Información Contable - Febrero 2026

Total activos · Febrero 2026$ 15.486.648.109

Enero 2026: $ 14.464.908.434 · ▲ 7,06%

Total pasivos · Febrero 2026$ 4.900.830.129

Enero 2026: $ 4.015.027.908 · ▲ 22,06%

Composición de activos

Participación porcentual por rubro · Enero 2026 frente a Febrero 2026

Activos · Enero 2026
Activos · Febrero 2026
Efectivo y equivalentesDeudores corrientesInventariosActivos por impuestosOtros activos no financierosActivos no corrientes

Composición de pasivos

Participación porcentual por rubro · Enero 2026 frente a Febrero 2026

Pasivos · Enero 2026
Pasivos · Febrero 2026
Obligaciones financieras corrientesAcreedores comerciales y otras cuentas por pagarPasivos por impuestosBeneficios a empleadosOtros pasivosPasivos no corrientes

Activos PUC clase 1

Concepto y cuentas PUCEnero 2026% activo totalFebrero 2026% activo totalVariación
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes
PUC 11, 12		$ 646.770.2044,47%$ 759.177.4834,90%▲ 17,38%
Deudores corrientes
PUC 1305, 1365, 138		$ 4.729.190.49132,69%$ 5.455.072.86735,22%▲ 15,35%
Inventarios
PUC 14		$ 2.939.583.86020,32%$ 3.078.504.29919,88%▲ 4,73%
Activos por impuestos
PUC 1355		$ 97.854.0310,68%$ 231.458.2451,49%▲ 136,53%
Otros activos no financieros
PUC 1330, 133535, 17		$ 498.274.4623,44%$ 467.937.3443,02%▼ 6,09%
Total activos corrientes$ 8.911.673.04861,61%$ 9.992.150.23964,52%▲ 12,12%
Activos no corrientes
Deudores no corrientes
PUC 1325		$ 206.808.7371,43%$ 211.176.0621,36%▲ 2,11%
Propiedades, planta y equipo
PUC 15		$ 5.324.992.70536,81%$ 5.262.884.63733,98%▼ 1,17%
Intangibles
PUC 16		$ 21.433.9440,15%$ 20.437.1720,13%▼ 4,65%
Total activos no corrientes$ 5.553.235.38638,39%$ 5.494.497.87135,48%▼ 1,06%
Total activos$ 14.464.908.434100,00%$ 15.486.648.109100,00%▲ 7,06%

Pasivos PUC clase 2

Concepto y cuentas PUCEnero 2026% activo totalFebrero 2026% activo totalVariación
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras corrientes
PUC 2195		$ 56.752.1690,39%$ 120.252.2910,78%▲ 111,89%
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
PUC 22, 2335, 2360, 2380		$ 1.180.342.1178,16%$ 1.537.385.8539,93%▲ 30,25%
Pasivos por impuestos
PUC 24, 2365, 2367, 2368, 2605		$ 459.567.7633,18%$ 932.558.3236,02%▲ 102,92%
Beneficios a empleados
PUC 25, 2610, 2370		$ 1.050.398.9937,26%$ 725.662.3014,69%▼ 30,92%
Otros pasivos
PUC 28		$ 136.723.8590,95%$ 91.890.2690,59%▼ 32,79%
Total pasivos corrientes$ 2.883.784.90219,94%$ 3.407.749.03822,00%▲ 18,17%
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes
PUC 2115		$ 376.433.4372,60%$ 738.271.5234,77%▲ 96,12%
Deudas con accionistas o socios
PUC 2355		$ 754.809.5685,22%$ 754.809.5684,87%● 0,00%
Total pasivos no corrientes$ 1.131.243.0057,82%$ 1.493.081.0919,64%▲ 31,99%
Total pasivos$ 4.015.027.90827,76%$ 4.900.830.12931,65%▲ 22,06%

Patrimonio PUC clase 3

Concepto y cuentas PUCEnero 2026% activo totalFebrero 2026% activo totalVariación
Patrimonio registradoPUC 3$ 8.052.283.16655,67%$ 7.822.283.16650,51%▼ 2,86%
Resultado acumulado del ejercicioPUC 4-7$ 2.397.597.36016,58%$ 2.763.534.81417,84%▲ 15,26%
Total$ 10.449.880.52672,24%$ 10.585.817.98068,35%▲ 1,30%

Ecuación contable

Activo = Pasivo + Patrimonio, incluyendo el resultado acumulado del ejercicio.

