Información Contable - Enero 2026

Total activos · Enero 2026$ 14.464.908.434

Diciembre 2025: $ 14.975.949.004 · ▼ 3,41%

Total pasivos · Enero 2026$ 4.015.027.908

Diciembre 2025: $ 4.652.736.578 · ▼ 13,71%

Composición de activos

Participación porcentual por rubro · Diciembre 2025 frente a Enero 2026

Activos · Diciembre 2025
Activos · Enero 2026
Efectivo y equivalentesDeudores corrientesInventariosActivos por impuestosOtros activos no financierosActivos no corrientes

Composición de pasivos

Participación porcentual por rubro · Diciembre 2025 frente a Enero 2026

Pasivos · Diciembre 2025
Pasivos · Enero 2026
Obligaciones financieras corrientesAcreedores comerciales y otras cuentas por pagarPasivos por impuestosBeneficios a empleadosOtros pasivosPasivos no corrientes

Activos PUC clase 1

Concepto y cuentas PUCDiciembre 2025% activo totalEnero 2026% activo totalVariación
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes
PUC 11, 12		$ 269.320.3651,80%$ 646.770.2044,47%▲ 140,15%
Deudores corrientes
PUC 1305, 1365, 138		$ 5.665.872.85537,83%$ 4.729.190.49132,69%▼ 16,53%
Inventarios
PUC 14		$ 2.942.396.02019,65%$ 2.939.583.86020,32%▼ 0,10%
Activos por impuestos
PUC 1355		$ 11.572.0000,08%$ 97.854.0310,68%▲ 745,61%
Otros activos no financieros
PUC 1330, 133535, 17		$ 641.278.7544,28%$ 498.274.4623,44%▼ 22,30%
Total activos corrientes$ 9.530.439.99563,64%$ 8.911.673.04861,61%▼ 6,49%
Activos no corrientes
Deudores no corrientes
PUC 1325		$ 224.185.5941,50%$ 206.808.7371,43%▼ 7,75%
Propiedades, planta y equipo
PUC 15		$ 5.198.892.70034,71%$ 5.324.992.70536,81%▲ 2,43%
Intangibles
PUC 16		$ 22.430.7160,15%$ 21.433.9440,15%▼ 4,44%
Total activos no corrientes$ 5.445.509.01036,36%$ 5.553.235.38638,39%▲ 1,98%
Total activos$ 14.975.949.004100,00%$ 14.464.908.434100,00%▼ 3,41%

Pasivos PUC clase 2

Concepto y cuentas PUCDiciembre 2025% activo totalEnero 2026% activo totalVariación
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras corrientes
PUC 2195		$ 127.409.7710,85%$ 56.752.1690,39%▼ 55,46%
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
PUC 22, 2335, 2360, 2380		$ 1.698.868.96411,34%$ 1.180.342.1178,16%▼ 30,52%
Pasivos por impuestos
PUC 24, 2365, 2367, 2368, 2605		$ 744.976.0104,97%$ 459.567.7633,18%▼ 38,31%
Beneficios a empleados
PUC 25, 2610, 2370		$ 830.507.5715,55%$ 1.050.398.9937,26%▲ 26,48%
Otros pasivos
PUC 28		$ 98.220.7170,66%$ 136.723.8590,95%▲ 39,20%
Total pasivos corrientes$ 3.499.983.03423,37%$ 2.883.784.90219,94%▼ 17,61%
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes
PUC 2115		$ 397.943.9762,66%$ 376.433.4372,60%▼ 5,41%
Deudas con accionistas o socios
PUC 2355		$ 754.809.5685,04%$ 754.809.5685,22%● 0,00%
Total pasivos no corrientes$ 1.152.753.5447,70%$ 1.131.243.0057,82%▼ 1,87%
Total pasivos$ 4.652.736.57831,07%$ 4.015.027.90827,76%▼ 13,71%

Patrimonio PUC clase 3

Concepto y cuentas PUCDiciembre 2025% activo totalEnero 2026% activo totalVariación
Patrimonio registradoPUC 3$ 8.052.283.16653,77%$ 8.052.283.16655,67%● 0,00%
Resultado acumulado del ejercicioPUC 4-7$ 2.270.929.26015,16%$ 2.397.597.36016,58%▲ 5,58%
Total$ 10.323.212.42668,93%$ 10.449.880.52672,24%▲ 1,23%

Ecuación contable

Activo = Pasivo + Patrimonio, incluyendo el resultado acumulado del ejercicio.

ComponenteDiciembre 2025Enero 2026
Activo total$ 14.975.949.004$ 14.464.908.434
Pasivo total$ 4.652.736.578$ 4.015.027.908
Patrimonio$ 10.323.212.426$ 10.449.880.526
Total pasivo + patrimonio$ 14.975.949.004$ 14.464.908.434
Diferencia de comprobación$ 0$ 0

Detalle de cuentas por cobrar

Saldos y antigüedad al cierre de Enero 2026. La edad se calcula desde la fecha de vencimiento de cada documento.

Deudores corrientes$ 4.729.190.491

PUC 1305, 1365 y 138

Cartera comercial$ 4.477.244.438

Nacionales y del exterior

Cartera con 61 días o más$ 492.114.654

10,99% de la cartera comercial

Deudores largo plazo$ 206.808.737

PUC 1325

Cartera vencida40,94%

$ 1.832.957.622 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 60 días10,99%

$ 492.114.654 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 90 días7,28%

$ 326.142.162 sobre el total de cartera comercial

Cobertura de deterioro2,95%

Deterioro $ 54.144.654 / cartera vencida $ 1.832.957.622

Envejecimiento de la cartera comercial

Distribución del saldo abierto por rango de vencimiento al cierre de Enero 2026

Sin vencer: $2.644,3 M (59.1%)De 1 a 30 días: $1.116,2 M (24.9%)De 31 a 60 días: $224,7 M (5.0%)De 61 a 90 días: $166,0 M (3.7%)De 91 a 120 días: $74,2 M (1.7%)De 121 a 180 días: $6,3 M (0.1%)De 181 a 360 días: $24,2 M (0.5%)Mayores a 360 días: $221,5 M (4.9%)
  • Sin vencer$2.644,3 M · 59.1%
  • De 1 a 30 días$1.116,2 M · 24.9%
  • De 31 a 60 días$224,7 M · 5.0%
  • De 61 a 90 días$166,0 M · 3.7%
  • De 91 a 120 días$74,2 M · 1.7%
  • De 121 a 180 días$6,3 M · 0.1%
  • De 181 a 360 días$24,2 M · 0.5%
  • Mayores a 360 días$221,5 M · 4.9%

Concentración de cartera con 61 días o más

Cinco clientes con mayor saldo vencido desde 61 días; ranking de mayor a menor

J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S
$153,9 M
GLOBAL PLASTIC S A S
$55,6 M
GRUPO AROMA CLEAN S.A.S.
$53,3 M
IMPORWORLD S.A.S.
$31,1 M
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.
$26,8 M

Concentración de cartera total por cliente

Diez clientes con mayor saldo total (toda antigüedad) al cierre de Enero 2026 · 55,01% de la cartera comercial

MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.
$906,9 M
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S
$254,7 M
SKY S.A.S.
$227,3 M
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S
$197,8 M
IMPROBELL SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA
$192,0 M
BELLEZA EXPRESS S.A.
$183,2 M
COLOMBINA S.A.
$152,7 M
GRUPO AROMA CLEAN S.A.S.
$150,8 M
IMPORWORLD S.A.S.
$105,8 M
ALIKLEAN S.A.S
$91,8 M

Top 10 clientes por cartera total

Incluye toda la cartera de cada cliente, sin importar su antigüedad (a diferencia de la tabla de abajo, que solo trae clientes con saldo vencido de 61 días o más).

ClienteSaldo total% carteraMáx. díasDocumentos
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.$ 906.896.43220,26%42235
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 254.712.3105,69%38219
SKY S.A.S.$ 227.255.1145,08%3427
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S$ 197.754.7464,42%63131
IMPROBELL SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA$ 192.026.4144,29%2610
BELLEZA EXPRESS S.A.$ 183.187.0684,09%520
COLOMBINA S.A.$ 152.675.5893,41%498
GRUPO AROMA CLEAN S.A.S.$ 150.832.6343,37%8910
IMPORWORLD S.A.S.$ 105.752.5002,36%13411
ALIKLEAN S.A.S$ 91.804.3112,05%73
Top 10 clientes$ 2.462.897.11855,01%

Deudores corrientes

ConceptoSaldo al cierre
Nacionales y del exteriorPUC 130505, 130510$ 4.477.244.438
DeterioroPUC 130520($ 54.144.654)
Cuentas por cobrar a trabajadoresPUC 1365$ 265.073.072
Deudores variosPUC 138$ 41.017.635
Total deudores corrientesPUC 1305, 1365, 138$ 4.729.190.491

Antigüedad de cartera comercial

La distribución incluye documentos débito y crédito abiertos; el total concilia con nacionales y del exterior.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 2.644.286.81659,06%275
2. De 1 a 30 días$ 1.116.169.84624,93%113
3. De 31 a 60 días$ 224.673.1225,02%37
4. De 61 a 90 días$ 165.972.4923,71%19
5. De 91 a 120 días$ 74.166.2751,66%8
6. De 121 a 180 días$ 6.284.6100,14%8
7. De 181 a 360 días$ 24.229.8850,54%18
8. Mayores a 360 días$ 221.461.3924,95%40
Total cartera comercial$ 4.477.244.438100,00%518

Clientes con cartera de 61 días o más

Ordenados de mayor a menor saldo. Los valores negativos corresponden a notas crédito pendientes de aplicación.

ClienteSaldo actual% carteraMáx. díasDocumentos
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S$ 153.920.0383,44%63124
GLOBAL PLASTIC S A S$ 55.644.4301,24%1083
GRUPO AROMA CLEAN S.A.S.$ 53.313.6601,19%893
IMPORWORLD S.A.S.$ 31.080.0000,69%1344
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.$ 26.806.6500,60%4221
ESENSI S.A.S.$ 23.732.9030,53%3206
RECAMIER S.A.$ 22.911.8400,51%711
WA S.A.S$ 20.139.3860,45%35117
ENFARPRINT S.A.S$ 14.937.7000,33%17034
WINCOM ATHENA S.A.S.$ 14.307.3730,32%711
DISTRIBUIDORA HISTRA S A S$ 11.392.5430,25%1274
TERRA ORGANIC SAS$ 9.055.0700,20%20672
LABORATORIOS DISTRI LIKE - COLOR SAS$ 8.807.2240,20%23482
MANSEN LIQUOR COMPANY S.A.S.$ 8.096.0870,18%9491
RV FARMACEUTICA LIMITADA$ 6.184.5190,14%1071
THE SECRET GARDEN GROUP SAS$ 5.785.3290,13%4471
BIO-STEVIA S.A.S$ 5.669.7600,13%721
IC. MEDISLAB SAS$ 5.660.7450,13%9191
KANSHI S.A.S.$ 5.601.3300,13%4501
MARYCOLOR S.A.S$ 2.677.1990,06%6861
LIVEN S.A.S$ 2.625.8710,06%15301
SATIVA MED SAS$ 2.579.4030,06%12681
MCM COMPANY S.A.S. Y QUE TAMBIÉN PODRÁ GIRAR BAJO LA DENOMINACIÓN COMERXIA S.A.S.$ 1.545.3890,03%1742
LATIN PRODUCTS S.A.S$ 634.3370,01%2241
PAOLA TATIANA TORRES CASTAÑO$ 557.6310,01%3112
COOPERENKA I.A.C$ 428.5280,01%652
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 305.1360,01%3823
CANNAXIA LABS S.A.S.$ 53.3100,00%3401
D'MURANO S.A.S$ 41.6500,00%1531
VALENTINA BOTERO CARDONA$ 29.3380,00%3391
APEX NATURA LAB S.A.S.$ 21.3200,00%2181
SYLVAIN CHARLES VINCENT CARPENTIERO($ 5.959)-0,00%2791
NOVAROMAS S.A($ 6.747)-0,00%1691
SELLO GLOBAL S.A.S.($ 7.259)-0,00%2671
COSMETIKA S.A.S.($ 31.266)-0,00%3911
NATURAL COSMETIC AND MARKETING SAS($ 64.468)-0,00%651
MARTHA CECILIA AMAYA BAUTISTA($ 98.639)-0,00%1871
UNIVERSAL DE BELLEZA M.C. S . A . S .($ 671.260)-0,02%1981
ELECTROQUIMICA WEST S.A($ 1.545.447)-0,03%1381
Total cartera con 61 días o más$ 492.114.654

Cuentas por cobrar a trabajadores

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1365.

