09891,47%$ 982.538.13341,81%▼ 55,64%
Producto semielaborado
PUC 1410		($ 1.149.399.081)-47,47%$ 00,00%▲ 100,00%
Producto terminado
PUC 1430		$ 598.901.82824,73%$ 752.371.83432,02%▲ 25,63%
Otros inventarios
PUC 1470		$ 59.752.2742,47%$ 68.922.1522,93%▲ 15,35%
Total inventarios$ 2.421.447.743100,00%$ 2.349.754.135100,00%▼ 2,96%

Antigüedad y obsolescencia por referencia

Última vez que cada referencia con saldo tuvo entradas o salidas reales, mirando hasta 24 meses atrás en el módulo de inventarios (WMS) de SAG. Diciembre 2024.

Sin movimiento > 90 días($ 1.098.924.400)

282 referencias · -109,66% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 180 días($ 1.148.494.394)

255 referencias · -114,61% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 360 días($ 1.232.578.590)

163 referencias · -123,00% del inventario (subledger)

Mayor valor sin movimiento hace más de 360 días

Diez referencias con más valor represado, sin movimientos reales desde hace un año o más · Diciembre 2024

PREF8116 · PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUC
$3,9 M
TAPASPRAY0016 · TAPA VALVULA SPRAY PLATEADO
$3,7 M
PREF2836 · PREFORMA 36.5 GR CRISTAL BOC
$3,3 M
MPT2803 · TAPA PUSH PULL SAFE VERDE FL
$2,4 M
PREF72413 · PREFORMA 13 GR AMARILLO 1498
$2,3 M
MPT1803 · TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANS
$2,1 M
ENVBERH40025 · ENVASE BERHLAN 400 ML DE 25
$2,0 M
PREF12424RECI · PREFORMA 24 GR CRISTAL MATER
$2,0 M
ENVPEADSAYVE35030 · ENVASE SAYII 350 ML PEAD DE
$1,7 M
MPB1037 · POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO
$1,7 M

Referencias con más de 90 días sin movimiento (282 de 868)

Solo referencias con 3 meses o más sin entradas/salidas (el resto del inventario, con movimiento reciente, no se lista acá). Ordenado de más a menos tiempo sin movimiento. "24+ meses" incluye referencias sin ninguna entrada/salida detectada en la ventana de 24 meses consultada (pueden ser aún más antiguas).