ComponenteEnero 2026Febrero 2026
Activo total$ 14.464.908.434$ 15.486.648.109
Pasivo total$ 4.015.027.908$ 4.900.830.129
Patrimonio$ 10.449.880.526$ 10.585.817.980
Total pasivo + patrimonio$ 14.464.908.434$ 15.486.648.109
Diferencia de comprobación$ 0$ 0

Detalle de cuentas por cobrar

Saldos y antigüedad al cierre de Febrero 2026. La edad se calcula desde la fecha de vencimiento de cada documento.

Deudores corrientes$ 5.455.072.867

PUC 1305, 1365 y 138

Cartera comercial$ 5.213.310.377

Nacionales y del exterior

Cartera con 61 días o más$ 431.139.283

8,27% de la cartera comercial

Deudores largo plazo$ 211.176.062

PUC 1325

Cartera vencida36,95%

$ 1.926.491.599 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 60 días8,27%

$ 431.139.283 sobre el total de cartera comercial

Cartera > 90 días7,28%

$ 379.631.394 sobre el total de cartera comercial

Cobertura de deterioro2,81%

Deterioro $ 54.144.654 / cartera vencida $ 1.926.491.599

Envejecimiento de la cartera comercial

Distribución del saldo abierto por rango de vencimiento al cierre de Febrero 2026

Sin vencer: $3.286,8 M (63.0%)De 1 a 30 días: $1.214,4 M (23.3%)De 31 a 60 días: $280,9 M (5.4%)De 61 a 90 días: $51,5 M (1.0%)De 91 a 120 días: $106,5 M (2.0%)De 121 a 180 días: $26,8 M (0.5%)De 181 a 360 días: $25,1 M (0.5%)Mayores a 360 días: $221,3 M (4.2%)
  • Sin vencer$3.286,8 M · 63.0%
  • De 1 a 30 días$1.214,4 M · 23.3%
  • De 31 a 60 días$280,9 M · 5.4%
  • De 61 a 90 días$51,5 M · 1.0%
  • De 91 a 120 días$106,5 M · 2.0%
  • De 121 a 180 días$26,8 M · 0.5%
  • De 181 a 360 días$25,1 M · 0.5%
  • Mayores a 360 días$221,3 M · 4.2%

Concentración de cartera con 61 días o más

Cinco clientes con mayor saldo vencido desde 61 días; ranking de mayor a menor

J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S
$154,6 M
GRUPO AROMA CLEAN S.A.S.
$85,1 M
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.
$26,8 M
ESENSI S.A.S.
$23,7 M
WA S.A.S
$20,1 M

Concentración de cartera total por cliente

Diez clientes con mayor saldo total (toda antigüedad) al cierre de Febrero 2026 · 49,87% de la cartera comercial

MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.
$771,1 M
MILAGROS ENTERPRISE GROUP S.A.S
$428,9 M
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S
$206,3 M
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S
$202,3 M
SKY S.A.S.
$188,7 M
SCALPI COSMETICA S.A.
$171,2 M
IMPROBELL SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA
$169,1 M
NATURAL SANT COSMETICOS SAS
$155,8 M
PCN POCIÓN S.A.S
$155,7 M
GRUPO AROMA CLEAN S.A.S.
$150,8 M

Top 10 clientes por cartera total

Incluye toda la cartera de cada cliente, sin importar su antigüedad (a diferencia de la tabla de abajo, que solo trae clientes con saldo vencido de 61 días o más).