CuentaTerceroSaldo al cierre
OTROSPUC 13659505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 189.002.350
OTROSPUC 136535ALEJANDRO OSPINA MARIN$ 33.200.000
OTROSPUC 136535VICTOR ALFONSO MONCADA RODRIGUEZ$ 19.384.168
OTROSPUC 136535JUAN GONZALO DUQUE BERRIO$ 10.000.000
OTROSPUC 136535JOHN ESNEIDER ARIAS COLORADO$ 7.300.000
OTROSPUC 136535JUAN DAVID PATIÑO CARDONA$ 2.500.000
OTROSPUC 136535DIDIER STEVEN MONSALVE FORONDA$ 1.372.415
OTROSPUC 136535DANIELA RODAS MACHADO$ 550.000
OTROSPUC 136535MARIA ASTRID MONSALVE GALVIS$ 506.837
OTROSPUC 136535VANESSA DEL PILAR RUA ARROYO$ 499.000
OTROSPUC 136535LILY GUTIERREZ SOTO$ 298.938
OTROSPUC 136535JULIETTE EDITH GARCIA CARDONA$ 200.000
OTROSPUC 136535JENNY LICENIA PULGARIN LONDOÑO$ 159.561
OTROSPUC 136535MARLY YADIRA ECHEVERRY QUIROZ$ 74.803
OTROSPUC 136535JOSE FERNANDO MORALES MEJIA$ 25.000
Total$ 265.073.072

Deudores varios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 138.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR JOIN VENTUREPUC 138098DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 21.017.635
CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROSPUC 138020JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 20.000.000
Total$ 41.017.635

Cuentas por cobrar de largo plazo

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1325.

CuentaTerceroSaldo al cierre
PRESTAMO VIVIENDAPUC 132515JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 169.652.921
A SOCIOSPUC 132505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 32.988.565
A SOCIOSPUC 132505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 4.167.251
Total$ 206.808.737

Detalle de anticipos y otros activos

Saldos acumulados por cuenta PUC y tercero al cierre de Enero 2026.

Otros activos no financieros$ 498.274.462

PUC 1330, 133535 y 17

Anticipos a proveedores$ 350.784.882

Detalle por tercero · PUC 133005

Gastos pagados por anticipado$ 68.729.582

Seguros y suscripciones · PUC 17

Distribución de otros activos no financieros

Composición del saldo al cierre de Enero 2026

Anticipos a proveedores: $350,8 M (70.4%)Anticipos a trabajadores: $12,9 M (2.6%)Depósitos entregados en garantía: $23,0 M (4.6%)Otros anticipos: $42,9 M (8.6%)Gastos pagados por anticipado: $68,7 M (13.8%)Total$498,3 M
  • Anticipos a proveedores$350,8 M · 70.4%
  • Anticipos a trabajadores$12,9 M · 2.6%
  • Depósitos entregados en garantía$23,0 M · 4.6%
  • Otros anticipos$42,9 M · 8.6%
  • Gastos pagados por anticipado$68,7 M · 13.8%

Composición de otros activos no financieros

ConceptoSaldo al cierre
Anticipos a proveedoresPUC 133005$ 350.784.882
Anticipos a trabajadoresPUC 133015$ 12.854.615
Depósitos entregados en garantíaPUC 133535$ 23.040.000
Anticipos a sociosPUC 133010$ 0
Otros anticiposPUC 1330$ 42.865.383
Gastos pagados por anticipadoPUC 17$ 68.729.582
Total otros activos no financieros$ 498.274.462

Anticipos a proveedores

Ordenados de mayor a menor saldo para facilitar la revisión de partidas pendientes de legalización.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A PROVEEDORESPUC 133005BANCOLOMBIA S.A.$ 195.516.908
A PROVEEDORESPUC 133005TAIZHOU YOUSHUO MACHINERY$ 73.860.000
A PROVEEDORESPUC 133005RUTA JMW SAS$ 35.813.200
A PROVEEDORESPUC 133005TAISO MACHINERY MOULD CO.,LTD$ 21.335.284
A PROVEEDORESPUC 133005DIDIER STEVEN MONSALVE FORONDA$ 9.750.000
A PROVEEDORESPUC 133005GOBERNACION DE ANTIOQUIA$ 9.140.220
A PROVEEDORESPUC 133005ORGANIZACIÓN TERPEL SA$ 1.653.660
A PROVEEDORESPUC 133005TESLA MOTORS COLOMBIA S. A. S.$ 1.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005AGENCIA DE ADUANAS REHOBOT S.A.S. NIVEL 2$ 959.069
A PROVEEDORESPUC 133005JIANGYIN HANMO TECHNOLOGY CO.,Ltd.$ 913.901
A PROVEEDORESPUC 133005DBO INGENIERIA LTDA$ 717.923
A PROVEEDORESPUC 133005F2X S.A.S.$ 95.800
A PROVEEDORESPUC 133005PLASTEC COLOMBIA S.AS.$ 28.917
Total anticipos a proveedores$ 350.784.882

Anticipos a trabajadores

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133015.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A TRABAJADORESPUC 133015MARIELA DEL SOCORRO JARAMILLO DE OSPINA$ 12.727.433
A TRABAJADORESPUC 133015YESSICA LILIANA GAVIRIA HERNANDEZ$ 72.216
A TRABAJADORESPUC 133015LEYDI JULIANA PULGARIN LAVERDE$ 44.020
A TRABAJADORESPUC 133015DIDIER STEVEN MONSALVE FORONDA$ 10.781
A TRABAJADORESPUC 133015JULIETTE EDITH GARCIA CARDONA$ 165
Total anticipos a trabajadores$ 12.854.615

Depósitos entregados en garantía

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133535.

CuentaTerceroSaldo al cierre
EN GARANTÍAPUC 133535PARQUE INDUSTRIAL ARROYOHONDO S. A.$ 23.040.000
Total depósitos entregados en garantía$ 23.040.000

Anticipos a socios

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133010.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total anticipos a socios$ 0

Otros anticipos

Otras subcuentas PUC 1330 no incluidas en proveedores, trabajadores o socios.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CLIENTESPUC 13309505J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S$ 25.000.000
SOCIOSPUC 133035JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 17.795.143
SOCIOSPUC 133035FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ$ 35.120
SOCIOSPUC 133035JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ$ 35.120
Total otros anticipos$ 42.865.383

Gastos pagados por anticipado

Detalle por cuenta y tercero de los saldos PUC clase 17.

CuentaTerceroSaldo al cierre
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520SEGUROS COMERCIALES BOLIVAR$ 27.120.493
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520SEGUROS DE VIDA SURAMERICANA SA$ 25.162.555
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520SEGUROS GENERALES SURAMERICANA S. A.$ 5.879.392
SUSCRIPCIONESPUC 170545GRUPO QUINCENA S.A.S.$ 3.902.400
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520AXA COLPATRIA SEGUROS S.A.$ 3.446.990
SUSCRIPCIONESPUC 170545EXPERIAN COLOMBIA SA$ 2.420.351
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520COMPAÑIA MUNDIAL DE SEGUROS S.A.$ 797.401
Total gastos pagados por anticipado$ 68.729.582

Detalle de cuentas por pagar

Saldos contables y antigüedad de documentos al cierre de Enero 2026.

Acreedores y otras cuentas por pagar$ 1.180.342.117

PUC 22, 2335, 2355 y 2380

Cartera comercial por pagar$ 1.075.354.496

Proveedores + costos y gastos por pagar

Vencida más de 120 días$ 132.188.271

12,29% de la cartera comercial

Composición contable

ConceptoSaldo al cierre
ProveedoresPUC 22$ 848.721.130
Costos y gastos por pagarPUC 2335$ 226.633.366
Deudas corrientes con accionistas o sociosPUC 2360$ 0
Acreedores variosPUC 2380$ 104.987.621
Total acreedores comerciales y otras cuentas por pagar corrientesPUC 22, 2335, 2360, 2380$ 1.180.342.117
Deudas no corrientes con accionistas o sociosPUC 2355$ 754.809.568

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Distribución por rango al cierre de Enero 2026; la torta usa el valor absoluto de los saldos a favor

Sin vencer: $893,7 M (82.9%)De 1 a 30 días: $48,0 M (4.4%)De 31 a 60 días: $237,9 mil (0.0%)De 91 a 120 días: $1,2 M (0.1%)De 121 a 360 días: −$1,7 M (0.2%)Mayores a 360 días: $133,9 M (12.4%)
  • Sin vencer$893,7 M · 82.9%
  • De 1 a 30 días$48,0 M · 4.4%
  • De 31 a 60 días$237,9 mil · 0.0%
  • De 91 a 120 días$1,2 M · 0.1%
  • De 121 a 360 días−$1,7 M · 0.2%
  • Mayores a 360 días$133,9 M · 12.4%

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Concilia con las cuentas PUC 22 y 2335. Los valores negativos corresponden a saldos a favor o documentos crédito pendientes de aplicación.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 893.735.22783,11%98
2. De 1 a 30 días$ 47.996.8334,46%21
3. De 31 a 60 días$ 237.8790,02%1
4. De 61 a 90 días$ 00,00%0
5. De 91 a 120 días$ 1.196.2860,11%6
6. De 121 a 360 días($ 1.664.329)-0,15%6
7. Mayores a 360 días$ 133.852.60012,45%4
Total cartera comercial por pagar$ 1.075.354.496100,00%136

Proveedores vencidos

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
PLASSOL S.A.S$ 31.629.750191
PLASTICOS CREATIVOS S.A.S.$ 5.543.57531
PLASTICOS CORREA S.A.S$ 3.871.02211
DREAMER SOFT SAS$ 3.147.54071
PRICE SMART COLOMBIA S.A.S.$ 1.803.35811
SEGUROS DE VIDA SURAMERICANA SA$ 1.551.8261164
SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA($ 1.373.534)2926
POSTOBON S.A.$ 684.251224
SERVIMONTACARGAS PALACIOS CALI SAS$ 343.50011
SODIMAC COLOMBIA S.A.($ 299.900)211
LUIS FERNANDO CADAVID ROJAS$ 277.900152
LENIN ALBERTO JARAMILLO MARIN($ 276.435)2181
INVERSIONES THE MENTES S.A.S$ 267.000171
LA SEVILLANA PARRILLA Y CARNE SAS$ 190.500111
GLOBAL DRINKS S.A.S.$ 175.00071
SOLUCIONES DE EFICIENCIA TECNOLOGICA SAS$ 172.00051
SELLOS HERCULES SAS$ 133.280121
SOCIEDAD PORTUARIA REGIONAL DE BUENAVENTURA SA($ 132.021)1632
ELIZABETH RAMIREZ SALDARRIAGA$ 120.00091
A & CM S.A.S.($ 71.400)291
CENTAK ANDINA S.A.S$ 9.457201
Total$ 47.766.669

Proveedores con saldos mayores a 360 días

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
INPUMOL S.A.S$ 133.852.6004014
Total$ 133.852.600

Deudas corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2360.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total$ 0

Deudas no corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2355.

CuentaTerceroSaldo al cierre
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505ANA MARIA OSPINA JARAMILLO$ 181.510.064
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ$ 67.538.629
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ$ 67.538.626
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA$ 16.105.821
Total$ 754.809.568

Acreedores varios

Incluye libranzas y otros saldos de las cuentas PUC 2380.

CuentaTerceroSaldo al cierre
OTROSPUC 23809505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 84.423.286
OTROSPUC 23809505TRULY NOLEN SOLUCIONES SAS$ 397.870
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR JOIN VENTUREPUC 238098DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 25.612
Libranzas y servicios plenitud
PUC 238040, 238045, 238055		43 terceros$ 20.140.853
Total$ 104.987.621

Detalle de inventario

Composición del inventario (PUC 14) por etapa productiva al cierre de Enero 2026.