ReferenciaCantidadValor (subledger)Sin movimiento
PREF8116
PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUCIDO 14583		51,000$ 3.889.54924+ meses
MPT1803
TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANSPARENTE LINER LESS		43,280$ 2.103.40824+ meses
ENVBERH40025
ENVASE BERHLAN 400 ML DE 25 GR BOCA 28		6,756$ 1.985.38624+ meses
PREF12424RECI
PREFORMA 24 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO T		13,828$ 1.977.50424+ meses
MPB1037
POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO		40,270$ 1.661.33824+ meses
TAPABOMCRPIC24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410		5,000$ 1.421.05024+ meses
PREF10104
PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A		16,500$ 1.169.93624+ meses
PREF020PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR T		6,110$ 1.018.41524+ meses
MPT1801
TAPA PUSH DOWN 38 MM VERDE CON LINER DE PRESION SENSITIVA		4,980$ 758.95224+ meses
ENVCILIN2253
ENVASE CILINDRICO 22 ML DE 5.3 GR		10,512$ 686.68924+ meses
MPB1030
POCKETBAC MORADO PURPLE		14,690$ 668.39224+ meses
PREF83123
PREFORMA 8.3 GR NARANJA 16940		9,000$ 646.38024+ meses
PREF01694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 T		4,734$ 543.45924+ meses
MPE240113053
ENVASE SOL 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		5,700$ 491.22624+ meses
PREF08PCR
PREFORMA 8 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR TIPO B		6,000$ 447.36024+ meses
MPB1021
POCKETBAC VERDE ARRURU		8,948$ 407.13424+ meses
MEADHESIVOS3
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 ROJO		11,000$ 401.50024+ meses
PREF1694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 FAMILIA		2,900$ 333.77924+ meses
TAPABOMCRPICNE24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410 NEGRA		1,000$ 285.00024+ meses
MPT0006
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL		20,000$ 276.80024+ meses
TAPASPRAY012
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE PLATEADA		494$ 261.22924+ meses
MEADHESIVOS4
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 GRIS		7,000$ 255.50024+ meses
MEADHESIVOS5
ADHESIVOS CAJAS 50 * 60 AZUL CLARO		8,000$ 255.20024+ meses
MPB1039
POCKETBAC ROJO TRANSLUCIDO		16,000$ 248.00024+ meses
TAPAGAT24410
TAPA BOMBA MINI GATILLO 24/410 NEGRA		400$ 219.20024+ meses
ENVAQUA4053
ENVASE AQUA 40 ML DE 5.3 GR		3,328$ 213.22524+ meses
MPPPHOMOPO
POLIPROPILENO HOMOPOLIMERO (20-40-60H)		25$ 205.00024+ meses
TAPAGATILLO01
TAPA VALVULA GATILLO SP 28/410 TRANSLUCIDA		500$ 170.00024+ meses
MPE2502028
ENVASE BALA 250 ML DE 20 GR BOCA 28		591$ 122.61924+ meses
MEADHESIVOS2
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 AMARILLO		3,000$ 109.50024+ meses
MPT1401
TAPA HONGO SP18/415 AMARILLA		5,153$ 102.91724+ meses
MPT0007
TAPA PUSH PULL HONGO 18/415 DORADA 14729		6,700$ 88.44024+ meses
PIGPP14892
PIGMENTO ARCOPLAST GRIS 14892 PROKPIL		4$ 70.59524+ meses
MPT1103
TAPA COLAPSIBLE SP18/415 ROJA		4,344$ 70.29024+ meses
TAPASPRAY100
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/410 CRISTAL		331$ 56.27024+ meses
ENV707628024
ENVASE BALA 280 ML DE 24 GR VIOLETA 17742 COD 5291564		263$ 46.95024+ meses
MPT1328
TAPA FLIP-TOP SP18/415 MAGENTA FAMILIA		600$ 37.57424+ meses
MPE1202138036
ENVASE LECHERO 380 ML DE 36.5 GR BOCA 28 * 132		82$ 26.70724+ meses
MPT1523
TAPA LISA SP18/415 GRIS PROKPIL		1,511$ 22.76424+ meses
PREF10107
PREFORMA 10 GR BLANCA 17617		300$ 20.43724+ meses
MPT1333
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE 3278C		357$ 17.85024+ meses
PREF83105
PREFORMA 8.3 GR VERDE		430$ 16.98224+ meses
PIGPET14985
PIGMENTO PET ARCOPLAST AMARILLO 14985 FAMILIA		1$ 16.73924+ meses
MPT1340
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE PERLADO		263$ 14.72824+ meses
MPT1526
TAPA LISA SP18/415 VERDE OLIVA 16583		932$ 13.63024+ meses
MPT1402
TAPA HONGO SP18/415 AZUL		490$ 9.61824+ meses
MPT1350
TAPA FLIP-TOP SP24/410 VIOLETA 18105 FAMILIA		98$ 8.13424+ meses
TTINTA104
TAPA TINTA MAGENTA 18831		500$ 7.68124+ meses
MPT1900
TAPA BASE MERO MACHO CRISTAL		100$ 5.71524+ meses
MPT1527
TAPA LISA SP18/415 AMARILLA SIN LINER SIMONIZ		315$ 5.67024+ meses
PIGPET18418
PIGMENTO PET ARCOPLAST ROSA 18418		0$ 3.25324+ meses
PIGPPAZUL960
PIGMENTO POLVO PP AZUL ESTELAR PG-S 960		0$ 2.83024+ meses
MPT1408
TAPA HONGO SP18/415 NARANJA		94$ 2.05424+ meses
TAPON18
TAPON CON ORIFICIO B 18		100$ 1.72424+ meses
MPB1031
POCKETBAC VERDE 3265C		88$ 1.67924+ meses
MPT1541
TAPA LISA SP18/415 MORADA		85$ 1.38024+ meses
MPT1403
TAPA HONGO SP18/415 BLANCA		65$ 1.27724+ meses
TTINTA114
TAPA TINTA DORADA 14729		40$ 81424+ meses
MPT1414
TAPA HONGO SP18/415 VERDE LIMON		25$ 50524+ meses
MEADHESIVOS1
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 BLANCO		0$ 024+ meses
INV-IVAIMP
IVA EN IMPORTACION DE MERCANCIA		1$ 024+ meses
G. REPUESTOS
GASTO COMPRA DE REPUESTOS		-10$ 024+ meses
G. REPRESENTACION
GASTOS DE REPRESENTACION - OBSEQUIOS CLIENTES Y ATENCIONES		-1$ 024+ meses
ADUANEROS
ADUANEROS		3$ 024+ meses
ANTPIGPPBLANCO502
PIGMENTO MASTER PP BLANCO 705 BE 502		-0($ 0)24+ meses
PIGPET12572
PIGMENTO AZUL ARCOPLAST PET 12572		-0($ 0)24+ meses
ANTPIGPPNEGRO556I
PIGMENTO MASTER PP NEGRO BE 556I		-0($ 0)24+ meses
ANTPIGPP14628
PIGMENTO PET GRIS ARCOPLAST 14628		-0($ 0)24+ meses
MEBOLSA60*157
BOLSA EMPAQUE 60 * 157 CALIBRE 2.5		-0($ 0)24+ meses
ANTMPMIRELLA
MIRELLA HOLO SILVER 015		-0($ 1)24+ meses
CIF-TAPAS
CIF EN TAPAS		-16,373,627($ 50.616.449)24+ meses
INYE-TAPAS
INYECCION DE TAPAS		-16,373,627($ 84.229.378)24+ meses
INYE-PREF
INYECCION DE PREFORMAS		-34,652,008($ 178.257.206)24+ meses
CIF-SOPLADO
CIF EN SOPLADO		-33,375,122($ 412.694.731)24+ meses
CIF-PREF
CIF EN PREFORMAS		-34,666,416($ 535.827.699)24+ meses
PREF72413
PREFORMA 13 GR AMARILLO 14985		18,461$ 2.287.89324+ meses
ENVSABAVFB508
ENVASE J. INTIMO SABA 50 ML DE 8 GR BLANCO 17616		13,392$ 1.036.32724+ meses
MPE0212013
ENVASE MILAN 120 ML DE 13 GR AMARILLO 14985		6,110$ 969.65724+ meses
TAPAPICOR24
TAPA PICO 24/410 ROSADA		4,252$ 595.28024+ meses
MPB1018
POCKETBAC TRANSLUCIDO AMARILLO GLITTER		10,504$ 573.71524+ meses
PREF9605
PREFORMA 9.6 GR AZUL TRANSLUCIDO 19271		5,303$ 558.19424+ meses
PREF169398
PREFORMA 8 GR VERDE MASTER 16939 FAMILIA		8,574$ 528.93124+ meses
PIGPP19178
PIGMENTO MASTER PP BRONCE ARCOPLAST 19178		13$ 507.93824+ meses
PIGPP19180
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST GRIS 19180		13$ 455.44824+ meses
PREF9607
PREFORMA 9.6 GR MORADO TRANSLUCIDO 19269		4,500$ 434.02724+ meses
PIGPET19269
PIGMENTO PET ARCOPLAST MORADO 19269		14$ 432.75724+ meses
PREF9608
PREFORMA 9.6 GR ROSADO TRANSLUCIDO 19268		4,038$ 400.20624+ meses
PIGPET13111
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 13111		11$ 373.19124+ meses
PIGPP16583
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 16583 (VERDE OLIVA)		10$ 334.14024+ meses
PIGPP1855
PIGMENTO MASTER PP MORADO 18555		16$ 327.44224+ meses
PIGPET16939
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 16939 FAMILIA		16$ 288.36624+ meses
PREF9606
PREFORMA 9.6 GR GRIS TRANSLUCIDO 19270		3,000$ 284.13024+ meses
PIGPET16940
PIGMENTO PET ARCOPLAST NARANJA 16940 FAMILIA		9$ 247.06524+ meses
MPB1022
POCKETBAC MORADO SANI		2,896$ 243.29324+ meses
PIGPET279DW13
PIGMENTO PET MASTER ROSADO 279 DW-13		6$ 234.52424+ meses
ENVFULLRE6010
ENVASE FULLREADY 60 ML DE 10.4 GR BOCA 28		767$ 133.65724+ meses
PIGPET19012
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 19012 FAMILIA		3$ 64.15224+ meses
ENVNIGE25020
ENVASE NIGERIA 250 ML DE 20 GR * 296 UNDS		295$ 63.03624+ meses
ENVPEADOLE32029
ENVASE OLE 320 ML DE 29 GR PEAD BOCA 90		200$ 61.38824+ meses
MPCUHEX3653
CUCHARA HEXAGONAL SUPER 36 ML 5.3 GR NEGRA		270$ 22.93124+ meses
MPT1334
TAPA FLIP-TOP SP18/415 AZUL FRES 5183527		11$ 90224+ meses
PIGPP814
PIGMENTO FUCSIA 814		0$ 1724+ meses
MPT1352
TAPA FLIP-TOP SP28/410 FUCSIA		1,900$ 285.00023 meses
MPE1202238024
ENVASE LECHERO 380 ML DE 24 GR BLANCO * 147 UNDS		134$ 20.73622 meses
PREF2836
PREFORMA 36.5 GR CRISTAL BOCA 28		9,196$ 3.296.65521 meses
PREF0424
PREFORMA 24 GR AMBAR 21635A		340$ 76.31521 meses
ENVCAPRT13516
ENVASE CAMPANA PROTON 135 ML DE 16 GR		165$ 30.79121 meses
PIGPPNEGBE5601
PIGMENTO MASTER PP NEGRO FDA BE5601		0$ 421 meses
ENVPEADSAYVE35030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD DE 30 GR VERDE 19171		5,277$ 1.716.39720 meses
MPB1012
POCKETBAC VERDE SENAL		15,172$ 619.08320 meses
BRNYNE50
BARNIZ YN E50		1,000$ 464.98720 meses
BLANYN60
TINTA BLANCO YN 60		1,000$ 434.68820 meses
CLICH1530
CLICHET 15*30 EN AGUA		5$ 247.50020 meses
BLAUVLED
TINTA BLANCO UV LED		1,000$ 242.00020 meses
ROJBUVLED
TINTA ROJO BERMELO UV LED		1,000$ 235.00020 meses
MPT1358
TAPA FLIP-TOP SP18/415 CRISTAL VOGUE		2,562$ 220.33220 meses
AMRMEDUVLED
TINTA AMARILLO MEDIO UV LED		1,000$ 219.00020 meses
NEGUVLED
TINTA NEGRO UV LED		1,000$ 212.00020 meses
CLICH1025
CLICHET 10*25 EN AGUA		6$ 165.00020 meses
MAGFLPVC
TINTA MAGENTA FLUORESCENTE PVC		1,000$ 149.71120 meses
ENVJIVHERB5300138
ENVASE J INTIMO 50 ML ETIQ VENTA HERBAL 5300138		1,130$ 124.95520 meses
AZUVLED
TINTA AZUL UV LED		500$ 110.00020 meses
VIOUVLED
TINTA VIOLETA UV LED		400$ 108.00020 meses
AMROJPVC
TINTA AMARILLO ROJIZO PVC		1,000$ 93.57620 meses
VERUVLED
TINTA VERDE UV LED		500$ 90.00020 meses
KSTREM
KIWO STENCIL REMOVER		2$ 84.42020 meses
AZMEPVC
TINTA AZUL MEDIO PVC		1,000$ 75.31420 meses
NEGBRILL
TINTA NEGRO BRILLANTE		1,000$ 75.24820 meses
BLANPVC
TINTA BLANCO PVC		1,000$ 68.60720 meses
PAPRE
PASTA PREGAN		1$ 55.79320 meses
RPREAC
RESINA PREACELERADA 865- 500 ML		1$ 30.75620 meses
AZROJPVC
TINTA AZUL ROJIZO PVC		230$ 27.18320 meses
ROMALPVC
TINTA ROJO MALBORO PVC		230$ 23.19620 meses
TALIND
TALCO INDUSTRIAL		1$ 4.70620 meses
ENVPEADCOS29138
ENVASE COSMETIKA 291 ML PEAD DE 38 GR BLANCO BOCA 43		2,410$ 019 meses
TAPASPRAY0016
TAPA VALVULA SPRAY PLATEADO Ø20 AGRAFE 5273373		8,170$ 3.676.50018 meses
MPT2803
TAPA PUSH PULL SAFE VERDE FLUORESCENTE BOCA 28		10,000$ 2.410.00018 meses
MPE1213053
ENVASE LECHERO 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		4,675$ 363.34118 meses
MPB1007
POCKETBAC MORADO		6,320$ 342.68818 meses
ENVVFRESH508
ENVASE J. INTIMO V-FRESH 50 ML DE 8 GR BLANCO 17616		3,463$ 338.50818 meses
MPB1001
POCKETBAC AMARILLO		2,800$ 156.94018 meses
ENVMEDIA4053
ENVASE MEDIA 40 ML DE 5.3 GR		1,044$ 83.57818 meses
ENVTOMU608
ENVASE TORSO MUJER 60 ML DE 8 GR		152$ 15.37518 meses
TAPAPICOV24
TAPA PICO 24/410 VERDE		2,652$ 371.28017 meses
ENVAGRAM4083