ClienteSaldo total% carteraMáx. díasDocumentos
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.$ 771.087.21914,79%45030
MILAGROS ENTERPRISE GROUP S.A.S$ 428.942.0348,23%-420
DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 206.340.1513,96%014
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S$ 202.340.1863,88%65932
SKY S.A.S.$ 188.721.5373,62%2314
SCALPI COSMETICA S.A.$ 171.192.2673,28%4511
IMPROBELL SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA$ 169.062.6103,24%177
NATURAL SANT COSMETICOS SAS$ 155.824.5132,99%-911
PCN POCIÓN S.A.S$ 155.690.0802,99%-64
GRUPO AROMA CLEAN S.A.S.$ 150.832.6342,89%11710
Top 10 clientes$ 2.600.033.23149,87%

Deudores corrientes

ConceptoSaldo al cierre
Nacionales y del exteriorPUC 130505, 130510$ 5.213.310.377
DeterioroPUC 130520($ 54.144.654)
Cuentas por cobrar a trabajadoresPUC 1365$ 254.889.509
Deudores variosPUC 138$ 41.017.635
Total deudores corrientesPUC 1305, 1365, 138$ 5.455.072.867

Antigüedad de cartera comercial

La distribución incluye documentos débito y crédito abiertos; el total concilia con nacionales y del exterior.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 3.286.818.77863,05%329
2. De 1 a 30 días$ 1.214.440.84723,30%99
3. De 31 a 60 días$ 280.911.4695,39%45
4. De 61 a 90 días$ 51.507.8890,99%14
5. De 91 a 120 días$ 106.517.4372,04%14
6. De 121 a 180 días$ 26.792.2450,51%9
7. De 181 a 360 días$ 25.067.3790,48%16
8. Mayores a 360 días$ 221.254.3334,24%40
Total cartera comercial$ 5.213.310.377100,00%566

Clientes con cartera de 61 días o más

Ordenados de mayor a menor saldo. Los valores negativos corresponden a notas crédito pendientes de aplicación.

ClienteSaldo actual% carteraMáx. díasDocumentos
J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S$ 154.636.5132,97%65925
GRUPO AROMA CLEAN S.A.S.$ 85.113.1371,63%1176
MERCADEO SIN LIMITES S.A.S.$ 26.806.6500,51%4501
ESENSI S.A.S.$ 23.732.9030,46%3486
WA S.A.S$ 20.139.3860,39%35397
ENFARPRINT S.A.S$ 14.937.7000,29%17314
DISTRIBUIDORA HISTRA S A S$ 11.392.5430,22%1554
IMPORWORLD S.A.S.$ 11.080.0000,21%1051
TERRA ORGANIC SAS$ 9.055.0700,17%20952
LABORATORIOS DISTRI LIKE - COLOR SAS$ 8.807.2240,17%23762
MANSEN LIQUOR COMPANY S.A.S.$ 8.096.0870,16%9771
WINCOM ATHENA S.A.S.$ 7.000.0000,13%991
BIO-STEVIA S.A.S$ 6.332.8340,12%701
RV FARMACEUTICA LIMITADA$ 6.184.5190,12%1351
BYOS COSMETICS S.A.S$ 6.036.6360,12%771
THE SECRET GARDEN GROUP SAS$ 5.785.3290,11%4751
IZU DISTRIBUCIONES S.A.S.$ 5.679.6000,11%772
IC. MEDISLAB SAS$ 5.660.7450,11%9471
KANSHI S.A.S.$ 5.601.3300,11%4781
MARYCOLOR S.A.S$ 2.677.1990,05%7141
LIVEN S.A.S$ 2.625.8710,05%15581
SATIVA MED SAS$ 2.579.4030,05%12961
MCM COMPANY S.A.S. Y QUE TAMBIÉN PODRÁ GIRAR BAJO LA DENOMINACIÓN COMERXIA S.A.S.$ 1.545.3890,03%2022
CAPERUZA Y EL LOBO S.A.S$ 686.9770,01%761
COOPERENKA I.A.C$ 671.7500,01%934
PAOLA TATIANA TORRES CASTAÑO$ 557.6310,01%3392
LUZ ENID OSORIO ESCUDERO$ 127.2490,00%641
CANNAXIA LABS S.A.S.$ 53.3100,00%3681
VALENTINA BOTERO CARDONA$ 29.3380,00%3671
APEX NATURA LAB S.A.S.$ 21.3200,00%2461
PROFESSIONAL COSMETICS S.A.S.$ 10.0000,00%751
SYLVAIN CHARLES VINCENT CARPENTIERO($ 5.959)-0,00%3071
NOVAROMAS S.A($ 6.747)-0,00%1971
SELLO GLOBAL S.A.S.($ 7.259)-0,00%2951
NATURAL COSMETIC AND MARKETING SAS($ 64.468)-0,00%931
MARTHA CECILIA AMAYA BAUTISTA($ 98.639)-0,00%2151
G7 SOLUCIONES EMPRESARIALES S.A.S($ 124.581)-0,00%851
UNIVERSAL DE BELLEZA M.C. S . A . S .($ 671.260)-0,01%2261
ELECTROQUIMICA WEST S.A($ 1.545.447)-0,03%1661
Total cartera con 61 días o más$ 431.139.283