Inventario total · Enero 2026$ 2.939.583.860

Diciembre 2025: $ 2.942.396.020 · ▼ 0,10%

Materia prima · Enero 2026$ 366.970.216

12,48% del inventario total

Producto terminado · Enero 2026$ 1.320.829.369

44,93% del inventario total

Composición del inventario por etapa

Participación de cada etapa productiva sobre el inventario total · Enero 2026; la torta usa el valor absoluto de las etapas con saldo negativo

Materia prima: $367,0 M (7.8%)Producto en proceso: $2.047,3 M (43.4%)Producto semielaborado: −$887,1 M (18.8%)Producto terminado: $1.320,8 M (28.0%)Otros inventarios: $91,6 M (1.9%)
  • Materia prima$367,0 M · 7.8%
  • Producto en proceso$2.047,3 M · 43.4%
  • Producto semielaborado−$887,1 M · 18.8%
  • Producto terminado$1.320,8 M · 28.0%
  • Otros inventarios$91,6 M · 1.9%

Composición por etapa

EtapaDiciembre 2025% inventarioEnero 2026% inventarioVariación
Materia prima
PUC 1405		$ 551.250.42018,73%$ 366.970.21612,48%▼ 33,43%
Producto en proceso
PUC 1410		$ 2.038.755.92569,29%$ 2.047.264.52369,64%▲ 0,42%
Producto semielaborado
PUC 1410		($ 753.056.491)-25,59%($ 887.055.003)-30,18%▼ 17,79%
Producto terminado
PUC 1430		$ 1.011.565.98734,38%$ 1.320.829.36944,93%▲ 30,57%
Inventario en tránsito / del exterior
PUC 1465		$ 2.305.4240,08%$ 00,00%▼ 100,00%
Otros inventarios
PUC 1470		$ 91.574.7553,11%$ 91.574.7553,12%● 0,00%
Total inventarios$ 2.942.396.020100,00%$ 2.939.583.860100,00%▼ 0,10%

Antigüedad y obsolescencia por referencia

Última vez que cada referencia con saldo tuvo entradas o salidas reales, mirando hasta 24 meses atrás en el módulo de inventarios (WMS) de SAG. Enero 2026.

Sin movimiento > 90 días($ 1.130.731.602)

253 referencias · -71,12% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 180 días($ 1.152.090.206)

225 referencias · -72,46% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 360 días($ 1.171.813.405)

189 referencias · -73,70% del inventario (subledger)

Mayor valor sin movimiento hace más de 360 días

Diez referencias con más valor represado, sin movimientos reales desde hace un año o más · Enero 2026

PREF2413RECI · PREFORMA 13 GR CRISTAL MATER
$9,7 M
PREF022424 · PREFORMA 24 GR FUCSIA 1A-PET
$6,7 M
ENVPEADSEM30024 · ENVASE SEMCO 300 ML DE 24 GR
$6,1 M
PREFPCRAB20 · PREFORMA 20 GR PCR+ABRILLANT
$4,8 M
PREF12830 · PREFORMA 30 GR MORADO 36851
$4,2 M
ENVQBCO12113 · ENVASE PET 4 ONZ QBCO 121 ML
$4,2 M
ENVALIS040033 · ENVASE ALISSENA 400 ML DE 33
$4,1 M
PREF8116 · PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUC
$3,9 M
PREF0224 · PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742
$2,5 M
ENVPEADSEMNF30024 · ENVASE SEMCO 300 ML NATURAL
$2,5 M

Referencias con más de 90 días sin movimiento (253 de 919)

Solo referencias con 3 meses o más sin entradas/salidas (el resto del inventario, con movimiento reciente, no se lista acá). Ordenado de más a menos tiempo sin movimiento. "24+ meses" incluye referencias sin ninguna entrada/salida detectada en la ventana de 24 meses consultada (pueden ser aún más antiguas).