ENVASE AGRAFE MENTA FRESCA 40 ML DE 8.3 GR 5290060		3,613$ 339.81217 meses
MPECAPN12013
ENVASE CAPSULA 120 ML DE 13 GR NEGRO		2,088$ 332.38917 meses
ENVENJBO30030
ENVASE ENJUAGUE LA BOCA 300 ML DE 30 GR BOCA 28		572$ 184.53917 meses
MPB1010
POCKETBAC ROJO		1,835$ 96.11217 meses
SOPLADO
MANO DE OBRA EN SOPLADO		-30,031,224($ 30.031.224)16 meses
ENVBEAUTYC09096
ENVASE BEAUTY CARE 90 ML DE 9.6 GR BLANCO		4,405$ 579.83015 meses
TAPONPER24410
TAPON PERFORADO 24/410 CRISTAL		9,900$ 273.04215 meses
MPT1411
TAPA HONGO SP18/415 VERDE		2,059$ 38.66115 meses
ENVMAGIC0350024
ENVASE MAGIC HAIR 500 ML DE 24 GR VERDE 9355		49$ 12.10015 meses
MPE100812513
ENVASE SPLASH 125 ML DE 13 GR BLANCO		1,650$ 234.03614 meses
MPB1013
POCKETBAC TRANSLUCIDO ICE BLUE GLITTER		92$ 4.17714 meses
MPB1019
POCKETBAC TRANSLUCIDO VERDE GLITTER		16,910$ 1.102.87013 meses
MPB1015
POCKETBAC TRANSLUCIDO AZUL GLITTER		22,728$ 1.047.60513 meses
MPE033053
ENVASE PORTO 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		11,520$ 904.43513 meses
MPB1005
POCKETBAC MAGENTA		15,477$ 541.23713 meses
MPB1009
POCKETBAC NEGRO		9,054$ 462.49612 meses
MPB1008
POCKETBAC NARANJA		8,600$ 126.17112 meses
ENVOLED50034
ENVASE OLE 500 ML DE 34 GR BOCA 28		136$ 42.64512 meses
MPT1345
TAPA FLIP-TOP SP24/410 AZUL TRANSLUCIDO		292$ 24.23612 meses
PREF22830
PREFORMA 30 GR VERDE 36850 FAMILIA BOCA 28		27,300$ 11.586.02011 meses
PREF022424
PREFORMA 24 GR FUCSIA 1A-PET-580-20-91		36,000$ 6.747.19311 meses
PREF12830
PREFORMA 30 GR MORADO 36851 FAMILIA BOCA 28		9,280$ 4.234.65011 meses
PREF242417
PREFORMA 24 GR AMARILLO 14985 FAMILIA		22,450$ 3.610.05811 meses
MPT1388
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA VERDE 279DW-11		24,515$ 3.408.34711 meses
MEHOSE6343
HOJA SEPARADORA 63 * 43 CM		16,000$ 2.850.00511 meses
PREF241314
PREFORMA 13 GR ROSADA 279 DW-14		22,617$ 2.830.00711 meses
PREF1901224
PREFORMA 24 GR VERDE 19012 FAMILIA		12,195$ 2.588.75511 meses
PREF0224
PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742		16,587$ 2.549.52911 meses
PREF242415
PREFORMA 24 GR VERDE 9355		10,836$ 2.067.12211 meses
SOBRET114
SOBRE TAPA CURUBA HDP 24MM 5273378		24,228$ 1.754.06511 meses
ENVPEADSAYNE35030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD DE 30 GR NEGRO		5,398$ 1.638.98711 meses
PREF078
PREFORMA 8 GR NARANJA 14132		65,372$ 1.535.50511 meses
ANTEMPETPURDP
DYNA PURGE		48$ 1.522.61211 meses
PIGPET43319
PIGMENTO PET MICROBATCH AMBAR KL 433-19		6$ 1.446.01111 meses
PIGPET19645
PIGMENTO PET ARCOPLAST AZUL 19645		11$ 1.366.92411 meses
PREF049
PREFORMA 8 GR VIOLETA 17742		18,000$ 1.352.47711 meses
PREF53102
PREFORMA 5.3 GR GRIS 14628		25,783$ 1.293.08511 meses
PIGPPDORA19170
PIGMENTO MASTER PEAD DORADO ARCOPLAST 19170		25$ 1.279.98811 meses
ANTEMEADHESIVO1015B
ADHESIVOS CAJAS 10 * 15 BLANCO		17,000$ 1.035.17811 meses
MPB1017
POCKETBAC TRANSLUCIDO MAGENTA GLITTER		20,984$ 1.018.44911 meses
PREF20PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR		6,105$ 1.017.58111 meses
PIGPPAZUL19169
PIGMENTO MASTER PEAD ARCOPLAST AZUL 19169		28$ 1.006.05011 meses
TAPASPRAY013
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE DORADA		1,545$ 977.38011 meses
PIGPET17616
PIGMENTO PET ARCOPLAST BLANCO 17616 FAMILIA		26$ 768.61411 meses
MPB1016
POCKETBAC TRANSLUCIDO MORADO GLITTER		12,540$ 717.53911 meses
PIGPP27911
PIGMENTO MASTER PP ANQUIMICO VERDE 279DW-11		19$ 694.52011 meses
TAPASPRAY005
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 NEGRA		3,017$ 605.35811 meses
PIGPP19074
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST AMARILLO 19074 MAGIC		29$ 598.42211 meses
PREFPCRAB020
PREFORMA 20 GR PCR+ABRILLANTADOR CRISTAL T		3,430$ 541.01411 meses
PIGPP19603
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST AMARILLO 19603		14$ 452.18211 meses
PREF02834
PREFORMA 34 GR BLANCA BOCA 28		981$ 444.89511 meses
PIGPP19047
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST ROSADO 19047		16$ 366.04111 meses
MEADHESIVOSA
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 AMARILLO		10,000$ 365.00011 meses
MPE0312013
ENVASE MILAN 120 ML DE 13 GR AMBAR		2,545$ 338.16611 meses
MPECAPN40024
ENVASE CAPSULA 400 ML DE 24 GR NEGRO		1,320$ 335.78211 meses
PIGPP1186
PIGMENTO MASTER PP NARANJA ARCOPLAST 1186		12$ 285.85011 meses
ENVLISSIAZUL608
ENVASE LISSIA 60 ML 8 GR AZUL 19645		2,789$ 275.49711 meses
ENVPEADQUO12020
ENVASE QUOR 120 ML PEAD DE 20 GR BLANCO		1,161$ 273.47411 meses
MEADHESIVOSN
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 NARANJA		7,000$ 255.50011 meses
PIGPP19140
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST MORADO 19140 MAGIC		16$ 241.30811 meses
MPE707412020
ENVASE BALA 120 ML DE 20 GR * 610 UNDS		1,170$ 219.25811 meses
PREF12430
PREFORMA 24 GR AMBAR 4953 T		1,214$ 197.21411 meses
ENVAROMA428
ENVASE AROMA 42 ML DE 8 GR CRISTAL		2,142$ 192.73711 meses
PREF0308
PREFORMA 8 GR AZUL 19645		2,760$ 186.16211 meses
MECINTAIMPRESA
CINTA ADHESIVA IMPRESA 52 MICRA 100 MTS*48 MM		43$ 184.90011 meses
PIGPP19230
PIGMENTO MASTER PP CURUBA 1A-WP-580-19-230		9$ 177.41911 meses
PIGPET17742
PIGMENTO PET ARCOPLAST VIOLETA 17742		8$ 118.07211 meses
MPE70521608
ENVASE BALA 60 ML DE 8 GRVERDE 14931		1,000$ 87.10211 meses
PIGPET19554
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 19554		4$ 64.39111 meses
MPT1547
TAPA LISA QUOR 24/415 ROSADO 19047		1,032$ 62.45211 meses
PIGPP19171
PIGMENTO MASTER PP AZUL 1A-WP-700-19-171		4$ 56.26011 meses
MEADHESIVO1015R
ADHESIVOS CAJAS 10 * 15 ROJO		1,000$ 55.66011 meses
MEADHESIVO3225
ADHESIVOS CAJAS 3.2 * 2.5 BLANCO		6,000$ 42.60011 meses
PREF0453
PREFORMA 5.3 GR COSMETIKA AMBAR 21635A		396$ 21.04711 meses
MPE4506096
ENVASE VENECIA 60 ML DE 9.6 GR		190$ 20.69711 meses
TAPAGTEAM80400
TAPA SP80/400 GRUPO TEAM BLANCA		177$ 15.62911 meses
ENVMUIMIA50036
ENVASE MUIMIA 500 ML DE 36.5 GR BLANCO BOCA 28		16$ 8.91811 meses
PIGPETF1A
PIGMENTO PET FUCSIA 1A-PET-580-20-91		0$ 5.26211 meses
MPB1038
POCKETBAC MAGENTA TRANSLUCIDO		26,800$ 1.411.69510 meses
MPB1024
POCKETBAC TRANSLUCIDO ROJO GLITTER		20,330$ 1.163.28310 meses
PIGPET18516
PIGMENTO PET ROJO ARCOPLAST 18516		10$ 943.67010 meses
PREF0188
PREFORMA 8 GR VIOLETA 16603		1,384$ 74.70810 meses
MPE2830021
ENVASE CAMPANA 300 ML DE 21 GR BOCA 28		102$ 29.07110 meses
ENVGNER15016
ENVASE GENERICO 150 ML DE 16 GR * 416 UNDS		5,408$ 741.4919 meses
MPT1721
TAPA ESTRIADA SP18/415 VERDE 19077		25,160$ 386.9619 meses
ENVBABYL80034
ENVASE BABY LOTION 800 ML DE 34 GR ROSADO BOCA 28		100$ 58.4839 meses
MPE012513
ENVASE ALFIL 125 ML DE 13 GR BLANCO		5,184$ 737.9018 meses
MPE110013
ENVASE CILINDRICO 100 ML DE 13 GR AMBAR		3,680$ 470.0108 meses
MPE1454608
ENVASE BERLIN 60 ML DE 8 GR BLANCO		3,696$ 323.8078 meses
ANTEMEADHESIVOSAZ
ADHESIVOS CAJAS 10 * 8 AZUL		7,492$ 288.2708 meses
MPT1719
TAPA ESTRIADA SP18/415 AMARILLA 19603		9,735$ 149.7248 meses
MPT1720
TAPA ESTRIADA SP18/415 AZUL CERO 1AWP700		9,659$ 140.6358 meses
ENVPEADSAYAZ35030
ENVASE SAYII 350 ML PEAD DE 30 GR AZUL 19169		432$ 139.1648 meses
MPE2502128
ENVASE BALA 250 ML DE 21 GR * 243 UNDS BOCA 28		3,645$ 72.9008 meses
MPE1453608
ENVASE BERLIN 60 ML DE 8 GR ROSADO 279 DW-14		753$ 69.1258 meses
ENVFAN4OZ48033
ENVASE FARMA 16 OZ 480 ML DE 33 GR NARANJA 19637		144$ 59.0448 meses
MPECAPB12013
ENVASE CAPSULA 120 ML DE 13 GR BLANCO		5,220$ 792.2397 meses
MPE15013
ENVASE BALA 150 ML ARENADO DE 13 GR		2,844$ 366.2887 meses
MPE4053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR		3,706$ 252.4537 meses
MPEPORT36013
ENVASE PORTUGAL 60 ML DE 13 GR AZUL 37463		9,744$ 1.194.6146 meses
MPT1393
TAPA FLIP-TOP SP24/410 GRIS PLATA		9,529$ 1.172.4226 meses
PREF0508
PREFORMA 8 GR AMARILLO NEON 45453A		10,487$ 612.5466 meses
PIGPP19894
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE LIMON 19894		16$ 591.6906 meses
ESTAMP189
ESTAMP CASCADA REVIT UNIVITAL		1,965$ 560.0256 meses
MPE240512013
ENVASE TORRE PISA 120 ML DE 13 GR BLANCO		2,595$ 369.2686 meses
ESTAMP182
SERV ESTAMP SHAMPOO TE BLANCO SCENT LEMAITRE		1,505$ 316.0506 meses
PREF2821
PREFORMA 21 GR CRISTAL BOCA 28		1,307$ 233.8026 meses
ENVCILIN140024
ENVASE CILINDRICO 400 ML DE 24 GR		856$ 168.3096 meses
MPE1002608
ENVASE FLORERO 60 ML DE 8 GR		1,920$ 137.6456 meses
ENVSKY18021
ENVASE SKY 180 ML 21 GR BOCA 28		185$ 39.6126 meses
MPE70312853
ENVASE BALA CUADRADO 28 ML DE 5.3 GR AMBAR * 2.496 UNDS		400$ 26.3686 meses
PREF24242RECI
PREFORMA 24 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO		114,915$ 16.433.6795 meses
MPT1375
TAPA FLIP-TOP SP24/410 AZUL 294CT1 SEMCO		60,213$ 7.586.8375 meses
MPT1396
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA MORADO LILA 19934		6,750$ 825.1885 meses
TAPACONICA028
TAPA CONICA BLANCA BOCA 28		5,702$ 645.2685 meses
MPE04053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR BLANCO		3,706$ 283.2505 meses
MPT1351
TAPA FLIP-TOP SP28/410 DORADA CANTIMPLORA		2,350$ 171.5505 meses
MPT17052
TAPA DISCTOP 24/415 SALMON		750$ 157.4725 meses
ENV031008
ENVASE HEXAGONAL 100 ML DE 8 GR VIOLETA 19668		200$ 20.4525 meses
PREF32838
PREFORMA 38 GR NEGRA 12605 BOCA 28		24,000$ 5.901.6004 meses
ENVALIS040033
ENVASE ALISSENA 400 ML DE 33 GR AMARILLO 19619		10,143$ 4.117.1454 meses
ENVPEADSEMNF30024
ENVASE SEMCO 300 ML NATURAL FEELING PEAD DE 24 GR BLANCO		2,214$ 2.465.5934 meses
ENVBYOS140033
ENVASE BYOS 400 ML DE 33 GR BOCA 28		6,075$ 1.402.5724 meses
MPE33018020
ENVASE CORPORAL 180 ML DE 20 GR * 420 UNDS		5,460$ 1.130.2204 meses
MPE95425024
ENVASE BRASILIA 250 ML DE 24 GR BLANCO		3,020$ 618.9794 meses
MPEPORT010013
ENVASE PORTUGAL 100 ML DE 13 GR		3,168$ 402.0514 meses
MPECAPA12013
ENVASE CAPSULA 120 ML DE 13 GR AMBAR		2,088$ 297.3944 meses
PREF02424
PREFORMA 24 GR AMBAR 4953 15GR/KG		15,310$ 2.697.3163 meses
MPEOPAL12513
ENVASE CILINDRICO 125 ML OPALIZADO DE 13 GR		7,150$ 1.346.6553 meses
PREF12852
PREFORMA 52 GR BLANCO BOCA 28		2,052$ 1.231.2003 meses
MPT17053
TAPA DISCTOP 24/415 DORADO MASTER		4,848$ 1.022.9283 meses
ENVCOSC4053
ENVASE COSMETIKA 40 ML DE 5.3 GR CRISTAL		6,938$ 491.8653 meses
MPECAPBE12013
ENVASE CAPSULA 120 ML DE 13 GR BEIGE 44661		1,566$ 202.9853 meses
MPECAPR12013
ENVASE CAPSULA 120 ML DE 13 GR ROSADO 44960		522$ 68.3833 meses
ENVAGMICELAR40034
ENVASE AGUA MICELAR 400 ML DE 34 GR BOCA 28		82$ 25.7883 meses
ENVSKY012017
ENVASE SKY 120 ML DE 17 GR BOCA 28		90$ 16.4783 meses
ENVFAN4OZ11816
ENVASE FARMA 4 OZ 118 ML DE 16 GR NARANJA 19637		46$ 6.9123 meses
PIGPP1624
PIGMENTO POLVO PP VINOTINTO 1624		0$ 2343 meses