Cuentas por cobrar a trabajadores

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1365.

CuentaTerceroSaldo al cierre
OTROSPUC 13659505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 181.170.348
OTROSPUC 136535ALEJANDRO OSPINA MARIN$ 32.400.000
OTROSPUC 136535VICTOR ALFONSO MONCADA RODRIGUEZ$ 18.884.168
OTROSPUC 136535JUAN GONZALO DUQUE BERRIO$ 10.000.000
OTROSPUC 136535JOHN ESNEIDER ARIAS COLORADO$ 7.000.000
OTROSPUC 136535DIDIER STEVEN MONSALVE FORONDA$ 2.022.415
OTROSPUC 136535JUAN DAVID PATIÑO CARDONA$ 1.900.000
OTROSPUC 136535MARIA ASTRID MONSALVE GALVIS$ 506.837
OTROSPUC 136535VANESSA DEL PILAR RUA ARROYO$ 332.000
OTROSPUC 136535DANIELA RODAS MACHADO$ 300.000
OTROSPUC 136535LILY GUTIERREZ SOTO$ 298.938
OTROSPUC 136535MARLY YADIRA ECHEVERRY QUIROZ$ 74.803
Total$ 254.889.509

Deudores varios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 138.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR JOIN VENTUREPUC 138098DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 21.017.635
CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROSPUC 138020JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 20.000.000
Total$ 41.017.635

Cuentas por cobrar de largo plazo

Detalle por tercero de las cuentas PUC 1325.

CuentaTerceroSaldo al cierre
PRESTAMO VIVIENDAPUC 132515JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 160.116.976
A SOCIOSPUC 132505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 46.891.835
A SOCIOSPUC 132505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 4.167.251
Total$ 211.176.062

Detalle de anticipos y otros activos

Saldos acumulados por cuenta PUC y tercero al cierre de Febrero 2026.

Otros activos no financieros$ 467.937.344

PUC 1330, 133535 y 17

Anticipos a proveedores$ 345.625.318

Detalle por tercero · PUC 133005

Gastos pagados por anticipado$ 55.628.053

Seguros y suscripciones · PUC 17

Distribución de otros activos no financieros

Composición del saldo al cierre de Febrero 2026

Anticipos a proveedores: $345,6 M (73.9%)Anticipos a trabajadores: $18,6 M (4.0%)Depósitos entregados en garantía: $23,0 M (4.9%)Otros anticipos: $25,0 M (5.3%)Gastos pagados por anticipado: $55,6 M (11.9%)Total$467,9 M
  • Anticipos a proveedores$345,6 M · 73.9%
  • Anticipos a trabajadores$18,6 M · 4.0%
  • Depósitos entregados en garantía$23,0 M · 4.9%
  • Otros anticipos$25,0 M · 5.3%
  • Gastos pagados por anticipado$55,6 M · 11.9%

Composición de otros activos no financieros

ConceptoSaldo al cierre
Anticipos a proveedoresPUC 133005$ 345.625.318
Anticipos a trabajadoresPUC 133015$ 18.643.973
Depósitos entregados en garantíaPUC 133535$ 23.040.000
Anticipos a sociosPUC 133010$ 0
Otros anticiposPUC 1330$ 25.000.000
Gastos pagados por anticipadoPUC 17$ 55.628.053
Total otros activos no financieros$ 467.937.344