ReferenciaCantidadValor (subledger)Sin movimiento
PREF8116
PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUCIDO 14583		51,000$ 3.889.54924+ meses
MPT2803
TAPA PUSH PULL SAFE VERDE FLUORESCENTE BOCA 28		10,000$ 2.410.00024+ meses
PREF72413
PREFORMA 13 GR AMARILLO 14985		18,461$ 2.287.89324+ meses
MPT1803
TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANSPARENTE LINER LESS		43,280$ 2.103.40824+ meses
PREF12424RECI
PREFORMA 24 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO T		13,828$ 1.977.50424+ meses
MPB1037
POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO		40,270$ 1.661.33824+ meses
TAPABOMCRPIC24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410		5,000$ 1.421.05024+ meses
PREF10104
PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A		16,500$ 1.169.93624+ meses
MPB1019
POCKETBAC TRANSLUCIDO VERDE GLITTER		16,910$ 1.102.87024+ meses
MPB1015
POCKETBAC TRANSLUCIDO AZUL GLITTER		22,728$ 1.047.60524+ meses
PREF020PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR T		6,110$ 1.018.41524+ meses
MPE0212013
ENVASE MILAN 120 ML DE 13 GR AMARILLO 14985		6,110$ 969.65724+ meses
MPT1801
TAPA PUSH DOWN 38 MM VERDE CON LINER DE PRESION SENSITIVA		4,980$ 758.95224+ meses
MPB1030
POCKETBAC MORADO PURPLE		14,690$ 668.39224+ meses
PREF83123
PREFORMA 8.3 GR NARANJA 16940		9,000$ 646.38024+ meses
MPB1012
POCKETBAC VERDE SENAL		15,172$ 619.08324+ meses
TAPAPICOR24
TAPA PICO 24/410 ROSADA		4,252$ 595.28024+ meses
MPB1018
POCKETBAC TRANSLUCIDO AMARILLO GLITTER		10,504$ 573.71524+ meses
PREF9605
PREFORMA 9.6 GR AZUL TRANSLUCIDO 19271		5,303$ 558.19424+ meses
PREF01694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 T		4,734$ 543.45924+ meses
MPB1005
POCKETBAC MAGENTA		15,477$ 541.23724+ meses
PREF169398
PREFORMA 8 GR VERDE MASTER 16939 FAMILIA		8,574$ 528.93124+ meses
MPE240113053
ENVASE SOL 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		5,700$ 491.22624+ meses
MPB1009
POCKETBAC NEGRO		9,054$ 462.49624+ meses
PREF9607
PREFORMA 9.6 GR MORADO TRANSLUCIDO 19269		4,500$ 434.02724+ meses
PIGPET19269
PIGMENTO PET ARCOPLAST MORADO 19269		14$ 432.75724+ meses
MPB1021
POCKETBAC VERDE ARRURU		8,948$ 407.13424+ meses
PREF9608
PREFORMA 9.6 GR ROSADO TRANSLUCIDO 19268		4,038$ 400.20624+ meses
TAPAPICOV24
TAPA PICO 24/410 VERDE		2,652$ 371.28024+ meses
MPE1213053
ENVASE LECHERO 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		4,675$ 363.34124+ meses
MPB1007
POCKETBAC MORADO		6,320$ 342.68824+ meses
PIGPP16583
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 16583 (VERDE OLIVA)		10$ 334.14024+ meses
TAPABOMCRPICNE24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410 NEGRA		1,000$ 285.00024+ meses
PREF9606
PREFORMA 9.6 GR GRIS TRANSLUCIDO 19270		3,000$ 284.13024+ meses
MPT0006
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL		20,000$ 276.80024+ meses
TAPASPRAY012
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE PLATEADA		494$ 261.22924+ meses
MEADHESIVOS4
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 GRIS		7,000$ 255.50024+ meses
MEADHESIVOS5
ADHESIVOS CAJAS 50 * 60 AZUL CLARO		8,000$ 255.20024+ meses
CLICH1530
CLICHET 15*30 EN AGUA		5$ 247.50024+ meses
PIGPET16940
PIGMENTO PET ARCOPLAST NARANJA 16940 FAMILIA		9$ 247.06524+ meses
MPB1022
POCKETBAC MORADO SANI		2,896$ 243.29324+ meses
MPE100812513
ENVASE SPLASH 125 ML DE 13 GR BLANCO		1,650$ 234.03624+ meses
TAPAGAT24410
TAPA BOMBA MINI GATILLO 24/410 NEGRA		400$ 219.20024+ meses
ENVAQUA4053
ENVASE AQUA 40 ML DE 5.3 GR		3,328$ 213.22524+ meses
MPPPHOMOPO
POLIPROPILENO HOMOPOLIMERO (20-40-60H)		25$ 205.00024+ meses
TAPAGATILLO01
TAPA VALVULA GATILLO SP 28/410 TRANSLUCIDA		500$ 170.00024+ meses
CLICH1025
CLICHET 10*25 EN AGUA		6$ 165.00024+ meses
ENVFULLRE6010
ENVASE FULLREADY 60 ML DE 10.4 GR BOCA 28		767$ 133.65724+ meses
MEADHESIVOS2
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 AMARILLO		3,000$ 109.50024+ meses
MPT1401
TAPA HONGO SP18/415 AMARILLA		5,153$ 102.91724+ meses
MPB1010
POCKETBAC ROJO		1,835$ 96.11224+ meses
MPT0007
TAPA PUSH PULL HONGO 18/415 DORADA 14729		6,700$ 88.44024+ meses
KSTREM
KIWO STENCIL REMOVER		2$ 84.42024+ meses
ENVMEDIA4053
ENVASE MEDIA 40 ML DE 5.3 GR		1,044$ 83.57824+ meses
PIGPP14892
PIGMENTO ARCOPLAST GRIS 14892 PROKPIL		4$ 70.59524+ meses
MPT1103
TAPA COLAPSIBLE SP18/415 ROJA		4,344$ 70.29024+ meses
PIGPET19012
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 19012 FAMILIA		3$ 64.15224+ meses
ENVNIGE25020
ENVASE NIGERIA 250 ML DE 20 GR * 296 UNDS		295$ 63.03624+ meses
ENVPEADOLE32029
ENVASE OLE 320 ML DE 29 GR PEAD BOCA 90		200$ 61.38824+ meses
TAPASPRAY100
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/410 CRISTAL		331$ 56.27024+ meses
PAPRE
PASTA PREGAN		1$ 55.79324+ meses
MPT1411
TAPA HONGO SP18/415 VERDE		2,059$ 38.66124+ meses
MPT1328
TAPA FLIP-TOP SP18/415 MAGENTA FAMILIA		600$ 37.57424+ meses
ENVCAPRT13516
ENVASE CAMPANA PROTON 135 ML DE 16 GR		165$ 30.79124+ meses
RPREAC
RESINA PREACELERADA 865- 500 ML		1$ 30.75624+ meses
MPT1345
TAPA FLIP-TOP SP24/410 AZUL TRANSLUCIDO		292$ 24.23624+ meses
MPCUHEX3653
CUCHARA HEXAGONAL SUPER 36 ML 5.3 GR NEGRA		270$ 22.93124+ meses
MPT1523
TAPA LISA SP18/415 GRIS PROKPIL		1,511$ 22.76424+ meses
MPE1202238024
ENVASE LECHERO 380 ML DE 24 GR BLANCO * 147 UNDS		134$ 20.73624+ meses
PREF10107
PREFORMA 10 GR BLANCA 17617		300$ 20.43724+ meses
MPT1333
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE 3278C		357$ 17.85024+ meses
PIGPET14985
PIGMENTO PET ARCOPLAST AMARILLO 14985 FAMILIA		1$ 16.73924+ meses
ENVTOMU608
ENVASE TORSO MUJER 60 ML DE 8 GR		152$ 15.37524+ meses
MPT1340
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE PERLADO		263$ 14.72824+ meses
MPT1526
TAPA LISA SP18/415 VERDE OLIVA 16583		932$ 13.63024+ meses
MPT1402
TAPA HONGO SP18/415 AZUL		490$ 9.61824+ meses
TTINTA104
TAPA TINTA MAGENTA 18831		500$ 7.68124+ meses
MPT1900
TAPA BASE MERO MACHO CRISTAL		100$ 5.71524+ meses
MPT1527
TAPA LISA SP18/415 AMARILLA SIN LINER SIMONIZ		315$ 5.67024+ meses
TALIND
TALCO INDUSTRIAL		1$ 4.70624+ meses
MPB1013
POCKETBAC TRANSLUCIDO ICE BLUE GLITTER		92$ 4.17724+ meses
PIGPET18418
PIGMENTO PET ARCOPLAST ROSA 18418		0$ 3.25324+ meses
PIGPPAZUL960
PIGMENTO POLVO PP AZUL ESTELAR PG-S 960		0$ 2.83024+ meses
MPT1408
TAPA HONGO SP18/415 NARANJA		94$ 2.05424+ meses
TAPON18
TAPON CON ORIFICIO B 18		100$ 1.72424+ meses
MPB1031
POCKETBAC VERDE 3265C		88$ 1.67924+ meses
MPT1403
TAPA HONGO SP18/415 BLANCA		65$ 1.27724+ meses
MPT1414
TAPA HONGO SP18/415 VERDE LIMON		25$ 50524+ meses
PIGPP814
PIGMENTO FUCSIA 814		0$ 1724+ meses
MEADHESIVOS1
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 BLANCO		0$ 024+ meses
G. REPUESTOS
GASTO COMPRA DE REPUESTOS		-10$ 024+ meses
G. REPRESENTACION
GASTOS DE REPRESENTACION - OBSEQUIOS CLIENTES Y ATENCIONES		-1$ 024+ meses
INV-IVAIMP
IVA EN IMPORTACION DE MERCANCIA		1$ 024+ meses
ENVPEADCOS29138
ENVASE COSMETIKA 291 ML PEAD DE 38 GR BLANCO BOCA 43		2,410$ 024+ meses
ANTPIGPPBLANCO502
PIGMENTO MASTER PP BLANCO 705 BE 502		-0($ 0)24+ meses
PIGPET12572
PIGMENTO AZUL ARCOPLAST PET 12572		-0($ 0)24+ meses
ANTPIGPPNEGRO556I
PIGMENTO MASTER PP NEGRO BE 556I		-0($ 0)24+ meses
ANTPIGPP14628
PIGMENTO PET GRIS ARCOPLAST 14628		-0($ 0)24+ meses
MEBOLSA60*157
BOLSA EMPAQUE 60 * 157 CALIBRE 2.5		-0($ 0)24+ meses
ANTMPMIRELLA
MIRELLA HOLO SILVER 015		-0($ 1)24+ meses
SOPLADO
MANO DE OBRA EN SOPLADO		-30,031,224($ 30.031.224)24+ meses
CIF-TAPAS
CIF EN TAPAS		-16,373,627($ 50.616.449)24+ meses
INYE-TAPAS
INYECCION DE TAPAS		-16,373,627($ 84.229.378)24+ meses
INYE-PREF
INYECCION DE PREFORMAS		-34,652,008($ 178.257.206)24+ meses
CIF-SOPLADO
CIF EN SOPLADO		-33,375,122($ 412.694.731)24+ meses
CIF-PREF
CIF EN PREFORMAS		-34,666,416($ 535.827.699)24+ meses
PREF022424
PREFORMA 24 GR FUCSIA 1A-PET-580-20-91		36,000$ 6.747.19324+ meses
PREF12830
PREFORMA 30 GR MORADO 36851 FAMILIA BOCA 28		9,280$ 4.234.65024+ meses
PREF0224
PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742		16,587$ 2.549.52924+ meses
PREF242415
PREFORMA 24 GR VERDE 9355		10,836$ 2.067.12224+ meses
PREF078
PREFORMA 8 GR NARANJA 14132		65,372$ 1.535.50524+ meses
PIGPET43319
PIGMENTO PET MICROBATCH AMBAR KL 433-19		6$ 1.446.01124+ meses
PIGPET19645
PIGMENTO PET ARCOPLAST AZUL 19645		11$ 1.366.92424+ meses
TAPASPRAY005
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 NEGRA		3,017$ 605.35824+ meses
PIGPP19047
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST ROSADO 19047		16$ 366.04124+ meses
PIGPP1186
PIGMENTO MASTER PP NARANJA ARCOPLAST 1186		12$ 285.85024+ meses
ENVLISSIAZUL608
ENVASE LISSIA 60 ML 8 GR AZUL 19645		2,789$ 275.49724+ meses
ENVPEADQUO12020
ENVASE QUOR 120 ML PEAD DE 20 GR BLANCO		1,161$ 273.47424+ meses
MPE707412020
ENVASE BALA 120 ML DE 20 GR * 610 UNDS		1,170$ 219.25824+ meses
PREF0308
PREFORMA 8 GR AZUL 19645		2,760$ 186.16224+ meses
PIGPET17742
PIGMENTO PET ARCOPLAST VIOLETA 17742		8$ 118.07224+ meses
PIGPET19554
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 19554		4$ 64.39124+ meses
MPT1547
TAPA LISA QUOR 24/415 ROSADO 19047		1,032$ 62.45224+ meses
MPE4506096
ENVASE VENECIA 60 ML DE 9.6 GR		190$ 20.69724+ meses
TAPAGTEAM80400
TAPA SP80/400 GRUPO TEAM BLANCA		177$ 15.62924+ meses
PIGPETF1A
PIGMENTO PET FUCSIA 1A-PET-580-20-91		0$ 5.26224+ meses
MPB1038
POCKETBAC MAGENTA TRANSLUCIDO		26,800$ 1.411.69523 meses
MPB1024
POCKETBAC TRANSLUCIDO ROJO GLITTER		20,330$ 1.163.28323 meses
ENVGNER15016
ENVASE GENERICO 150 ML DE 16 GR * 416 UNDS		5,408$ 741.49122 meses
MPT1721
TAPA ESTRIADA SP18/415 VERDE 19077		25,160$ 386.96122 meses
MPT1719
TAPA ESTRIADA SP18/415 AMARILLA 19603		9,735$ 149.72421 meses
MPT1720
TAPA ESTRIADA SP18/415 AZUL CERO 1AWP700		9,659$ 140.63521 meses
ENVSKY18021
ENVASE SKY 180 ML 21 GR BOCA 28		185$ 39.61219 meses
MPE70312853
ENVASE BALA CUADRADO 28 ML DE 5.3 GR AMBAR * 2.496 UNDS		400$ 26.36819 meses
MPE04053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR BLANCO		3,706$ 283.25018 meses
MPT17052
TAPA DISCTOP 24/415 SALMON		750$ 157.47218 meses
ENVALIS040033
ENVASE ALISSENA 400 ML DE 33 GR AMARILLO 19619		10,143$ 4.117.14517 meses
ENVPEADSEMNF30024
ENVASE SEMCO 300 ML NATURAL FEELING PEAD DE 24 GR BLANCO		2,214$ 2.465.59317 meses
MPECAPA12013
ENVASE CAPSULA 120 ML DE 13 GR AMBAR		2,088$ 297.39417 meses
MPT17053
TAPA DISCTOP 24/415 DORADO MASTER		4,848$ 1.022.92816 meses
MPE120516016
ENVASE LECHERO 160 ML DE 16 GR AMBAR		2,786$ 469.49715 meses
MPE020016
ENVASE HEXAGONAL 200 ML DE 16 GR BLANCO		2,434$ 387.60515 meses
ENVULSPD24024
ENVASE ULALA 240 ML SPRAY DESENREDANTE DE 24 GR		608$ 127.04815 meses
ENVTORHC3753
ENVASE TORSO DE HOMBRE 37 ML DE 5.3 GR * 1.300 UNDS		286$ 21.06015 meses
ENVTORSEXM3753
ENVASE TORSO SEX MUJER 37 ML DE 5.3 GR		273$ 19.46415 meses
MPT1398
TAPA FLIP-TOP SP28/410 SALSERA NEGRA MAT. EMPAQUE		3,929$ 872.23814 meses
ENVULALA24024
ENVASE ULALA 240 ML DE 24 GR		1,272$ 266.72214 meses
MPT1399
TAPA FLIP TOP 18/415 MORADO 20008		540$ 36.18014 meses
MPE11653
ENVASE CILINDRICO 16 ML DE 5.3 GR BLANCO		6,552$ 014 meses
PREF2413RECI
PREFORMA 13 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO		111,600$ 9.720.32813 meses
ENVPEADSEM30024
ENVASE SEMCO 300 ML DE 24 GR BLANCO		15,173$ 6.082.69913 meses
PREFPCRAB20
PREFORMA 20 GR PCR+ABRILLANTADOR CRISTAL		27,355$ 4.788.38313 meses
ENVQBCO12113
ENVASE PET 4 ONZ QBCO 121 ML DE 13 GR		33,217$ 4.178.51813 meses
PREF01693924
PREFORMA 24 GR VERDE 16939 FAMILIA T		14,078$ 2.108.76513 meses
ENVHER12516
ENVASE HEROES 125 ML DE 16 GR BLANCO		10,576$ 1.797.81913 meses
PIGPET19668
PIGMENTO PET ARCOPLAST VIOLETA 19668		21$ 1.680.79813 meses
PREF22833
PREFORMA 33 GR AMARILLA 19619 BOCA 28		5,034$ 1.640.98313 meses
ENVESP15027
ENVASE ESPUMERO 150 ML BC 42 DE 27.6 GR CON TAPA		784$ 1.483.32813 meses
MPPVCCRISTAL32
PVC D 32 CRISTAL INYECCION		228$ 1.370.54213 meses
PIGPET33019
PIGMENTO PET KMB AMBAR KL 330-19		12$ 1.362.84313 meses
SOBRET115
SOBRE TAPA VERDE MENTA 352C 1AWP60019-358 24MM 5273374		18,443$ 1.343.31713 meses
PREF202413
PREFORMA 13 GR AZUL 37463		12,500$ 1.128.52413 meses
PREF182413
PREFORMA 13 GR MAGENTA 19268		10,339$ 962.87113 meses
PREF2836VE
PREFORMA 36.5 GR VERDE OLIVA BOCA 28		3,670$ 952.48813 meses
PIGPET19271
PIGMENTO PET ARCOPLAST AZUL 19271		10$ 755.21813 meses
PREF022416
PREFORMA 16 GR ROSADO 44960		4,400$ 573.75513 meses
PREF0608
PREFORMA 8 GR NARANJA NEON 44115		10,024$ 565.15313 meses
PIGPET43810
PIGMENTO PET SUMIMASTER AZUL 43810-A		15$ 506.30913 meses
PIGPP19077
PIGMENTO MASTER PP VERDE 19077		16$ 479.52213 meses
PIGPET19268
PIGMENTO PET ARCOPLAST MAGENTA 19268		7$ 299.26913 meses
PIGPP279CW08
PIGMENTO PP MASTER MAGENTA 279CW08		5$ 236.54813 meses
PIGPP19942
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST ROSADO 19942		8$ 194.22813 meses
ENVNATSANT500
ENVASE NATURAL SANT 500 ML DE 39.5 GR BOCA 28		420$ 161.41013 meses
MPT1348
TAPA FLIP-TOP SP18/415 CRISTAL MINIPET		6,119$ 158.48213 meses
ENVQBCO608
ENVASE PET 2 ONZ QBCO 60 ML DE 8 GR		2,144$ 158.47413 meses
PIGPP19073
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 19073 MAGIC		9$ 144.91113 meses
MPT1722
TAPA ESTRIADA SP18/415 ROSADA 19942		9,000$ 135.81013 meses
MPT1800
TAPA PUSH PULL ESTRIADA 24/410 CRISTAL		1,250$ 106.25013 meses
MPE104745036
ENVASE CILINDRICO 450 ML DE 36.5 GR BLANCO BOCA 28		147$ 74.66613 meses
MEADHESIVOS6
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 VERDE		2,000$ 73.00013 meses
MPT1806
TAPA ESTRIADA 28/410 VERDE 357C		572$ 43.47213 meses
PIGPET9355
PIGMENTO PET BONEMA VERDE 9355		0$ 12.94713 meses
PIGPPAMAR19173
PIGMENTO MASTER PEAD AMARILLO ARCOPLAST 19173		0$ 713 meses
MPE033053
ENVASE PORTO 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		9,600$ 753.69612 meses
ENVCOHEA15016
ENVASE COHETE 150 ML DE 16 GR AZUL 43810		550$ 260.67212 meses
ENVALIENR15416
ENVASE ALIEN 154 ML DE 16 GR ROSADO 44960		868$ 151.71712 meses
MPB1008
POCKETBAC NARANJA		8,400$ 123.23612 meses
ENVACTMIN608
ENVASE ACTIVMINT 60 ML DE 8 G		138$ 11.30412 meses
MPE2303608
ENVASE ALFIL 60 ML DE 8 GR AMBAR		3,000$ 012 meses
MPE3024953
ENVASE BELL 49 ML DE 5.3 GR NEGRO		8,118$ 564.59311 meses
ENVSELHAB30024
ENVASE SELF HAVEN 300 ML DE 24 GR BLANCO		2,106$ 456.03311 meses
MPB1039
POCKETBAC ROJO TRANSLUCIDO		15,000$ 232.50011 meses
ENVCILIN140024
ENVASE CILINDRICO 400 ML DE 24 GR		805$ 158.28111 meses
MPE1453608
ENVASE BERLIN 60 ML DE 8 GR ROSADO 279 DW-14		753$ 69.19611 meses
ENVOLED50034
ENVASE OLE 500 ML DE 34 GR BOCA 28		58$ 18.18711 meses
MPE10424024
ENVASE CILINDRICO 240 ML DE 24 GR NEGRO		4,438$ 963.37210 meses
PREF0408
PREFORMA 8 GR AZUL 43810		11,515$ 613.98010 meses
ENVCILINO40024
ENVASE CILINDRICO 400 ML DE 24 GR AMBAR		1,512$ 332.35210 meses
MPE023053
ENVASE PORTO 30 ML DE 5.3 GR * 960		540$ 40.53510 meses
MPEPORT36013
ENVASE PORTUGAL 60 ML DE 13 GR AZUL 37463		9,744$ 010 meses
PREF53102
PREFORMA 5.3 GR GRIS 14628		25,733$ 1.290.5779 meses
ENVCORASFI2053
ENVASE CORAZON S.F.I. 20 ML DE 5.3 GR		9,900$ 723.2829 meses
PREF62833
PREFORMA 33 GR AMARILLA 20137 BOCA 28		2,300$ 551.3109 meses
MPB1001
POCKETBAC AMARILLO		2,200$ 123.3109 meses
ENVMOTK25027
ENVASE MOTORKOTE 250 ML DE 27 GR BOCA 28MM		40$ 10.0189 meses
MPECAPB12013
ENVASE CAPSULA 120 ML DE 13 GR BLANCO		4,176$ 633.7928 meses
ENVCOS5053
ENVASE COSMETIKA 50 ML DE 5.3 GR		4,691$ 328.2818 meses
MPE023753
ENVASE BELLEZA 37 ML DE 5.3 GR NEGRO		1,768$ 130.7618 meses
ENVCOSTK011513
ENVASE COSMETIKA 115 ML DE 13 GR		1,000$ 128.2708 meses
ENVCOSA5053
ENVASE COSMETIKA 50 ML DE 5.3 GR AMBAR		524$ 43.5868 meses
MPT1356
TAPA FLIP-TOP SP24/410 CANTIMPLORA AMARILLA		3,963$ 428.1337 meses
ENVACLOB3053
ENVASE ACNEGAL 30 ML LOCION ANTIACNE DE 5.3 GR BLANCO 300713		1,634$ 121.2437 meses
MPEPORTA10013
ENVASE PORTUGAL 100 ML DE 13 GR AMBAR		792$ 103.2857 meses
ENVACNGB3053
ENVASE ACNEGAL 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		1,174$ 86.9707 meses
ENVSOFT608
ENVASE BALA 60 ML WEST HAND RUB SOFT DE 8 GR		1,273$ 86.6667 meses
ENVROSSI438
ENVASE ROSSI 43 ML DE 8 GR		666$ 45.1817 meses
MPECAPR40024
ENVASE CAPSULA 400 ML DE 24 GR ROSADO 44960		168$ 38.9357 meses
MPECAPBG40024
ENVASE CAPSULA 400 ML DE 24 GR BEIGE 44661		168$ 38.5727 meses
MPT1375
TAPA FLIP-TOP SP24/410 AZUL 294CT1 SEMCO		60,193$ 7.584.3176 meses
TAPASPRAY017
TAPA VALVULA SPRAY LISA 18/415 NEGRA		16,000$ 3.040.0006 meses
MPE1551638
ENVASE ENJUAGUE BUCAL 63 ML DE 8 GR NEGRO		3,468$ 293.8446 meses
MPE2813096
ENVASE CAMPANA 130 ML DE 9.6 GR		2,545$ 236.2276 meses
MPT1344
TAPA FLIP-TOP SP24/410 MAGENTA PLANO		959$ 83.8106 meses
MPT14102
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA PARDO 20051		500$ 68.3606 meses
MPT1400
TAPA FLIP-TOP SP24/410 MORADO 20008		440$ 55.4406 meses
MPB1003
POCKETBAC AZUL		22,455$ 1.251.4675 meses
MPT1322
TAPA FLIP-TOP SP18/415 AZUL TRANSLUCIDO		10,000$ 1.070.0005 meses
MPEPORT10013
ENVASE PORTUGAL 100 ML DE 13 GR BLANCO		1,584$ 221.6755 meses
MPE11041053
ENVASE AMPOLLETA 10 ML DE 5.3 GR BLANCO		2,244$ 169.5615 meses
MPE1203908
ENVASE ACEITE DE BEBE 90 ML DE 8 GR * 700		2,100$ 163.4875 meses
ENVACTNEGRO2553
ENVASE PROKPIL 25 ML ACTIVAR NEGRO DE 5.3 GR		413$ 93.5585 meses
MPEOPA20016
ENVASE CILINDRICO 200 ML DE 16 GR OPALIZADO		340$ 74.2975 meses
ENVACTROJO2553
ENVASE PROKPIL 25 ML ACTIVAR ROJO DE 5.3 GR		220$ 50.3435 meses
MPB1017
POCKETBAC TRANSLUCIDO MAGENTA GLITTER		20,584$ 999.0354 meses
MPB1016
POCKETBAC TRANSLUCIDO MORADO GLITTER		12,340$ 706.0954 meses
ENVENJBO30030
ENVASE ENJUAGUE LA BOCA 300 ML DE 30 GR BOCA 28		1,350$ 374.8684 meses
MPE1454608
ENVASE BERLIN 60 ML DE 8 GR BLANCO		3,696$ 322.4394 meses
ENVRITU3553
ENVASE RITUAL 35 ML DE 5.3 GR		3,744$ 277.2634 meses
MPB1014
POCKETBAC AGUAMARINA		4,141$ 60.5834 meses
MPEOPAL1608
ENVASE BERLIN 60 ML DE 8 GR OPALIZADO		540$ 59.3514 meses
MPE7075550038
ENVASE BALA 500 ML DE 38 GR BLANCO BOCA 28		128$ 37.8394 meses
TAPASPRAY04
TAPA VALVULA SPRAY LISA 18/415 BLANCA		40,000$ 7.600.0003 meses
MPT1397
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA VIOLETA 19912		25,890$ 3.316.7733 meses
MPT1387
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA NARANJA 1186		9,621$ 1.341.7453 meses
MPE103920016
ENVASE CILINDRICO 200 ML DE 16 GR NEGRO		5,280$ 987.3073 meses
ENVKUWAIT45033
ENVASE KUWAIT 450 ML DE 33 GR BOCA 28		2,898$ 701.2583 meses
ENVAGJZ15013
ENVASE CILINDRICO 150 ML AGUA DE JAZMIN DE 13 GR		4,626$ 700.7463 meses
MPEOPAL12513
ENVASE CILINDRICO 125 ML OPALIZADO DE 13 GR		1,100$ 207.1783 meses
ENVRITU5513
ENVASE RITUAL 55 ML DE 13 GR		1,729$ 199.3363 meses
TAPASPRAY001
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 TRANSPARENTE		1,195$ 180.5053 meses
MPE10424553
ENVASE CILINDRICO 45 ML DE 5.3 GR AMBAR		1,663$ 122.7463 meses
MPE240533024
ENVASE CORSA 330 ML DE 24 GR BLANCO		225$ 48.2383 meses
ENVBLUE25024
ENVASE BLUE PET 250 ML DE 24 GR BLANCO		100$ 20.9103 meses