Situación tributaria

Saldos a favor, retenciones y obligaciones por impuestos al cierre del mes — el detalle cuenta por cuenta de estos mismos rubros está disponible en el Balance, dentro de "Activos por impuestos" y "Pasivos por impuestos".

Próximas obligaciones tributarias

Calendario 2024 preparado por el asesor tributario (Tribu&Co Consultores Empresariales); este informe no calcula estas fechas, solo las muestra. Obligaciones con vencimiento en Enero 2025 — el mes siguiente al periodo de este informe. El "valor estimado" es el saldo contable de la cuenta relacionada al cierre del periodo de este informe, no necesariamente la cifra exacta a declarar.

DeclaraciónPeriodoVencimientoValor estimado
Retención y autorretención en la fuenteDIANDiciembre21/01/2025$ 90.924.000
Impuesto sobre las ventasDIANBimestre 621/01/2025$ 296.276.487
Retención en la fuente a título de ICA (Yumbo)ICA YumboDiciembre21/01/2025$ 295.000
Retención en la fuente a título de ICA (Girardota)ICA GirardotaBimestre 621/01/2025$ 136.610
Activos por impuestos (saldo a favor) · Diciembre 2024$ 0

Noviembre 2024: $ 881.377.733 · ▼ 100,00%

Pasivos por impuestos (por pagar) · Diciembre 2024$ 636.470.097

Noviembre 2024: $ 208.515.160 · ▲ 205,24%

Posición tributaria neta · Diciembre 2024($ 636.470.097)

Noviembre 2024: $ 672.862.573 · ▼ 194,59%

Activos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCNoviembre 2024DébitosCréditosMovimientoDiciembre 2024Variación
Anticipo de impuestos de rentaPUC 135505$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Anticipo de impuestos ICAPUC 135510$ 934.426$ 963.978$ 1.898.405($ 934.426)$ 0▼ 100,00%
Retención en ventas, servicios y rendimientosPUC 135515$ 490.326.870$ 556.439.394$ 1.046.766.264($ 490.326.870)$ 0▼ 100,00%
Retenciones ICAPUC 135518$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Descuentos tributariosPUC 135530$ 264.026.437$ 85.294.437$ 349.320.874($ 264.026.437)$ 0▼ 100,00%
Autorretenciones de rentaPUC 135570$ 126.090.000$ 7.459.000$ 133.549.000($ 126.090.000)$ 0▼ 100,00%
Total activos por impuestos$ 881.377.733$ 650.156.809$ 1.531.534.542($ 881.377.733)$ 0▼ 100,00%

Pasivos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCNoviembre 2024DébitosCréditosMovimientoDiciembre 2024Variación
Retención en la fuentePUC 2365$ 45.639.113$ 275.414.152$ 320.699.039$ 45.284.887$ 90.924.000▲ 99,22%
Impuesto de industria y comercio retenidoPUC 2368$ 1.738.528$ 16.861.360$ 15.554.442($ 1.306.918)$ 431.610▼ 75,17%
Renta y complementariosPUC 2404$ 0$ 0$ 240.880.000$ 240.880.000$ 240.880.000◆ Sin base
Industria y comercioPUC 2412$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Impuesto sobre las ventas por pagarPUC 2408$ 159.940.519$ 7.210.314.401$ 7.346.650.370$ 136.335.968$ 296.276.487▲ 85,24%
Para costos y gastosPUC 2605$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0● 0,00%
Otros pasivos por impuestosPUC restantes$ 1.197.000$ 16.183.326$ 22.944.326$ 6.761.000$ 7.958.000▲ 564,83%
Total pasivos por impuestos$ 208.515.160$ 7.518.773.240$ 7.946.728.177$ 427.954.937$ 636.470.097▲ 205,24%
Ingresos ordinarios · Diciembre 2024$ 2.193.796.686

Noviembre 2024: $ 2.249.300.901 · ▼ 2,47%

Ganancia bruta · Diciembre 2024$ 335.130.181

Noviembre 2024: $ 761.877.888 · ▼ 56,01%

Resultado antes de Impuestos registrado · Diciembre 2024($ 532.529.664)Margen sobre ingresos: -24,27% · Referencia: > 12%

Noviembre 2024: $ 235.928.722 · ▼ 325,72%

Ingresos vs. Presupuesto

Presupuesto de ventas de Diciembre 2024 tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Diciembre 2024$ 2.193.796.686
Presupuesto · Diciembre 2024$ 1.605.996.946
Cumplimiento136,60%

▲ $ 587.799.740 sobre presupuesto

Puente del resultado operacional

Ruta desde los ingresos ordinarios hasta el resultado de operación · Diciembre 2024

$2.193,8 M
Ingresos
−$1.858,7 M84,72% ventas
Costos
$335,1 MMargen bruto 15,28%
Ganancia bruta
$2,5 M0,11% ventas
Otros ingresos
−$623,7 M28,43% ventas
Administración
−$197,9 M9,02% ventas
Ventas
−$1,2 M0,05% ventas
Otros gastos
−$498,3 MMargen operacional -22,71%
Resultado operación
IndicadorNoviembre 2024Diciembre 2024Cambio
Margen bruto33,87%15,28%▼ 18,60 p.p.
Gastos operacionales / Ventas23,11%37,45%▲ 14,34 p.p.
Margen operacional11,07%-22,71%▼ 33,78 p.p.