Anticipos a proveedores

Ordenados de mayor a menor saldo para facilitar la revisión de partidas pendientes de legalización.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A PROVEEDORESPUC 133005BANCOLOMBIA S.A.$ 195.516.908
A PROVEEDORESPUC 133005TAIZHOU YOUSHUO MACHINERY$ 73.860.000
A PROVEEDORESPUC 133005RUTA JMW SAS$ 30.755.746
A PROVEEDORESPUC 133005TAISO MACHINERY MOULD CO.,LTD$ 21.335.284
A PROVEEDORESPUC 133005DIDIER STEVEN MONSALVE FORONDA$ 10.750.000
A PROVEEDORESPUC 133005GOBERNACION DE ANTIOQUIA$ 9.140.220
A PROVEEDORESPUC 133005ORGANIZACIÓN TERPEL SA$ 2.530.460
A PROVEEDORESPUC 133005TESLA MOTORS COLOMBIA S. A. S.$ 1.000.000
A PROVEEDORESPUC 133005CONFORTFRESH S.A.S.$ 606.900
A PROVEEDORESPUC 133005F2X S.A.S.$ 129.800
Total anticipos a proveedores$ 345.625.318

Anticipos a trabajadores

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133015.

CuentaTerceroSaldo al cierre
A TRABAJADORESPUC 133015MARIELA DEL SOCORRO JARAMILLO DE OSPINA$ 18.527.572
A TRABAJADORESPUC 133015YESSICA LILIANA GAVIRIA HERNANDEZ$ 72.216
A TRABAJADORESPUC 133015LEYDI JULIANA PULGARIN LAVERDE$ 44.020
A TRABAJADORESPUC 133015JULIETTE EDITH GARCIA CARDONA$ 165
Total anticipos a trabajadores$ 18.643.973

Depósitos entregados en garantía

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133535.

CuentaTerceroSaldo al cierre
EN GARANTÍAPUC 133535PARQUE INDUSTRIAL ARROYOHONDO S. A.$ 23.040.000
Total depósitos entregados en garantía$ 23.040.000

Anticipos a socios

Detalle por tercero de la cuenta PUC 133010.

CuentaTerceroSaldo al cierre
Sin saldos para este periodo.
Total anticipos a socios$ 0

Otros anticipos

Otras subcuentas PUC 1330 no incluidas en proveedores, trabajadores o socios.

CuentaTerceroSaldo al cierre
CLIENTESPUC 13309505J Y Z PUBLICIDAD UNO CIA. S.A.S$ 25.000.000
Total otros anticipos$ 25.000.000

Gastos pagados por anticipado

Detalle por cuenta y tercero de los saldos PUC clase 17.

CuentaTerceroSaldo al cierre
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520SEGUROS DE VIDA SURAMERICANA SA$ 22.219.919
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520SEGUROS COMERCIALES BOLIVAR$ 19.656.992
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520SEGUROS GENERALES SURAMERICANA S. A.$ 5.226.126
SUSCRIPCIONESPUC 170545GRUPO QUINCENA S.A.S.$ 2.926.800
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520AXA COLPATRIA SEGUROS S.A.$ 2.872.488
SUSCRIPCIONESPUC 170545EXPERIAN COLOMBIA SA$ 2.016.960
SEGUROS Y FIANZASPUC 170520COMPAÑIA MUNDIAL DE SEGUROS S.A.$ 708.768
Total gastos pagados por anticipado$ 55.628.053

Detalle de cuentas por pagar

Saldos contables y antigüedad de documentos al cierre de Febrero 2026.