Situación tributaria

Saldos a favor, retenciones y obligaciones por impuestos al cierre del mes — el detalle cuenta por cuenta de estos mismos rubros está disponible en el Balance, dentro de "Activos por impuestos" y "Pasivos por impuestos".

Próximas obligaciones tributarias

Calendario 2026 preparado por el asesor tributario (Tribu&Co Consultores Empresariales); este informe no calcula estas fechas, solo las muestra. Obligaciones con vencimiento en Febrero 2026 — el mes siguiente al periodo de este informe. El "valor estimado" es el saldo contable de la cuenta relacionada al cierre del periodo de este informe, no necesariamente la cifra exacta a declarar.

DeclaraciónPeriodoVencimientoValor estimado
Actualización de Registro Único de beneficiarios finalesDIAN202601/02/2026—
Presentación impuesto productos plásticos de un solo usoDIANAño gravable 202513/02/2026—
Retención y autorretención en la fuenteDIANEnero18/02/2026$ 42.372.000
Retención en la fuente a título de ICA (Yumbo)ICA YumboEnero18/02/2026$ 385.000
Activos por impuestos (saldo a favor) · Enero 2026$ 97.854.031

Diciembre 2025: $ 11.572.000 · ▲ 745,61%

Pasivos por impuestos (por pagar) · Enero 2026$ 459.567.763

Diciembre 2025: $ 744.976.010 · ▼ 38,31%

Posición tributaria neta · Enero 2026($ 361.713.732)

Diciembre 2025: ($ 733.404.010) · ▲ 50,68%

Activos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCDiciembre 2025DébitosCréditosMovimientoEnero 2026Variación
Anticipo de impuestos de rentaPUC 135505$ 8.905.000$ 0$ 0$ 0$ 8.905.000● 0,00%
Anticipo de impuestos ICAPUC 135510$ 2.667.000$ 26.412.000$ 0$ 26.412.000$ 29.079.000▲ 990,33%
Retención en ventas, servicios y rendimientosPUC 135515$ 0$ 38.760.671$ 1.691.962$ 37.068.709$ 37.068.709◆ Sin base
Retenciones ICAPUC 135518$ 0$ 40.000$ 0$ 40.000$ 40.000◆ Sin base
Descuentos tributariosPUC 135530$ 0$ 1.694.322$ 0$ 1.694.322$ 1.694.322◆ Sin base
Autorretenciones de rentaPUC 135570$ 0$ 21.067.000$ 0$ 21.067.000$ 21.067.000◆ Sin base
Total activos por impuestos$ 11.572.000$ 87.973.993$ 1.691.962$ 86.282.031$ 97.854.031▲ 745,61%

Pasivos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCDiciembre 2025DébitosCréditosMovimientoEnero 2026Variación
Retención en la fuentePUC 2365$ 106.682.000$ 106.682.000$ 42.372.000($ 64.310.000)$ 42.372.000▼ 60,28%
Impuesto de industria y comercio retenidoPUC 2368$ 1.368.839$ 1.368.839$ 786.491($ 582.348)$ 786.491▼ 42,54%
Renta y complementariosPUC 2404$ 0$ 0$ 60.700.448$ 60.700.448$ 60.700.448◆ Sin base
Industria y comercioPUC 2412$ 77.594.999$ 0$ 17.105.542$ 17.105.542$ 94.700.541▲ 22,04%
Impuesto sobre las ventas por pagarPUC 2408$ 525.242.487$ 639.929.354$ 328.656.521($ 311.272.833)$ 213.969.654▼ 59,26%
Para costos y gastosPUC 2605$ 24.560.685$ 0$ 12.950.944$ 12.950.944$ 37.511.629▲ 52,73%
Otros pasivos por impuestosPUC restantes$ 9.527.000$ 0$ 0$ 0$ 9.527.000● 0,00%
Total pasivos por impuestos$ 744.976.010$ 747.980.193$ 462.571.946($ 285.408.247)$ 459.567.763▼ 38,31%
Ingresos ordinarios · Enero 2026$ 1.719.234.945

Diciembre 2025: $ 3.594.766.118 · ▼ 52,17%

Ganancia bruta · Enero 2026$ 693.872.516

Diciembre 2025: $ 967.811.119 · ▼ 28,30%

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero 2026$ 187.368.548Margen sobre ingresos: 10,90% · Referencia: > 12%

Diciembre 2025: ($ 293.329.532) · ▲ 163,88%

Ingresos vs. Presupuesto

Presupuesto de ventas de Enero 2026 tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Enero 2026$ 1.719.234.945
Presupuesto · Enero 2026$ 2.086.604.828
Cumplimiento82,39%

▼ $ 367.369.883 bajo presupuesto

Puente del resultado operacional

Ruta desde los ingresos ordinarios hasta el resultado de operación · Enero 2026

$1.719,2 M
Ingresos
−$1.025,4 M59,64% ventas
Costos
$693,9 MMargen bruto 40,36%
Ganancia bruta
$32,9 M1,91% ventas
Otros ingresos
−$285,7 M16,62% ventas
Administración
−$215,0 M12,50% ventas
Ventas
−$240,4 mil0,01% ventas
Otros gastos
$208,6 MMargen operacional 12,14%
Resultado operación
IndicadorDiciembre 2025Enero 2026Cambio
Margen bruto26,92%40,36%▲ 13,44 p.p.
Gastos operacionales / Ventas34,80%29,12%▼ 5,68 p.p.
Margen operacional-7,00%12,14%▲ 19,14 p.p.

Lectura del mes: por cada $100 vendidos, MINIPET generó $40,36 de utilidad bruta y conservó $12,14 como resultado operacional después de cubrir los gastos de administración y ventas.

Estado de resultados comparativo

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias de ese mismo periodo.

Rubro y regla contableDiciembre 2025% ingresosEnero 2026% ingresosVariación
Ingresos de actividades ordinarias PUC 41$ 3.594.766.118100,00%$ 1.719.234.945100,00%▼ 52,17%
Costos de operación PUC 61$ 2.626.954.99973,08%$ 1.025.362.42959,64%▼ 60,97%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 967.811.11926,92%$ 693.872.51640,36%▼ 28,30%
Otros ingresos PUC 42 excepto 4210$ 51.236.6341,43%$ 32.901.1541,91%▼ 35,79%
Gastos de administración PUC 51$ 981.147.25927,29%$ 285.729.09116,62%▼ 70,88%
Gastos de ventas PUC 52$ 269.831.7447,51%$ 214.975.38912,50%▼ 20,33%
Otros gastos ordinarios PUC 53 excepto 5305 y 531545$ 3.596.3940,10%$ 240.3510,01%▼ 93,32%
Ajustes/reversiones por depurar PUC 531545$ 16.185.9090,45%$ 17.188.9201,00%▲ 6,20%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545($ 251.713.552)-7,00%$ 208.639.91912,14%▲ 182,89%
Ingresos financieros PUC 4210$ 1.521.7390,04%$ 11.660.1920,68%▲ 666,24%
Costos financieros PUC 5305$ 43.137.7191,20%$ 32.931.5631,92%▼ 23,66%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 41.615.980)-1,16%($ 21.271.371)-1,24%▲ 48,89%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero($ 293.329.532)-8,16%$ 187.368.54810,90%▲ 163,88%
Gasto por impuesto corriente PUC 54$ 1.189.255.00033,08%$ 60.700.4483,53%▼ 94,90%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente($ 1.482.584.532)-41,24%$ 126.668.1007,37%▲ 108,54%

Estado de Resultados acumulado

Comparativo de enero a Enero para 2026 y 2025.