Lectura del mes: por cada $100 vendidos, MINIPET generó $15,28 de utilidad bruta y conservó $-22,71 como resultado operacional después de cubrir los gastos de administración y ventas.

Estado de resultados comparativo

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias de ese mismo periodo.

Rubro y regla contableNoviembre 2024% ingresosDiciembre 2024% ingresosVariación
Ingresos de actividades ordinarias PUC 41$ 2.249.300.901100,00%$ 2.193.796.686100,00%▼ 2,47%
Costos de operación PUC 61$ 1.487.423.01366,13%$ 1.858.666.50584,72%▲ 24,96%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 761.877.88833,87%$ 335.130.18115,28%▼ 56,01%
Otros ingresos PUC 42 excepto 4210$ 37.168.5041,65%$ 2.521.9310,11%▼ 93,21%
Gastos de administración PUC 51$ 283.977.86812,63%$ 623.671.80628,43%▲ 119,62%
Gastos de ventas PUC 52$ 235.812.78810,48%$ 197.869.1999,02%▼ 16,09%
Otros gastos ordinarios PUC 53 excepto 5305 y 531545$ 15.8650,00%$ 1.161.6180,05%▲ 7.221,89%
Ajustes/reversiones por depurar PUC 531545$ 30.219.7681,34%$ 13.222.1640,60%▼ 56,25%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 249.020.10311,07%($ 498.272.675)-22,71%▼ 300,09%
Ingresos financieros PUC 4210$ 13.943.6850,62%$ 15.058.1850,69%▲ 7,99%
Costos financieros PUC 5305$ 27.035.0661,20%$ 49.315.1742,25%▲ 82,41%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 13.091.381)-0,58%($ 34.256.989)-1,56%▼ 161,68%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 235.928.72210,49%($ 532.529.664)-24,27%▼ 325,72%
Gasto por impuesto corriente PUC 54$ 00,00%$ 1.160.276.00052,89%◆ Sin base
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 235.928.72210,49%($ 1.692.805.664)-77,16%▼ 817,51%

Estado de Resultados acumulado

Comparativo de enero a Diciembre para 2024 y 2023.

Ingresos ordinarios · Enero–Diciembre 2024$ 23.809.186.241

Enero–Diciembre 2023: $ 20.439.073.067

Ganancia bruta · Enero–Diciembre 2024$ 8.853.652.223

Enero–Diciembre 2023: $ 8.278.502.801

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero–Diciembre 2024$ 3.295.584.029Margen sobre ingresos: 13,84% · Referencia: > 12%

Enero–Diciembre 2023: $ 3.306.556.666

Ingresos vs. Presupuesto (acumulado)

Suma del presupuesto de ventas de enero a Diciembre 2024, tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Enero–Diciembre 2024$ 23.809.186.241
Presupuesto acumulado · Enero–Diciembre 2024$ 19.852.618.451
Cumplimiento119,93%

▲ $ 3.956.567.790 sobre presupuesto

Comparativo interanual acumulado

Ingresos, ganancia bruta y resultado antes de impuestos · enero a Diciembre

Ingresos ordinarios
Enero–Diciembre 2023$20.439,1 M
Enero–Diciembre 2024$23.809,2 M
Ganancia bruta
Enero–Diciembre 2023$8.278,5 M
Enero–Diciembre 2024$8.853,7 M
Resultado antes de impuestos
Enero–Diciembre 2023$3.306,6 M
Enero–Diciembre 2024$3.295,6 M

Comparativo acumulado anual

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias del mismo periodo acumulado.

Rubro y regla contableEnero–Diciembre 2024% ingresosEnero–Diciembre 2023% ingresosVariación interanual
Ingresos de actividades ordinariasPUC 41$ 23.809.186.241100,00%$ 20.439.073.067100,00%▲ 16,49%
Costos de operaciónPUC 61$ 14.955.534.01862,81%$ 12.160.570.26659,50%▲ 22,98%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 8.853.652.22337,19%$ 8.278.502.80140,50%▲ 6,95%
Otros ingresosPUC 42 excepto 4210$ 164.337.4110,69%$ 108.463.5480,53%▲ 51,51%
Gastos de administraciónPUC 51$ 2.985.321.14012,54%$ 2.381.600.73311,65%▲ 25,35%
Gastos de ventasPUC 52$ 2.168.384.2939,11%$ 2.061.539.40410,09%▲ 5,18%
Otros gastos ordinariosPUC 53 excepto 5305 y 531545$ 4.491.2400,02%$ 19.507.9800,10%▼ 76,98%
Ajustes/reversiones por depurarPUC 531545$ 207.788.9820,87%$ 153.643.9650,75%▲ 35,24%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 3.652.003.97915,34%$ 3.770.674.26618,45%▼ 3,15%
Ingresos financierosPUC 4210$ 164.864.5840,69%$ 61.929.4480,30%▲ 166,21%
Costos financierosPUC 5305$ 521.284.5342,19%$ 526.047.0482,57%▼ 0,91%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 356.419.950)-1,50%($ 464.117.601)-2,27%▲ 23,20%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 3.295.584.02913,84%$ 3.306.556.66616,18%▼ 0,33%
Gasto por impuesto corrientePUC 54$ 1.161.265.0004,88%$ 1.102.298.5825,39%▲ 5,35%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 2.134.319.0298,96%$ 2.204.258.08410,78%▼ 3,17%

Detalle del costo de operación

Composición mensual del costo PUC 61 y participación de cada componente sobre el total.

Total costo · Diciembre 2024$ 1.858.666.505

PUC clase 61

Total costo · Noviembre 2024$ 1.487.423.013

Mes comparativo

Variación mensual$ 371.243.492

▲ 24,96%

Estructura del costo de operación

Participación de cada componente sobre el costo total de Diciembre 2024

Costo de la mercancía vendida: $1.160,5 M (62.3%)Mano de obra directa: $85,1 M (4.6%)Costos indirectos de fabricación: $460,8 M (24.7%)Ajustes: $155,8 M (8.4%)Total$1.862,1 M
  • Costo de la mercancía vendida$1.160,5 M · 62.3%
  • Mano de obra directa$85,1 M · 4.6%
  • Costos indirectos de fabricación$460,8 M · 24.7%
  • Ajustes$155,8 M · 8.4%

Detalle por concepto

ConceptoNoviembre 2024% costoDiciembre 2024% costoVariación
Costo de la mercancía vendida
Productos de otras industrias manufactureras
$ 1.083.002.22272,81%$ 1.160.489.76762,44%▲ 7,15%
Costo de la mercancía vendida$ 1.083.002.22272,81%$ 1.160.489.76762,44%▲ 7,15%
Mano de obra directa
Mano de obra directa
$ 166.169.81911,17%$ 168.996.1889,09%▲ 1,70%
Asignaciones OP($ 89.024.059)-5,99%($ 83.913.013)-4,51%▲ 5,74%
Variación MOD$ 77.145.7605,19%$ 85.083.1754,58%▲ 10,29%
Costos indirectos de fabricación
Mano de obra indirecta
$ 187.799.50412,63%$ 277.055.23414,91%▲ 47,53%
Honorarios
$ 00,00%$ 4.384.5910,24%◆ Sin base
Arrendamientos
$ 26.930.8381,81%$ 27.938.6381,50%▲ 3,74%
Servicios
$ 139.293.9699,36%$ 131.591.8907,08%▼ 5,53%
Mantenimiento y reparaciones
$ 52.648.2053,54%$ 129.198.5156,95%▲ 145,40%
Adecuación e instalación
$ 6.614.1260,44%$ 6.332.5800,34%▼ 4,26%
Gastos de viaje$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Depreciación
$ 60.917.0764,10%$ 62.226.7463,35%▲ 2,15%
Elementos para estanterías y montacargas$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Combustibles y lubricantes
$ 6.618.4530,44%$ 4.582.5670,25%▼ 30,76%
Envases y empaques - CIF
$ 7.012.8110,47%$ 3.304.1440,18%▼ 52,88%
Pasajes$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Casino y restaurante$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Activos menores$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Otros CIF
$ 169.0000,01%$ 00,00%▼ 100,00%
Asignaciones OP($ 201.397.625)-13,54%($ 185.819.713)-10,00%▲ 7,73%
Variación CIF$ 286.606.35719,27%$ 460.795.19224,79%▲ 60,78%
Tercerizaciones
Servicio de terceros$ 63.330.8604,26%$ 5.825.9600,31%▼ 90,80%
Asignaciones OP($ 41.354.265)-2,78%($ 9.295.566)-0,50%▲ 77,52%
Variación tercerizaciones$ 21.976.5951,48%($ 3.469.606)-0,19%▼ 115,79%
Ajustes
Descargues de inventario
$ 12.753.4180,86%$ 13.779.9920,74%▲ 8,05%
Variación en materiales
($ 14.702.206)-0,99%($ 18.945.721)-1,02%▼ 28,86%
Ajuste de inventario
$ 20.640.8671,39%$ 160.933.7068,66%▲ 679,68%
Total ajustes$ 18.692.0791,26%$ 155.767.9778,38%▲ 733,34%
Total costo de operación$ 1.487.423.013100,00%$ 1.858.666.505100,00%▲ 24,96%

Detalle de gastos

Comparativo mensual por concepto y participación dentro de cada rubro del Estado de Resultados.