Acreedores y otras cuentas por pagar$ 1.537.385.853

PUC 22, 2335, 2355 y 2380

Cartera comercial por pagar$ 1.203.274.808

Proveedores + costos y gastos por pagar

Vencida más de 120 días$ 133.125.917

11,06% de la cartera comercial

Composición contable

ConceptoSaldo al cierre
ProveedoresPUC 22$ 1.004.323.322
Costos y gastos por pagarPUC 2335$ 198.951.486
Deudas corrientes con accionistas o sociosPUC 2360$ 230.000.000
Acreedores variosPUC 2380$ 104.111.045
Total acreedores comerciales y otras cuentas por pagar corrientesPUC 22, 2335, 2360, 2380$ 1.537.385.853
Deudas no corrientes con accionistas o sociosPUC 2355$ 754.809.568

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Distribución por rango al cierre de Febrero 2026; la torta usa el valor absoluto de los saldos a favor

Sin vencer: $1.057,4 M (87.8%)De 1 a 30 días: $12,9 M (1.1%)De 31 a 60 días: −$71,4 mil (0.0%)De 121 a 360 días: −$726,7 mil (0.1%)Mayores a 360 días: $133,9 M (11.1%)
  • Sin vencer$1.057,4 M · 87.8%
  • De 1 a 30 días$12,9 M · 1.1%
  • De 31 a 60 días−$71,4 mil · 0.0%
  • De 121 a 360 días−$726,7 mil · 0.1%
  • Mayores a 360 días$133,9 M · 11.1%

Antigüedad de la cartera comercial por pagar

Concilia con las cuentas PUC 22 y 2335. Los valores negativos corresponden a saldos a favor o documentos crédito pendientes de aplicación.

EdadSaldoParticipaciónDocumentos
1. Sin vencer$ 1.057.355.83287,87%111
2. De 1 a 30 días$ 12.864.4591,07%11
3. De 31 a 60 días($ 71.400)-0,01%1
4. De 61 a 90 días$ 00,00%0
5. De 91 a 120 días$ 00,00%0
6. De 121 a 360 días($ 726.683)-0,06%12
7. Mayores a 360 días$ 133.852.60011,12%4
Total cartera comercial por pagar$ 1.203.274.808100,00%139

Proveedores vencidos

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
LATIN-FRANCE LABORATORIOS S.A.S.$ 5.365.00021
INVERSIONES THE MENTES S.A.S$ 3.273.86531
PLASTICOS CREATIVOS S.A.S.$ 2.371.87511
SOCIEDAD PORTUARIA TERMINAL DE CONTENEDORES DE BUENAVENTURA SA($ 1.373.534)3206
SEGUROS DE VIDA SURAMERICANA SA$ 1.293.1861444
CONTINENTE S.A.S$ 716.94071
AGENCIA DE ADUANAS REHOBOT S.A.S. NIVEL 2$ 405.67621
SOCIEDAD PORTUARIA REGIONAL DE BUENAVENTURA SA($ 369.900)1913
LUIS FERNANDO CADAVID ROJAS$ 340.80011
LENIN ALBERTO JARAMILLO MARIN($ 276.435)2461
SURAMERICA COMERCIAL SAS$ 251.000251
TRULY NOLEN VALLE S.A.$ 81.39641
A & CM S.A.S.($ 71.400)571
MARIA VICTORIA BOTERO VIEIRA$ 57.90711
Total$ 12.066.376

Proveedores con saldos mayores a 360 días

ProveedorSaldo actualMáx. díasDocumentos
INPUMOL S.A.S$ 133.852.6004294
Total$ 133.852.600

Deudas corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2360.

CuentaTerceroSaldo al cierre
DIVIDENDOSPUC 236005JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 57.500.000
DIVIDENDOSPUC 236005JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 57.500.000
DIVIDENDOSPUC 236005ANA MARIA OSPINA JARAMILLO$ 49.450.000
DIVIDENDOSPUC 236005FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ$ 18.400.000
DIVIDENDOSPUC 236005JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ$ 18.400.000
DIVIDENDOSPUC 236005JUAN ALBERTO BOTERO SERNA$ 11.500.000
DIVIDENDOSPUC 236005OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 11.500.000
DIVIDENDOSPUC 236005CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA$ 5.750.000
Total$ 230.000.000

Deudas no corrientes con accionistas o socios

Detalle por tercero de las cuentas PUC 2355.