Ingresos ordinarios · Enero–Enero 2026$ 1.719.234.945

Enero–Enero 2025: $ 1.410.688.208

Ganancia bruta · Enero–Enero 2026$ 693.872.516

Enero–Enero 2025: $ 414.793.931

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero–Enero 2026$ 187.368.548Margen sobre ingresos: 10,90% · Referencia: > 12%

Enero–Enero 2025: $ 51.927.284

Ingresos vs. Presupuesto (acumulado)

Suma del presupuesto de ventas de enero a Enero 2026, tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Enero–Enero 2026$ 1.719.234.945
Presupuesto acumulado · Enero–Enero 2026$ 2.086.604.828
Cumplimiento82,39%

▼ $ 367.369.883 bajo presupuesto

Comparativo interanual acumulado

Ingresos, ganancia bruta y resultado antes de impuestos · enero a Enero

Ingresos ordinarios
Enero–Enero 2025$1.410,7 M
Enero–Enero 2026$1.719,2 M
Ganancia bruta
Enero–Enero 2025$414,8 M
Enero–Enero 2026$693,9 M
Resultado antes de impuestos
Enero–Enero 2025$51,9 M
Enero–Enero 2026$187,4 M

Comparativo acumulado anual

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias del mismo periodo acumulado.

Rubro y regla contableEnero–Enero 2026% ingresosEnero–Enero 2025% ingresosVariación interanual
Ingresos de actividades ordinariasPUC 41$ 1.719.234.945100,00%$ 1.410.688.208100,00%▲ 21,87%
Costos de operaciónPUC 61$ 1.025.362.42959,64%$ 995.894.27770,60%▲ 2,96%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 693.872.51640,36%$ 414.793.93129,40%▲ 67,28%
Otros ingresosPUC 42 excepto 4210$ 32.901.1541,91%$ 1.174.3230,08%▲ 2.701,71%
Gastos de administraciónPUC 51$ 285.729.09116,62%$ 211.442.11614,99%▲ 35,13%
Gastos de ventasPUC 52$ 214.975.38912,50%$ 142.152.88810,08%▲ 51,23%
Otros gastos ordinariosPUC 53 excepto 5305 y 531545$ 240.3510,01%$ 18.0560,00%▲ 1.231,14%
Ajustes/reversiones por depurarPUC 531545$ 17.188.9201,00%$ 31.613.7442,24%▼ 45,63%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 208.639.91912,14%$ 30.741.4492,18%▲ 578,69%
Ingresos financierosPUC 4210$ 11.660.1920,68%$ 40.128.8282,84%▼ 70,94%
Costos financierosPUC 5305$ 32.931.5631,92%$ 18.942.9931,34%▲ 73,85%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 21.271.371)-1,24%$ 21.185.8351,50%▼ 200,40%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 187.368.54810,90%$ 51.927.2843,68%▲ 260,83%
Gasto por impuesto corrientePUC 54$ 60.700.4483,53%$ 00,00%◆ Sin base
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 126.668.1007,37%$ 51.927.2843,68%▲ 143,93%

Detalle del costo de operación

Composición mensual del costo PUC 61 y participación de cada componente sobre el total.

Total costo · Enero 2026$ 1.025.362.429

PUC clase 61

Total costo · Diciembre 2025$ 2.626.954.999

Mes comparativo

Variación mensual($ 1.601.592.570)

▼ 60,97%

Estructura del costo de operación

Participación de cada componente sobre el costo total de Enero 2026

Costo de la mercancía vendida: $705,4 M (68.8%)Mano de obra directa: $109,5 M (10.7%)Costos indirectos de fabricación: $193,0 M (18.8%)Tercerizaciones: $1,0 M (0.1%)Ajustes: $17,1 M (1.7%)Total$1.026,0 M
  • Costo de la mercancía vendida$705,4 M · 68.8%
  • Mano de obra directa$109,5 M · 10.7%
  • Costos indirectos de fabricación$193,0 M · 18.8%
  • Tercerizaciones$1,0 M · 0.1%
  • Ajustes$17,1 M · 1.7%

Detalle por concepto

ConceptoDiciembre 2025% costoEnero 2026% costoVariación
Costo de la mercancía vendida
Productos de otras industrias manufactureras
$ 1.858.692.91670,75%$ 705.366.17468,79%▼ 62,05%
Costo de la mercancía vendida$ 1.858.692.91670,75%$ 705.366.17468,79%▼ 62,05%
Mano de obra directa
Mano de obra directa
$ 230.264.1578,77%$ 235.968.98623,01%▲ 2,48%
Asignaciones OP($ 114.090.227)-4,34%($ 126.444.159)-12,33%▼ 10,83%
Variación MOD$ 116.173.9304,42%$ 109.524.82710,68%▼ 5,72%
Costos indirectos de fabricación
Mano de obra indirecta
$ 389.400.19814,82%$ 168.731.76616,46%▼ 56,67%
Honorarios
$ 1.246.9820,05%$ 976.2990,10%▼ 21,71%
Arrendamientos
$ 28.119.3301,07%$ 28.824.3202,81%▲ 2,51%
Servicios
$ 167.935.1596,39%$ 146.544.87614,29%▼ 12,74%
Mantenimiento y reparaciones
$ 30.487.2891,16%$ 21.633.1772,11%▼ 29,04%
Adecuación e instalación
$ 2.590.0000,10%$ 6.036.3120,59%▲ 133,06%
Gastos de viaje
$ 1.544.6080,06%$ 2.978.0460,29%▲ 92,80%
Depreciación
$ 56.966.7732,17%$ 56.304.6195,49%▼ 1,16%
Elementos para estanterías y montacargas
$ 41.448.7231,58%$ 00,00%▼ 100,00%
Combustibles y lubricantes
$ 329.2460,01%$ 3.020.1330,29%▲ 817,29%
Envases y empaques - CIF
$ 2.118.1050,08%$ 24.265.9342,37%▲ 1.045,64%
Pasajes
$ 300.0000,01%$ 770.0000,08%▲ 156,67%
Casino y restaurante
$ 270.0000,01%$ 348.1060,03%▲ 28,93%
Activos menores
$ 00,00%$ 7.748.1900,76%◆ Sin base
Otros CIF$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Asignaciones OP($ 248.520.161)-9,46%($ 275.206.012)-26,84%▼ 10,74%
Variación CIF$ 474.236.25218,05%$ 192.975.76618,82%▼ 59,31%
Tercerizaciones
Servicio de terceros$ 95.143.5493,62%$ 78.551.4617,66%▼ 17,44%
Asignaciones OP($ 89.317.535)-3,40%($ 77.520.200)-7,56%▲ 13,21%
Variación tercerizaciones$ 5.826.0140,22%$ 1.031.2610,10%▼ 82,30%
Ajustes
Descargues de inventario
$ 16.653.9390,63%$ 13.303.3501,30%▼ 20,12%
Variación en materiales
$ 66.256.6962,52%($ 20.611.756)-2,01%▼ 131,11%
Ajuste de inventario
$ 89.115.2513,39%$ 24.372.8072,38%▼ 72,65%
Total ajustes$ 172.025.8866,55%$ 17.064.4011,66%▼ 90,08%
Total costo de operación$ 2.626.954.999100,00%$ 1.025.362.429100,00%▼ 60,97%

Detalle de gastos

Comparativo mensual por concepto y participación dentro de cada rubro del Estado de Resultados.

Administración · Enero 2026$ 285.729.091

▼ 70,88%

Ventas · Enero 2026$ 214.975.389

▼ 20,33%

Otros gastos ordinarios · Enero 2026$ 240.351

▼ 93,32%

Resultado financiero neto · Enero 2026($ 21.271.371)

Diciembre 2025: ($ 41.615.980)

Composición de los gastos operacionales

Participación de administración, ventas y otros gastos ordinarios · Enero 2026

Gastos de administración: $285,7 M (57.0%)Gastos de ventas: $215,0 M (42.9%)Otros gastos ordinarios: $240,4 mil (0.0%)Total$500,9 M
  • Gastos de administración$285,7 M · 57.0%
  • Gastos de ventas$215,0 M · 42.9%
  • Otros gastos ordinarios$240,4 mil · 0.0%

Gastos de administración

ConceptoDiciembre 2025% rubroEnero 2026% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5105		$ 496.412.36950,60%$ 131.407.45345,99%▼ 73,53%
Honorarios
PUC 5110		$ 55.590.3415,67%$ 18.272.8846,40%▼ 67,13%
Impuestos
PUC 5115		$ 105.857.85510,79%$ 31.415.64010,99%▼ 70,32%
Arrendamientos
PUC 5120		$ 80.723.1528,23%$ 14.963.4985,24%▼ 81,46%
Contribuciones y afiliaciones
PUC 5125		$ 2.451.9100,25%$ 5.167.7721,81%▲ 110,77%
Seguros
PUC 5130		$ 11.115.4011,13%$ 10.894.0893,81%▼ 1,99%
Vigilancia y servicio de aseo
PUC 513505		$ 10.543.2821,07%$ 11.715.5394,10%▲ 11,12%
Temporales
PUC 513510, 51359845		$ 4.747.7680,48%$ 00,00%▼ 100,00%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 513520		$ 32.085.6673,27%$ 12.445.4064,36%▼ 61,21%
Acueducto y alcantarillado
PUC 513525		$ 2.073.7120,21%$ 1.935.9930,68%▼ 6,64%
Energía eléctrica
PUC 513530		$ 5.069.6440,52%$ 4.084.7631,43%▼ 19,43%
Teléfono, internet y televisión
PUC 513535		$ 1.702.6380,17%$ 1.773.2430,62%▲ 4,15%
Fletes
PUC 51355		$ 5.0420,00%$ 00,00%▼ 100,00%
Salud ocupacional
PUC 513570		$ 3.155.5100,32%$ 1.163.2000,41%▼ 63,14%
Otros servicios
PUC 513595		$ 00,00%$ 776.0000,27%◆ Sin base
Aseo Y Vigilancia
PUC 51359805		$ 2.078.2780,21%$ 00,00%▼ 100,00%
Asistencia Tecnica
PUC 51359810		$ 2.907.1410,30%$ 00,00%▼ 100,00%
Procesamiento Electronico De Datos
PUC 51359815		$ 184.5210,02%$ 00,00%▼ 100,00%
Acueducto Y Alcantarillado
PUC 51359820		$ 943.0300,10%$ 00,00%▼ 100,00%
Energia Electrica
PUC 51359825		$ 7.618.7050,78%$ 00,00%▼ 100,00%
Telefono Fijo E Internet
PUC 51359830		$ 2.481.6140,25%$ 00,00%▼ 100,00%
Correos, Portes Y Telegramas
PUC 51359835		$ 363.7500,04%$ 00,00%▼ 100,00%
Transporte, Fletes Y Acarreos
PUC 51359840		$ 62.153.9456,33%$ 00,00%▼ 100,00%
Otros Servicios
PUC 51359850		$ 670.6400,07%$ 00,00%▼ 100,00%
Maquila Preforma
PUC 51359855		$ 16.558.5081,69%$ 00,00%▼ 100,00%
Gastos legales
PUC 5140		$ 921.1880,09%$ 19.6600,01%▼ 97,87%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5145		$ 5.803.3580,59%$ 1.213.0000,42%▼ 79,10%
Adecuación e instalación
PUC 5150		$ 17.452.0621,78%$ 1.843.1310,65%▼ 89,44%
Gastos de viaje
PUC 5155		$ 4.792.3770,49%$ 2.879.3571,01%▼ 39,92%
Depreciaciones
PUC 5160		$ 10.073.2511,03%$ 10.073.2513,53%● 0,00%
Amortizaciones
PUC 5165		$ 2.900.4760,30%$ 996.7720,35%▼ 65,63%
Gastos de representación
PUC 519520		$ 3.290.4640,34%$ 95.8350,03%▼ 97,09%
Aseo y cafetería
PUC 519525		$ 3.568.8640,36%$ 5.682.1481,99%▲ 59,21%
Papelería y fotocopias
PUC 519530		$ 676.8470,07%$ 1.189.2080,42%▲ 75,70%
Combustibles y lubricantes
PUC 519535		$ 455.0970,05%$ 876.9600,31%▲ 92,70%
Envases y empaques
PUC 519540		$ 527.3950,05%$ 235.2960,08%▼ 55,39%
Casino y restaurante
PUC 519560		$ 2.613.3970,27%$ 3.736.0471,31%▲ 42,96%
Parqueaderos
PUC 519565		$ 11.0420,00%$ 8.0000,00%▼ 27,55%
Activos menores
PUC 519585		$ 12.701.9881,29%$ 10.669.8123,73%▼ 16,00%
Propinas
PUC 519590		$ 150.5720,02%$ 183.9170,06%▲ 22,15%
Otros
PUC 519595		$ 5.8110,00%$ 11.2170,00%▲ 93,04%
Elementos De Aseo Y Cafeteria
PUC 51959805		$ 1.270.4530,13%$ 00,00%▼ 100,00%
Utiles, Papeleria Y Fotocopias
PUC 51959810		$ 1.125.1000,11%$ 00,00%▼ 100,00%
Envases Y Empaques
PUC 51959815		$ 3.815.3980,39%$ 00,00%▼ 100,00%
Transportes Urbanos
PUC 51959820		$ 818.3000,08%$ 00,00%▼ 100,00%
Activos Fijos De Menor Cuantia
PUC 51959825		$ 584.3740,06%$ 00,00%▼ 100,00%
Otros Gastos De Menor Cuantia
PUC 51959830		$ 62.6720,01%$ 00,00%▼ 100,00%
Combustibles Y Lubricantes
PUC 51959840		$ 22.5000,00%$ 00,00%▼ 100,00%
Casino Y Restaurante
PUC 51959845		$ 9.8530,00%$ 00,00%▼ 100,00%
Total gastos de administración$ 981.147.259100,00%$ 285.729.091100,00%▼ 70,88%