Administración · Diciembre 2024$ 623.671.806

▲ 119,62%

Ventas · Diciembre 2024$ 197.869.199

▼ 16,09%

Otros gastos ordinarios · Diciembre 2024$ 1.161.618

▲ 7.221,89%

Resultado financiero neto · Diciembre 2024($ 34.256.989)

Noviembre 2024: ($ 13.091.381)

Composición de los gastos operacionales

Participación de administración, ventas y otros gastos ordinarios · Diciembre 2024

Gastos de administración: $623,7 M (75.8%)Gastos de ventas: $197,9 M (24.1%)Otros gastos ordinarios: $1,2 M (0.1%)Total$822,7 M
  • Gastos de administración$623,7 M · 75.8%
  • Gastos de ventas$197,9 M · 24.1%
  • Otros gastos ordinarios$1,2 M · 0.1%

Gastos de administración

ConceptoNoviembre 2024% rubroDiciembre 2024% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5105		$ 71.981.70625,35%$ 289.562.89946,43%▲ 302,27%
Honorarios
PUC 5110		$ 22.527.6837,93%$ 18.540.2772,97%▼ 17,70%
Impuestos
PUC 5115		$ 12.565.3644,42%$ 24.164.5253,87%▲ 92,31%
Arrendamientos
PUC 5120		$ 16.390.4975,77%$ 84.323.02313,52%▲ 414,46%
Contribuciones y afiliaciones
PUC 5125		$ 1.547.4990,54%$ 1.547.4990,25%● 0,00%
Seguros
PUC 5130		$ 47.923.40916,88%$ 32.685.9985,24%▼ 31,80%
Vigilancia y servicio de aseo
PUC 513505		$ 8.284.4172,92%$ 8.049.9671,29%▼ 2,83%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 513520		$ 7.011.3762,47%$ 7.680.3221,23%▲ 9,54%
Energía eléctrica
PUC 513530		$ 3.806.8911,34%$ 3.625.9370,58%▼ 4,75%
Teléfono, internet y televisión
PUC 513535		$ 1.148.8000,40%$ 1.150.2150,18%▲ 0,12%
Fletes
PUC 51355		$ 00,00%$ 570.0000,09%◆ Sin base
Salud ocupacional
PUC 513570		$ 1.565.2860,55%$ 2.784.0000,45%▲ 77,86%
Otros servicios
PUC 513595		$ 5.0420,00%$ 841.0000,13%▲ 16.579,89%
Aseo Y Vigilancia
PUC 51359805		$ 00,00%$ 1.860.6620,30%◆ Sin base
Asistencia Tecnica
PUC 51359810		$ 00,00%$ 1.184.5470,19%◆ Sin base
Procesamiento Electronico De Datos
PUC 51359815		$ 00,00%$ 115.2250,02%◆ Sin base
Acueducto Y Alcantarillado
PUC 51359820		$ 00,00%$ 1.769.3120,28%◆ Sin base
Energia Electrica
PUC 51359825		$ 00,00%$ 10.127.5601,62%◆ Sin base
Telefono Fijo E Internet
PUC 51359830		$ 00,00%$ 2.240.3540,36%◆ Sin base
Correos, Portes Y Telegramas
PUC 51359835		$ 00,00%$ 353.0600,06%◆ Sin base
Transporte, Fletes Y Acarreos
PUC 51359840		$ 00,00%$ 39.269.1626,30%◆ Sin base
Maquila Preforma
PUC 51359855		$ 00,00%$ 3.056.7980,49%◆ Sin base
Gastos legales
PUC 5140		$ 2.520.0670,89%$ 137.3500,02%▼ 94,55%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5145		$ 125.0000,04%$ 3.253.5610,52%▲ 2.502,85%
Adecuación e instalación
PUC 5150		$ 33.804.70311,90%$ 28.934.6134,64%▼ 14,41%
Gastos de viaje
PUC 5155		$ 1.200.2000,42%$ 1.943.1100,31%▲ 61,90%
Depreciaciones
PUC 5160		$ 11.791.9974,15%$ 11.792.0171,89%▲ 0,00%
Amortizaciones
PUC 5165		$ 996.7720,35%$ 3.134.0350,50%▲ 214,42%
Gastos de representación
PUC 519520		$ 17.458.2506,15%$ 2.106.1220,34%▼ 87,94%
Aseo y cafetería
PUC 519525		$ 1.991.8650,70%$ 4.484.8010,72%▲ 125,16%
Papelería y fotocopias
PUC 519530		$ 1.076.6780,38%$ 461.3540,07%▼ 57,15%
Combustibles y lubricantes
PUC 519535		$ 1.090.2770,38%$ 70.0140,01%▼ 93,58%
Envases y empaques
PUC 519540		$ 45.4680,02%$ 220.0860,04%▲ 384,05%
Casino y restaurante
PUC 519560		$ 4.051.1061,43%$ 1.445.9070,23%▼ 64,31%
Activos menores
PUC 519585		$ 12.903.5104,54%$ 3.498.4590,56%▼ 72,89%
Propinas
PUC 519590		$ 162.1390,06%$ 106.4630,02%▼ 34,34%
Otros
PUC 519595		$ 1.8660,00%$ 16.1590,00%▲ 765,77%
Gastos De Gestion Operacional Del Contrato Join Venture
PUC 519597		$ 00,00%$ 18.000.0002,89%◆ Sin base
Elementos De Aseo Y Cafeteria
PUC 51959805		$ 00,00%$ 1.484.2110,24%◆ Sin base
Utiles, Papeleria Y Fotocopias
PUC 51959810		$ 00,00%$ 1.347.7100,22%◆ Sin base
Envases Y Empaques
PUC 51959815		$ 00,00%$ 3.971.8450,64%◆ Sin base
Transportes Urbanos
PUC 51959820		$ 00,00%$ 983.4000,16%◆ Sin base
Activos Fijos De Menor Cuantia
PUC 51959825		$ 00,00%$ 746.9240,12%◆ Sin base
Otros Gastos De Menor Cuantia
PUC 51959830		$ 00,00%$ 31.3230,01%◆ Sin base
Total gastos de administración$ 283.977.868100,00%$ 623.671.806100,00%▲ 119,62%

Gastos de ventas

ConceptoNoviembre 2024% rubroDiciembre 2024% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5205		$ 42.442.46218,00%$ 66.386.31433,55%▲ 56,41%
Comisiones
PUC 520518		$ 22.677.6239,62%$ 20.965.99510,60%▼ 7,55%
Honorarios
PUC 5210		$ 47.500.00020,14%$ 00,00%▼ 100,00%
Impuesto Al Consumo
PUC 521555		$ 4.4440,00%$ 00,00%▼ 100,00%
Impuesto Al Plastico
PUC 521575		$ 00,00%$ 7.958.0004,02%◆ Sin base
Arrendamientos
PUC 5220		$ 45.903.85819,47%$ 47.993.00924,25%▲ 4,55%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 523520		$ 110.0000,05%$ 110.0000,06%● 0,00%
Energía eléctrica
PUC 523530		$ 2.537.9281,08%$ 2.417.2921,22%▼ 4,75%
Transporte, fletes y acarreos
PUC 523550		$ 58.261.92624,71%$ 40.248.89320,34%▼ 30,92%
Publicidad
PUC 523560		$ 13.300.0005,64%$ 2.700.0001,36%▼ 79,70%
Publicidad Join Venture
PUC 523598		$ 00,00%$ 5.510.7262,79%◆ Sin base
Aduaneros
PUC 524020		$ 150.0000,06%$ 00,00%▼ 100,00%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5245		$ 131.0000,06%$ 503.7900,25%▲ 284,57%
Gastos de viaje
PUC 5255		$ 121.8000,05%$ 139.2000,07%▲ 14,29%
Depreciaciones
PUC 5260		$ 321.1760,14%$ 321.1760,16%● 0,00%
Gastos De Representación Y Relaciones Públicas
PUC 529520		$ 55.5560,02%$ 00,00%▼ 100,00%
Combustibles y lubricantes
PUC 529535		$ 1.943.5700,82%$ 2.439.8611,23%▲ 25,54%
Envases Y Empaques
PUC 529540		$ 00,00%$ 50.2940,03%◆ Sin base
Obsequios
PUC 529580		$ 345.8890,15%$ 124.6490,06%▼ 63,96%
Propinas
PUC 529590		$ 5.5560,00%$ 00,00%▼ 100,00%
Total gastos de ventas$ 235.812.788100,00%$ 197.869.199100,00%▼ 16,09%

Otros gastos ordinarios

ConceptoNoviembre 2024% rubroDiciembre 2024% rubroVariación
Retenciones Asumidas - Renta
PUC 53151505		$ 00,00%$ 700.16660,28%◆ Sin base
Retenciones Asumidas - Reteica
PUC 53151510		$ 13.69086,29%$ 13.2001,14%▼ 3,58%
Iva Asumido
PUC 53151520		$ 00,00%$ 65.1605,61%◆ Sin base
Costos Y Gastos De Ejercicios Anteriores
PUC 531540		$ 00,00%$ 239.45220,61%◆ Sin base
Multas Y Sanciones
PUC 53159805		$ 00,00%$ 132.00011,36%◆ Sin base
Ajuste Al Peso
PUC 53959505, 53959910		$ 2.17513,71%$ 11.6401,00%▲ 435,15%
Total otros gastos ordinarios$ 15.865100,00%$ 1.161.618100,00%▲ 7.221,89%

Ajustes/reversiones por depurar

ConceptoNoviembre 2024% rubroDiciembre 2024% rubroVariación
Gastos Sin Soporte
PUC 531545		$ 30.219.768100,00%$ 13.222.164100,00%▼ 56,25%
Total ajustes/reversiones por depurar$ 30.219.768100,00%$ 13.222.164100,00%▼ 56,25%