Gastos de ventas

ConceptoDiciembre 2025% rubroEnero 2026% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5205		$ 69.802.98925,87%$ 71.955.55233,47%▲ 3,08%
Comisiones
PUC 520518		$ 28.780.79910,67%$ 23.770.58811,06%▼ 17,41%
Honorarios
PUC 5210		$ 5.000.0001,85%$ 5.000.0002,33%● 0,00%
Impuesto Al Consumo
PUC 521555		$ 82.9560,03%$ 00,00%▼ 100,00%
Impuesto Al Plastico
PUC 521575		$ 9.527.0003,53%$ 00,00%▼ 100,00%
Arrendamientos
PUC 5220		$ 52.480.96519,45%$ 52.938.08824,63%▲ 0,87%
Contribuciones y afiliaciones
PUC 5225		$ 403.3910,15%$ 403.3910,19%● 0,00%
Seguros y otros
PUC 5230		$ 923.6690,34%$ 923.6690,43%● 0,00%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 523520		$ 183.0000,07%$ 275.7200,13%▲ 50,67%
Energía eléctrica
PUC 523530		$ 3.379.7621,25%$ 2.723.1761,27%▼ 19,43%
Transporte, fletes y acarreos
PUC 523550		$ 76.723.76228,43%$ 45.342.38321,09%▼ 40,90%
Publicidad
PUC 523560		$ 3.800.0001,41%$ 3.500.0001,63%▼ 7,89%
Otros
PUC 523595		$ 4.344.6711,61%$ 440.0000,20%▼ 89,87%
Publicidad Join Venture
PUC 523598		$ 8.791.3113,26%$ 00,00%▼ 100,00%
Aduaneros
PUC 524020		$ 160.0000,06%$ 00,00%▼ 100,00%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5245		$ 130.0000,05%$ 4.384.0332,04%▲ 3.272,33%
Gastos de viaje
PUC 5255		$ 690.0640,26%$ 151.9000,07%▼ 77,99%
Depreciaciones
PUC 5260		$ 321.1760,12%$ 321.1760,15%● 0,00%
Gastos De Representación Y Relaciones Públicas
PUC 529520		$ 1.036.9440,38%$ 00,00%▼ 100,00%
Elementos De Aseo Y Cafetería
PUC 529525		$ 130.0000,05%$ 00,00%▼ 100,00%
Combustibles y lubricantes
PUC 529535		$ 1.861.8320,69%$ 1.305.3570,61%▼ 29,89%
Envases Y Empaques
PUC 529540		$ 325.5000,12%$ 00,00%▼ 100,00%
Taxis Y Buses
PUC 529545		$ 400.0000,15%$ 00,00%▼ 100,00%
Obsequios
PUC 529580		$ 456.2030,17%$ 1.540.3560,72%▲ 237,65%
Propinas
PUC 529590		$ 95.7500,04%$ 00,00%▼ 100,00%
Total gastos de ventas$ 269.831.744100,00%$ 214.975.389100,00%▼ 20,33%

Otros gastos ordinarios

ConceptoDiciembre 2025% rubroEnero 2026% rubroVariación
Perdida Por Siniestros
PUC 531040		$ 25.0000,70%$ 00,00%▼ 100,00%
Multas Y Sanciones
PUC 531505		$ 1.055.78229,36%$ 00,00%▼ 100,00%
Retenciones Asumidas - Renta
PUC 53151505		$ 406.58211,31%$ 237.58998,85%▼ 41,56%
Retenciones Asumidas - Reteica
PUC 53151510		$ 28.2780,79%$ 2.7621,15%▼ 90,23%
Iva Asumido
PUC 53151520		$ 1.147.30931,90%$ 00,00%▼ 100,00%
Costos Y Gastos De Ejercicios Anteriores
PUC 531540		$ 924.57225,71%$ 00,00%▼ 100,00%
Ajuste Al Peso
PUC 53959910		$ 8.8710,25%$ 00,00%▼ 100,00%
Total otros gastos ordinarios$ 3.596.394100,00%$ 240.351100,00%▼ 93,32%

Ajustes/reversiones por depurar

ConceptoDiciembre 2025% rubroEnero 2026% rubroVariación
Gastos Sin Soporte
PUC 531545		$ 16.185.909100,00%$ 17.188.920100,00%▲ 6,20%
Total ajustes/reversiones por depurar$ 16.185.909100,00%$ 17.188.920100,00%▲ 6,20%

Ingresos financieros

ConceptoDiciembre 2025% rubroEnero 2026% rubroVariación
Intereses
PUC 421005		$ 1.514.69299,54%$ 105.5570,91%▼ 93,03%
Diferencia En Cambio
PUC 421020		$ 5.6850,37%$ 11.554.63599,09%▲ 203.147,76%
Rendimientos Financieros Join Venture
PUC 421098		$ 1.3630,09%$ 00,00%▼ 100,00%
Total ingresos financieros$ 1.521.739100,00%$ 11.660.192100,00%▲ 666,24%

Gastos financieros

ConceptoDiciembre 2025% rubroEnero 2026% rubroVariación
Gastos Bancarios
PUC 530505		$ 1.933.5654,48%$ 1.126.3493,42%▼ 41,75%
Comisiones
PUC 530515		$ 101.9600,24%$ 969.3992,94%▲ 850,76%
Intereses Generales
PUC 53052005		$ 12.364.39628,66%$ 12.282.02537,30%▼ 0,67%
Intereses Mora
PUC 53052010		$ 2500,00%$ 72.6110,22%▲ 28.944,40%
Diferencia En Cambio
PUC 530525		$ 2.794.5216,48%$ 7.073.92221,48%▲ 153,14%
Gravamen Al Movimiento Financiero
PUC 530540		$ 14.871.70434,47%$ 11.407.25734,64%▼ 23,30%
Comisiones Bancarias
PUC 53059805		$ 4.379.51010,15%$ 00,00%▼ 100,00%
Gmf
PUC 53059810		$ 5.529.44712,82%$ 00,00%▼ 100,00%
Intereses
PUC 53059815		$ 1.162.3672,69%$ 00,00%▼ 100,00%
Total gastos financieros$ 43.137.719100,00%$ 32.931.563100,00%▼ 23,66%

Estado de Flujos de Efectivo

Método directo. Presenta las entradas y salidas de efectivo clasificadas en operación, inversión y financiación.

Flujo de operación · Enero 2026$ 661.960.081

Diciembre 2025: ($ 435.791.044)

Flujo de inversión · Enero 2026$ 0

Diciembre 2025: ($ 44.484.000)

Flujo de financiación · Enero 2026($ 284.510.242)

Diciembre 2025: ($ 434.486.864)

Cambio neto del efectivo · Enero 2026$ 377.449.839

Saldo final: $ 646.770.204

Flujos netos por actividad

Entradas y salidas netas de efectivo · Enero 2026; la línea central representa cero

Operación
$662,0 M
Inversión
$0,0
Financiación
−$284,5 M
Cambio neto
$377,4 M

Actividades de operación

Concepto y criterio de clasificaciónDiciembre 2025Enero 2026Variación
Cobros de clientesEntradas relacionadas con PUC 13 y 41$ 2.505.362.789$ 2.858.775.195▲ 14,11%
Pagos a proveedores y por costos de operaciónSalidas relacionadas con PUC 14, 22, 23 y 61($ 2.016.215.423)($ 1.473.847.520)▲ 26,90%
Pagos a empleados y otros gastosSalidas relacionadas con PUC 25, 51 y 52($ 652.733.032)($ 209.151.485)▲ 67,96%
Impuestos pagadosSalidas relacionadas con PUC 24, 2365, 2367, 2368 y 54$ 0($ 529.711.000)◆ Sin base
Intereses y costos financieros pagadosSalidas relacionadas con PUC 5305$ 0$ 0● 0,00%
Otros cobros de operaciónOtras entradas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación$ 46.423.171$ 133.087.566▲ 186,68%
Otros pagos de operaciónOtras salidas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación($ 318.628.549)($ 117.192.675)▲ 63,22%
Flujo neto de actividades de operaciónSuma de los flujos operativos($ 435.791.044)$ 661.960.081▲ 251,90%

Actividades de inversión

Concepto y criterio de clasificaciónDiciembre 2025Enero 2026Variación
Adquisición de propiedades, planta y equipoSalidas relacionadas con PUC 15($ 44.484.000)$ 0▲ 100,00%
Venta de propiedades, planta y equipoEntradas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Adquisición de intangiblesSalidas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Venta o recuperación de intangiblesEntradas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de inversiónSuma de los flujos de inversión($ 44.484.000)$ 0▲ 100,00%

Actividades de financiación

Concepto y criterio de clasificaciónDiciembre 2025Enero 2026Variación
Recursos recibidos de obligaciones financierasEntradas relacionadas con PUC 21 y 2355$ 0$ 0● 0,00%
Pago de obligaciones financierasSalidas relacionadas con PUC 21 y 2355($ 434.486.864)($ 284.510.242)▲ 34,52%
Aportes de capital recibidosEntradas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Pagos a socios o accionistasSalidas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de financiaciónSuma de los flujos de financiación($ 434.486.864)($ 284.510.242)▲ 34,52%

Conciliación de efectivo y equivalentes

ConceptoDiciembre 2025Enero 2026
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 1.184.082.273$ 269.320.365
Aumento (disminución) neto del efectivo($ 914.761.908)$ 377.449.839
Saldo final de efectivo y equivalentes$ 269.320.365$ 646.770.204
Diferencia de conciliación$ 0$ 0

Análisis de caja y liquidez futura

Proyección de caja a 30/60/90 días desde el cierre contable de este informe (31/01/2026).

Recaudos y pagos comprometidos usan la fecha de vencimiento real de cada factura (misma fuente que el detalle de Cuentas por Cobrar/Pagar) e incluyen cartera ya vencida sin cobrar/pagar. Impuestos usa el calendario tributario. SAG no tiene un cronograma de nómina ni de amortización de deuda: esas dos filas son un estimado recurrente de Enero 2026, no una fecha de pago real. Nómina suma sueldos, horas extras, auxilio de transporte y comisiones de mano de obra directa, indirecta, administración y ventas — no incluye cesantías, prima, vacaciones ni aportes patronales, que se pagan en fechas puntuales del año, no cada quincena. Obligaciones financieras usa el pago de deuda del Estado de Flujos de Efectivo del mes. Revise el cronograma exacto con el banco y con nómina antes de usar esta proyección para comprometer pagos.