Ingresos financieros

ConceptoNoviembre 2024% rubroDiciembre 2024% rubroVariación
Intereses
PUC 421005		$ 7.524.57653,96%$ 7.087.10047,06%▼ 5,81%
Diferencia En Cambio
PUC 421020		$ 6.419.10946,04%$ 7.763.64851,56%▲ 20,95%
Recuperacion De Comisiones Bancarias
PUC 421097		$ 00,00%$ 202.8161,35%◆ Sin base
Rendimientos Financieros Join Venture
PUC 421098		$ 00,00%$ 4.6210,03%◆ Sin base
Total ingresos financieros$ 13.943.685100,00%$ 15.058.185100,00%▲ 7,99%

Gastos financieros

ConceptoNoviembre 2024% rubroDiciembre 2024% rubroVariación
Gastos Bancarios
PUC 530505		$ 136.2500,50%$ 146.4000,30%▲ 7,45%
Comisiones
PUC 530515		$ 1.466.7365,43%$ 2.088.5244,24%▲ 42,39%
Intereses Generales
PUC 53052005		$ 15.209.62556,26%$ 18.571.74637,66%▲ 22,11%
Intereses Mora
PUC 53052010		$ 5430,00%$ 2.0640,00%▲ 279,95%
Diferencia En Cambio
PUC 530525		$ 115.5640,43%$ 16.011.87032,47%▲ 13.755,37%
Gravamen Al Movimiento Financiero
PUC 530540		$ 10.106.34737,38%$ 10.058.70120,40%▼ 0,47%
Comisiones Bancarias
PUC 53059805		$ 00,00%$ 2.272.1654,61%◆ Sin base
Gmf
PUC 53059810		$ 00,00%$ 144.8140,29%◆ Sin base
Intereses
PUC 53059815		$ 00,00%$ 18.8890,04%◆ Sin base
Total gastos financieros$ 27.035.066100,00%$ 49.315.174100,00%▲ 82,41%

Estado de Flujos de Efectivo

Método directo. Presenta las entradas y salidas de efectivo clasificadas en operación, inversión y financiación.

Flujo de operación · Diciembre 2024$ 324.512.567

Noviembre 2024: $ 188.130.037

Flujo de inversión · Diciembre 2024$ 0

Noviembre 2024: $ 0

Flujo de financiación · Diciembre 2024($ 267.923.263)

Noviembre 2024: ($ 281.420.133)

Cambio neto del efectivo · Diciembre 2024$ 56.589.304

Saldo final: $ 1.499.777.314

Flujos netos por actividad

Entradas y salidas netas de efectivo · Diciembre 2024; la línea central representa cero

Operación
$324,5 M
Inversión
$0,0
Financiación
−$267,9 M
Cambio neto
$56,6 M

Actividades de operación

Concepto y criterio de clasificaciónNoviembre 2024Diciembre 2024Variación
Cobros de clientesEntradas relacionadas con PUC 13 y 41$ 2.199.405.971$ 2.366.841.449▲ 7,61%
Pagos a proveedores y por costos de operaciónSalidas relacionadas con PUC 14, 22, 23 y 61($ 1.265.489.394)($ 1.667.728.550)▼ 31,79%
Pagos a empleados y otros gastosSalidas relacionadas con PUC 25, 51 y 52($ 274.732.816)($ 338.744.625)▼ 23,30%
Impuestos pagadosSalidas relacionadas con PUC 24, 2365, 2367, 2368 y 54($ 438.507.020)($ 11.758.958)▲ 97,32%
Intereses y costos financieros pagadosSalidas relacionadas con PUC 5305($ 36.362)$ 0▲ 100,00%
Otros cobros de operaciónOtras entradas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación$ 60.045.580$ 25.365.608▼ 57,76%
Otros pagos de operaciónOtras salidas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación($ 92.555.922)($ 49.462.357)▲ 46,56%
Flujo neto de actividades de operaciónSuma de los flujos operativos$ 188.130.037$ 324.512.567▲ 72,49%

Actividades de inversión

Concepto y criterio de clasificaciónNoviembre 2024Diciembre 2024Variación
Adquisición de propiedades, planta y equipoSalidas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Venta de propiedades, planta y equipoEntradas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Adquisición de intangiblesSalidas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Venta o recuperación de intangiblesEntradas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de inversiónSuma de los flujos de inversión$ 0$ 0● 0,00%

Actividades de financiación

Concepto y criterio de clasificaciónNoviembre 2024Diciembre 2024Variación
Recursos recibidos de obligaciones financierasEntradas relacionadas con PUC 21 y 2355$ 0$ 0● 0,00%
Pago de obligaciones financierasSalidas relacionadas con PUC 21 y 2355($ 281.420.133)($ 267.923.263)▲ 4,80%
Aportes de capital recibidosEntradas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Pagos a socios o accionistasSalidas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de financiaciónSuma de los flujos de financiación($ 281.420.133)($ 267.923.263)▲ 4,80%

Conciliación de efectivo y equivalentes

ConceptoNoviembre 2024Diciembre 2024
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 1.536.478.107$ 1.443.188.010
Aumento (disminución) neto del efectivo($ 93.290.097)$ 56.589.304
Saldo final de efectivo y equivalentes$ 1.443.188.010$ 1.499.777.314
Diferencia de conciliación$ 0$ 0

Análisis de caja y liquidez futura

Proyección de caja a 30/60/90 días desde el cierre contable de este informe (31/12/2024).

Recaudos y pagos comprometidos usan la fecha de vencimiento real de cada factura (misma fuente que el detalle de Cuentas por Cobrar/Pagar) e incluyen cartera ya vencida sin cobrar/pagar. Impuestos usa el calendario tributario. SAG no tiene un cronograma de nómina ni de amortización de deuda: esas dos filas son un estimado recurrente de Diciembre 2024, no una fecha de pago real. Nómina suma sueldos, horas extras, auxilio de transporte y comisiones de mano de obra directa, indirecta, administración y ventas — no incluye cesantías, prima, vacaciones ni aportes patronales, que se pagan en fechas puntuales del año, no cada quincena. Obligaciones financieras usa el pago de deuda del Estado de Flujos de Efectivo del mes. Revise el cronograma exacto con el banco y con nómina antes de usar esta proyección para comprometer pagos.

Concepto30 días60 días90 días
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 1.499.777.314$ 1.499.777.314$ 1.499.777.314
(+) Recaudos esperados de cartera por cobrar$ 3.291.325.943$ 3.408.412.995$ 3.408.412.995
(−) Pagos comprometidos a proveedores$ 880.609.813$ 1.543.010.217$ 1.543.010.217
(−) Impuestos por pagar (calendario tributario)$ 387.632.097$ 387.632.097$ 387.632.097
(−) Nómina (estimado recurrente)$ 327.262.131$ 654.524.262$ 981.786.393
(−) Obligaciones financieras (estimado recurrente)$ 267.923.263$ 535.846.527$ 803.769.790
Saldo proyectado$ 2.927.675.953$ 1.787.177.206$ 1.191.991.812

Indicadores financieros

Comparativo calculado con los saldos de cierre presentados en la pestaña Balance y las cifras del Estado de Resultados, organizado en cinco familias: liquidez, endeudamiento, rentabilidad, eficiencia y caja.

1 · Liquidez

Capacidad de cubrir obligaciones de corto plazo con los saldos de cierre del Balance.

Semáforos de liquidez

Cobertura de obligaciones corrientes · Diciembre 2024; referencia visual en 1,00 vez

Razón corriente

0,001,001,403,00
2,31 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,31 en activos corrientes.

Prueba ácida

0,000,801,003,00
1,60 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $1,60 sin depender de la venta de inventarios.

InsuficienteEn observaciónAdecuada

Rangos gerenciales de referencia basados en la cobertura mínima de corto plazo y en el comportamiento sectorial manufacturero colombiano; no corresponden a límites normativos obligatorios.

Liquidez

IndicadorUnidadForma de cálculoNoviembre 2024Diciembre 2024Variación
Razón corrienteEvalúa la capacidad de atender obligaciones de corto plazo con activos corrientes. Ejemplo: en Diciembre 2024, los activos corrientes permiten cubrir 2,31 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corrientePasivo corrienteActivo corriente: $ 9.240.553.076
Pasivo corriente: $ 3.284.851.6482,81 Veces		Activo corriente: $ 7.612.092.525
Pasivo corriente: $ 3.293.717.4682,31 Veces		▼ Disminuyó 17,84%
Prueba ácidaMide la liquidez inmediata excluyendo inventarios, porque pueden requerir tiempo para convertirse en efectivo. Ejemplo: en Diciembre 2024, sin vender inventarios, los activos corrientes restantes cubren 1,60 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corriente − InventariosPasivo corrienteActivo corriente − Inventarios: $ 6.819.105.333
Pasivo corriente: $ 3.284.851.6482,08 Veces		Activo corriente − Inventarios: $ 5.262.338.390
Pasivo corriente: $ 3.293.717.4681,60 Veces		▼ Disminuyó 23,04%
Capital de trabajo · Diciembre 2024$ 4.318.375.057

Activo corriente − Pasivo corriente

Recursos con los que cuenta MINIPET para operar el día a día, una vez cubiertas las obligaciones de corto plazo con los activos corrientes. Ejemplo: en Diciembre 2024, después de pagar todo el pasivo corriente, quedan $ 4.318.375.057 disponibles para operar.

Noviembre 2024: $ 5.955.701.429 · ▼ 27,49%

2 · Endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos, concentración de corto plazo y capacidad de pago con EBITDA.

Estructura de endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos y concentración de las obligaciones · Diciembre 2024

Financiación del activo
Composición del pasivo
Pasivo totalPatrimonio y resultadoPasivo corrientePasivo no corriente

Endeudamiento

IndicadorUnidadForma de cálculoNoviembre 2024Diciembre 2024VariaciónSector 2024
Nivel de endeudamientoIndica qué proporción de los activos está financiada por terceros. Ejemplo: en Diciembre 2024, de cada $100 en activos, $35,51 están financiados con pasivos.%Pasivo totalActivo totalPasivo total: $ 4.614.192.115
Activo total: $ 14.547.640.74631,72%		Pasivo total: $ 4.537.466.510
Activo total: $ 12.778.109.47635,51%		▲ Aumentó 11,96%49,12%
Concentración del endeudamientoMuestra qué parte de las obligaciones totales vence o se clasifica en el corto plazo. Ejemplo: en Diciembre 2024, de cada $100 de pasivos, $72,59 corresponden a pasivos corrientes.%Pasivo corrientePasivo totalPasivo corriente: $ 3.284.851.648
Pasivo total: $ 4.614.192.11571,19%		Pasivo corriente: $ 3.293.717.468
Pasivo total: $ 4.537.466.51072,59%		▲ Aumentó 1,97%—
Apalancamiento totalRelaciona los recursos aportados por terceros con el respaldo patrimonial. Ejemplo: en Diciembre 2024, por cada $1 de patrimonio, la empresa tiene $0,55 en pasivos.VecesPasivo totalPatrimonioPasivo total: $ 4.614.192.115
Patrimonio: $ 9.933.448.6310,46 Veces		Pasivo total: $ 4.537.466.510
Patrimonio: $ 8.240.642.9660,55 Veces		▲ Aumentó 18,54%0,91 Veces
Deuda financiera / EBITDA mensual (indicador gerencial, no NIIF)Cuántos meses de EBITDA harían falta para pagar toda la deuda financiera (obligaciones con bancos, PUC 2115 y 2195). No es el Deuda/EBITDA anualizado que se usa típicamente en covenants bancarios —ese requeriría EBITDA de los últimos 12 meses, que este informe mensual no acumula—. Ejemplo: en Diciembre 2024, la deuda financiera equivale a -1,23 meses del EBITDA de ese mes.VecesDeuda financieraEBITDA del mesDeuda financiera: $ 593.917.063
EBITDA del mes: $ 323.047.1241,84 Veces		Deuda financiera: $ 519.651.646
EBITDA del mes: ($ 420.798.701)-1,23 Veces		▼ Disminuyó 167,17%—

3 · Rentabilidad

Ventas, utilidad y márgenes calculados con el Estado de Resultados del mes.

Ventas · Diciembre 2024$ 2.193.796.686

Noviembre 2024: $ 2.249.300.901 · ▼ 2,47%

Utilidad bruta · Diciembre 2024$ 335.130.181

Noviembre 2024: $ 761.877.888 · ▼ 56,01%

EBITDA (indicador gerencial, no NIIF) · Diciembre 2024($ 420.798.701)

-19,18% de las ventas · ▼ 230,26%

Utilidad neta (antes de impuestos) · Diciembre 2024($ 532.529.664)

Noviembre 2024: $ 235.928.722 · ▼ 325,72%

Márgenes de rentabilidad

IndicadorUnidadForma de cálculoNoviembre 2024Diciembre 2024VariaciónGlobal 2026
Margen brutoMide qué porcentaje de las ventas queda tras cubrir el costo de ventas. Ejemplo: en Diciembre 2024, de cada $100 vendidos, $15,28 son utilidad bruta.%Ganancia brutaIngresos ordinariosGanancia bruta: $ 761.877.888
Ingresos ordinarios: $ 2.249.300.90133,87%		Ganancia bruta: $ 335.130.181
Ingresos ordinarios: $ 2.193.796.68615,28%		▼ Disminuyó 54,90%24,27%
Margen EBITDA (indicador gerencial, no NIIF)Rentabilidad operativa antes de depreciaciones, amortizaciones, intereses e impuestos. El EBITDA no es una medida definida por las NIIF ni un subtotal de los estados financieros: es un indicador de gestión adicional. Ejemplo: en Diciembre 2024, de cada $100 vendidos, $-19,18 son EBITDA.%EBITDAIngresos ordinariosEBITDA: $ 323.047.124
Ingresos ordinarios: $ 2.249.300.90114,36%		EBITDA: ($ 420.798.701)
Ingresos ordinarios: $ 2.193.796.686-19,18%		▼ Disminuyó 233,55%—
Margen operacionalRentabilidad de la operación después de gastos de administración y ventas. Ejemplo: en Diciembre 2024, de cada $100 vendidos, $-22,71 son resultado operacional.%Resultado de operaciónIngresos ordinariosResultado de operación: $ 249.020.103
Ingresos ordinarios: $ 2.249.300.90111,07%		Resultado de operación: ($ 498.272.675)
Ingresos ordinarios: $ 2.193.796.686-22,71%		▼ Disminuyó 305,16%9,58%
Margen neto (antes de impuestos)Rentabilidad final antes de la provisión de impuesto de renta, que este informe mensual no calcula. Ejemplo: en Diciembre 2024, de cada $100 vendidos, $-24,27 quedan antes de impuestos.%Resultado antes de impuestosIngresos ordinariosResultado antes de impuestos: $ 235.928.722
Ingresos ordinarios: $ 2.249.300.90110,49%		Resultado antes de impuestos: ($ 532.529.664)
Ingresos ordinarios: $ 2.193.796.686-24,27%		▼ Disminuyó 331,43%—
ROA mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el total de activos, antes de impuestos — no está anualizado, así que no se compara directamente contra un ROA anual de referencia. Ejemplo: en Diciembre 2024, por cada $100 en activos, la operación del mes generó $-4,17.%Resultado antes de impuestosActivo totalResultado antes de impuestos: $ 235.928.722
Activo total: $ 14.547.640.7461,62%		Resultado antes de impuestos: ($ 532.529.664)
Activo total: $ 12.778.109.476-4,17%		▼ Disminuyó 356,97%—
ROE mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el patrimonio de los socios, antes de impuestos — no está anualizado. Ejemplo: en Diciembre 2024, por cada $100 de patrimonio, la operación del mes generó $-6,46.%Resultado antes de impuestosPatrimonioResultado antes de impuestos: $ 235.928.722
Patrimonio: $ 9.933.448.6312,38%		Resultado antes de impuestos: ($ 532.529.664)
Patrimonio: $ 8.240.642.966-6,46%		▼ Disminuyó 372,08%—

4 · Eficiencia

Rotación de cartera, inventario y proveedores: conecta el Estado de Resultados con el Balance.

Ciclo operativo

IndicadorUnidadForma de cálculoNoviembre 2024Diciembre 2024Variación
Días de carteraCuántos días de ventas tiene MINIPET represados en cartera por cobrar. Ejemplo: en Diciembre 2024, la cartera equivale a 50,69 días de venta.díasDeudores corrientesVenta diaria promedioDeudores corrientes: $ 4.237.812.209
Venta diaria promedio: $ 74.976.69756,52 días		Deudores corrientes: $ 3.587.310.630
Venta diaria promedio: $ 70.767.63550,69 días		▼ Disminuyó 10,32%
Días de inventarioCuántos días tarda en rotar el inventario, al ritmo de costo de ventas del periodo. Ejemplo: en Diciembre 2024, el inventario equivale a 39,19 días de costo de ventas.díasInventariosCosto diario promedioInventarios: $ 2.421.447.743
Costo diario promedio: $ 49.580.76748,84 días		Inventarios: $ 2.349.754.135
Costo diario promedio: $ 59.956.98439,19 días		▼ Disminuyó 19,75%
Días de proveedoresCuántos días, en promedio, MINIPET tarda en pagar a sus proveedores. Ejemplo: en Diciembre 2024, la cartera por pagar equivale a 25,77 días de costo de ventas.díasCartera comercial por pagarCosto diario promedioCartera comercial por pagar: $ 1.965.388.420
Costo diario promedio: $ 49.580.76739,64 días		Cartera comercial por pagar: $ 1.545.340.942
Costo diario promedio: $ 59.956.98425,77 días		▼ Disminuyó 34,98%

5 · Caja

Qué tanto del resultado del mes se está convirtiendo realmente en efectivo.

Conversión a caja

IndicadorUnidadForma de cálculoNoviembre 2024Diciembre 2024Variación
Conversión de EBITDA a caja (indicador gerencial, no NIIF)Qué parte del EBITDA realmente se convirtió en efectivo por la operación del mes, no solo en utilidad contable. Ejemplo: en Diciembre 2024, de cada $100 de EBITDA, $-77,12 se tradujeron en flujo de caja operativo.%Flujo neto de operaciónEBITDAFlujo neto de operación: $ 188.130.037
EBITDA: $ 323.047.12458,24%		Flujo neto de operación: $ 324.512.567
EBITDA: ($ 420.798.701)-77,12%		▼ Disminuyó 232,42%
Ciclo de conversión de efectivo · Diciembre 202464,11 días

Cartera 50,69 + Inventario 39,19 − Proveedores 25,77

Cuántos días transcurren, en promedio, entre pagarles a los proveedores y recibir el efectivo de los clientes, tiempo que MINIPET debe financiar con recursos propios. Ejemplo: en Diciembre 2024, la operación necesita financiarse durante 64,11 días con capital propio.

Noviembre 2024: 65,72 días · ▼ 1,61 días menos

Flujo neto de operación · Diciembre 2024$ 324.512.567

Efectivo que realmente generó (o consumió) la operación del mes —cobros a clientes menos pagos a proveedores, nómina y demás gastos—, antes de inversión y financiación. Ejemplo: en Diciembre 2024, la operación generó $ 324.512.567 en efectivo.

Noviembre 2024: $ 188.130.037 · ▲ 72,49%