Concepto30 días60 días90 días
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 646.770.204$ 646.770.204$ 646.770.204
(+) Recaudos esperados de cartera por cobrar$ 3.962.400.653$ 4.423.099.784$ 4.423.099.784
(−) Pagos comprometidos a proveedores$ 924.064.485$ 1.075.354.496$ 1.075.354.496
(−) Impuestos por pagar (calendario tributario)$ 42.757.000$ 299.483.654$ 342.240.654
(−) Nómina (estimado recurrente)$ 403.003.845$ 806.007.690$ 1.209.011.535
(−) Obligaciones financieras (estimado recurrente)$ 284.510.242$ 569.020.485$ 853.530.727
Saldo proyectado$ 2.954.835.284$ 2.320.003.663$ 1.589.732.576

Indicadores financieros

Comparativo calculado con los saldos de cierre presentados en la pestaña Balance y las cifras del Estado de Resultados, organizado en cinco familias: liquidez, endeudamiento, rentabilidad, eficiencia y caja.

1 · Liquidez

Capacidad de cubrir obligaciones de corto plazo con los saldos de cierre del Balance.

Semáforos de liquidez

Cobertura de obligaciones corrientes · Enero 2026; referencia visual en 1,00 vez

Razón corriente

0,001,001,403,00
3,09 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $3,09 en activos corrientes.

Prueba ácida

0,000,801,003,00
2,07 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,07 sin depender de la venta de inventarios.

InsuficienteEn observaciónAdecuada

Rangos gerenciales de referencia basados en la cobertura mínima de corto plazo y en el comportamiento sectorial manufacturero colombiano; no corresponden a límites normativos obligatorios.

Liquidez

IndicadorUnidadForma de cálculoDiciembre 2025Enero 2026Variación
Razón corrienteEvalúa la capacidad de atender obligaciones de corto plazo con activos corrientes. Ejemplo: en Enero 2026, los activos corrientes permiten cubrir 3,09 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corrientePasivo corrienteActivo corriente: $ 9.530.439.995
Pasivo corriente: $ 3.499.983.0342,72 Veces		Activo corriente: $ 8.911.673.048
Pasivo corriente: $ 2.883.784.9023,09 Veces		▲ Aumentó 13,49%
Prueba ácidaMide la liquidez inmediata excluyendo inventarios, porque pueden requerir tiempo para convertirse en efectivo. Ejemplo: en Enero 2026, sin vender inventarios, los activos corrientes restantes cubren 2,07 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corriente − InventariosPasivo corrienteActivo corriente − Inventarios: $ 6.588.043.975
Pasivo corriente: $ 3.499.983.0341,88 Veces		Activo corriente − Inventarios: $ 5.972.089.188
Pasivo corriente: $ 2.883.784.9022,07 Veces		▲ Aumentó 10,02%
Capital de trabajo · Enero 2026$ 6.027.888.146

Activo corriente − Pasivo corriente

Recursos con los que cuenta MINIPET para operar el día a día, una vez cubiertas las obligaciones de corto plazo con los activos corrientes. Ejemplo: en Enero 2026, después de pagar todo el pasivo corriente, quedan $ 6.027.888.146 disponibles para operar.

Diciembre 2025: $ 6.030.456.961 · ▼ 0,04%

2 · Endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos, concentración de corto plazo y capacidad de pago con EBITDA.

Estructura de endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos y concentración de las obligaciones · Enero 2026

Financiación del activo
Composición del pasivo
Pasivo totalPatrimonio y resultadoPasivo corrientePasivo no corriente

Endeudamiento

IndicadorUnidadForma de cálculoDiciembre 2025Enero 2026VariaciónSector 2024
Nivel de endeudamientoIndica qué proporción de los activos está financiada por terceros. Ejemplo: en Enero 2026, de cada $100 en activos, $27,76 están financiados con pasivos.%Pasivo totalActivo totalPasivo total: $ 4.652.736.578
Activo total: $ 14.975.949.00431,07%		Pasivo total: $ 4.015.027.908
Activo total: $ 14.464.908.43427,76%		▼ Disminuyó 10,66%49,12%
Concentración del endeudamientoMuestra qué parte de las obligaciones totales vence o se clasifica en el corto plazo. Ejemplo: en Enero 2026, de cada $100 de pasivos, $71,82 corresponden a pasivos corrientes.%Pasivo corrientePasivo totalPasivo corriente: $ 3.499.983.034
Pasivo total: $ 4.652.736.57875,22%		Pasivo corriente: $ 2.883.784.902
Pasivo total: $ 4.015.027.90871,82%		▼ Disminuyó 4,52%—
Apalancamiento totalRelaciona los recursos aportados por terceros con el respaldo patrimonial. Ejemplo: en Enero 2026, por cada $1 de patrimonio, la empresa tiene $0,38 en pasivos.VecesPasivo totalPatrimonioPasivo total: $ 4.652.736.578
Patrimonio: $ 10.323.212.4260,45 Veces		Pasivo total: $ 4.015.027.908
Patrimonio: $ 10.449.880.5260,38 Veces		▼ Disminuyó 14,75%0,91 Veces
Deuda financiera / EBITDA mensual (indicador gerencial, no NIIF)Cuántos meses de EBITDA harían falta para pagar toda la deuda financiera (obligaciones con bancos, PUC 2115 y 2195). No es el Deuda/EBITDA anualizado que se usa típicamente en covenants bancarios —ese requeriría EBITDA de los últimos 12 meses, que este informe mensual no acumula—. Ejemplo: en Enero 2026, la deuda financiera equivale a 1,57 meses del EBITDA de ese mes.VecesDeuda financieraEBITDA del mesDeuda financiera: $ 525.353.747
EBITDA del mes: ($ 181.451.877)-2,90 Veces		Deuda financiera: $ 433.185.606
EBITDA del mes: $ 276.335.7371,57 Veces		▲ Aumentó 154,14%—

3 · Rentabilidad

Ventas, utilidad y márgenes calculados con el Estado de Resultados del mes.

Ventas · Enero 2026$ 1.719.234.945

Diciembre 2025: $ 3.594.766.118 · ▼ 52,17%

Utilidad bruta · Enero 2026$ 693.872.516

Diciembre 2025: $ 967.811.119 · ▼ 28,30%

EBITDA (indicador gerencial, no NIIF) · Enero 2026$ 276.335.737

16,07% de las ventas · ▲ 252,29%

Utilidad neta (antes de impuestos) · Enero 2026$ 187.368.548

Diciembre 2025: ($ 293.329.532) · ▲ 163,88%

Márgenes de rentabilidad

IndicadorUnidadForma de cálculoDiciembre 2025Enero 2026VariaciónGlobal 2026
Margen brutoMide qué porcentaje de las ventas queda tras cubrir el costo de ventas. Ejemplo: en Enero 2026, de cada $100 vendidos, $40,36 son utilidad bruta.%Ganancia brutaIngresos ordinariosGanancia bruta: $ 967.811.119
Ingresos ordinarios: $ 3.594.766.11826,92%		Ganancia bruta: $ 693.872.516
Ingresos ordinarios: $ 1.719.234.94540,36%		▲ Aumentó 49,91%24,27%
Margen EBITDA (indicador gerencial, no NIIF)Rentabilidad operativa antes de depreciaciones, amortizaciones, intereses e impuestos. El EBITDA no es una medida definida por las NIIF ni un subtotal de los estados financieros: es un indicador de gestión adicional. Ejemplo: en Enero 2026, de cada $100 vendidos, $16,07 son EBITDA.%EBITDAIngresos ordinariosEBITDA: ($ 181.451.877)
Ingresos ordinarios: $ 3.594.766.118-5,05%		EBITDA: $ 276.335.737
Ingresos ordinarios: $ 1.719.234.94516,07%		▲ Aumentó 418,43%—
Margen operacionalRentabilidad de la operación después de gastos de administración y ventas. Ejemplo: en Enero 2026, de cada $100 vendidos, $12,14 son resultado operacional.%Resultado de operaciónIngresos ordinariosResultado de operación: ($ 251.713.552)
Ingresos ordinarios: $ 3.594.766.118-7,00%		Resultado de operación: $ 208.639.919
Ingresos ordinarios: $ 1.719.234.94512,14%		▲ Aumentó 273,31%9,58%
Margen neto (antes de impuestos)Rentabilidad final antes de la provisión de impuesto de renta, que este informe mensual no calcula. Ejemplo: en Enero 2026, de cada $100 vendidos, $10,90 quedan antes de impuestos.%Resultado antes de impuestosIngresos ordinariosResultado antes de impuestos: ($ 293.329.532)
Ingresos ordinarios: $ 3.594.766.118-8,16%		Resultado antes de impuestos: $ 187.368.548
Ingresos ordinarios: $ 1.719.234.94510,90%		▲ Aumentó 233,56%—
ROA mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el total de activos, antes de impuestos — no está anualizado, así que no se compara directamente contra un ROA anual de referencia. Ejemplo: en Enero 2026, por cada $100 en activos, la operación del mes generó $1,30.%Resultado antes de impuestosActivo totalResultado antes de impuestos: ($ 293.329.532)
Activo total: $ 14.975.949.004-1,96%		Resultado antes de impuestos: $ 187.368.548
Activo total: $ 14.464.908.4341,30%		▲ Aumentó 166,13%—
ROE mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el patrimonio de los socios, antes de impuestos — no está anualizado. Ejemplo: en Enero 2026, por cada $100 de patrimonio, la operación del mes generó $1,79.%Resultado antes de impuestosPatrimonioResultado antes de impuestos: ($ 293.329.532)
Patrimonio: $ 10.323.212.426-2,84%		Resultado antes de impuestos: $ 187.368.548
Patrimonio: $ 10.449.880.5261,79%		▲ Aumentó 163,10%—

4 · Eficiencia

Rotación de cartera, inventario y proveedores: conecta el Estado de Resultados con el Balance.

Ciclo operativo

IndicadorUnidadForma de cálculoDiciembre 2025Enero 2026Variación
Días de carteraCuántos días de ventas tiene MINIPET represados en cartera por cobrar. Ejemplo: en Enero 2026, la cartera equivale a 85,27 días de venta.díasDeudores corrientesVenta diaria promedioDeudores corrientes: $ 5.665.872.855
Venta diaria promedio: $ 115.960.19748,86 días		Deudores corrientes: $ 4.729.190.491
Venta diaria promedio: $ 55.459.19285,27 días		▲ Aumentó 74,52%
Días de inventarioCuántos días tarda en rotar el inventario, al ritmo de costo de ventas del periodo. Ejemplo: en Enero 2026, el inventario equivale a 88,87 días de costo de ventas.díasInventariosCosto diario promedioInventarios: $ 2.942.396.020
Costo diario promedio: $ 84.740.48434,72 días		Inventarios: $ 2.939.583.860
Costo diario promedio: $ 33.076.20788,87 días		▲ Aumentó 155,95%
Días de proveedoresCuántos días, en promedio, MINIPET tarda en pagar a sus proveedores. Ejemplo: en Enero 2026, la cartera por pagar equivale a 32,51 días de costo de ventas.díasCartera comercial por pagarCosto diario promedioCartera comercial por pagar: $ 1.586.815.625
Costo diario promedio: $ 84.740.48418,73 días		Cartera comercial por pagar: $ 1.075.354.496
Costo diario promedio: $ 33.076.20732,51 días		▲ Aumentó 73,62%

5 · Caja

Qué tanto del resultado del mes se está convirtiendo realmente en efectivo.

Conversión a caja

IndicadorUnidadForma de cálculoDiciembre 2025Enero 2026Variación
Conversión de EBITDA a caja (indicador gerencial, no NIIF)Qué parte del EBITDA realmente se convirtió en efectivo por la operación del mes, no solo en utilidad contable. Ejemplo: en Enero 2026, de cada $100 de EBITDA, $239,55 se tradujeron en flujo de caja operativo.%Flujo neto de operaciónEBITDAFlujo neto de operación: ($ 435.791.044)
EBITDA: ($ 181.451.877)240,17%		Flujo neto de operación: $ 661.960.081
EBITDA: $ 276.335.737239,55%		▼ Disminuyó 0,26%
Ciclo de conversión de efectivo · Enero 2026141,63 días

Cartera 85,27 + Inventario 88,87 − Proveedores 32,51

Cuántos días transcurren, en promedio, entre pagarles a los proveedores y recibir el efectivo de los clientes, tiempo que MINIPET debe financiar con recursos propios. Ejemplo: en Enero 2026, la operación necesita financiarse durante 141,63 días con capital propio.

Diciembre 2025: 64,86 días · ▲ 76,78 días más

Flujo neto de operación · Enero 2026$ 661.960.081

Efectivo que realmente generó (o consumió) la operación del mes —cobros a clientes menos pagos a proveedores, nómina y demás gastos—, antes de inversión y financiación. Ejemplo: en Enero 2026, la operación generó $ 661.960.081 en efectivo.

Diciembre 2025: ($ 435.791.044) · ▲ 251,90%