CuentaTerceroSaldo al cierre
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIME NICOLAS OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JUAN DIEGO OSPINA JARAMILLO$ 211.058.214
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505ANA MARIA OSPINA JARAMILLO$ 181.510.064
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505FRANCIA STELLA TAPIERO RAMIREZ$ 67.538.629
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505JAIRO DE JESUS DUQUE VELASQUEZ$ 67.538.626
DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTASPUC 235505CARLOS FERNANDO OSPINA MEDINA$ 16.105.821
Total$ 754.809.568

Acreedores varios

Incluye libranzas y otros saldos de las cuentas PUC 2380.

CuentaTerceroSaldo al cierre
OTROSPUC 23809505OMAR ALBEIRO SALAZAR ARISTIZABAL$ 84.423.286
OTROSPUC 23809505TRULY NOLEN SOLUCIONES SAS$ 397.870
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR JOIN VENTUREPUC 238098DUQUE SALDARRIAGA Y CIA S.A.S$ 25.612
Libranzas y servicios plenitud
PUC 238040, 238045, 238055		42 terceros$ 19.264.277
Total$ 104.111.045

Detalle de inventario

Composición del inventario (PUC 14) por etapa productiva al cierre de Febrero 2026.

Inventario total · Febrero 2026$ 3.078.504.299

Enero 2026: $ 2.939.583.860 · ▲ 4,73%

Materia prima · Febrero 2026$ 334.270.499

10,86% del inventario total

Producto terminado · Febrero 2026$ 1.257.013.751

40,83% del inventario total

Composición del inventario por etapa

Participación de cada etapa productiva sobre el inventario total · Febrero 2026; la torta usa el valor absoluto de las etapas con saldo negativo

Materia prima: $334,3 M (6.9%)Producto en proceso: $2.231,2 M (46.0%)Producto semielaborado: −$885,6 M (18.3%)Producto terminado: $1.257,0 M (25.9%)Inventario en tránsito / del exterior: $50,0 M (1.0%)Otros inventarios: $91,6 M (1.9%)
  • Materia prima$334,3 M · 6.9%
  • Producto en proceso$2.231,2 M · 46.0%
  • Producto semielaborado−$885,6 M · 18.3%
  • Producto terminado$1.257,0 M · 25.9%
  • Inventario en tránsito / del exterior$50,0 M · 1.0%
  • Otros inventarios$91,6 M · 1.9%

Composición por etapa

EtapaEnero 2026% inventarioFebrero 2026% inventarioVariación
Materia prima
PUC 1405		$ 366.970.21612,48%$ 334.270.49910,86%▼ 8,91%
Producto en proceso
PUC 1410		$ 2.047.264.52369,64%$ 2.231.207.22372,48%▲ 8,98%
Producto semielaborado
PUC 1410		($ 887.055.003)-30,18%($ 885.587.018)-28,77%▲ 0,17%
Producto terminado
PUC 1430		$ 1.320.829.36944,93%$ 1.257.013.75140,83%▼ 4,83%
Inventario en tránsito / del exterior
PUC 1465		$ 00,00%$ 50.025.0891,62%◆ Sin base
Otros inventarios
PUC 1470		$ 91.574.7553,12%$ 91.574.7552,97%● 0,00%
Total inventarios$ 2.939.583.860100,00%$ 3.078.504.299100,00%▲ 4,73%

Antigüedad y obsolescencia por referencia

Última vez que cada referencia con saldo tuvo entradas o salidas reales, mirando hasta 24 meses atrás en el módulo de inventarios (WMS) de SAG. Febrero 2026.

Sin movimiento > 90 días($ 1.144.574.349)

244 referencias · -68,15% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 180 días($ 1.165.144.592)

219 referencias · -69,38% del inventario (subledger)

Sin movimiento > 360 días($ 1.182.532.593)

189 referencias · -70,41% del inventario (subledger)

Mayor valor sin movimiento hace más de 360 días

Diez referencias con más valor represado, sin movimientos reales desde hace un año o más · Febrero 2026

PREF2413RECI · PREFORMA 13 GR CRISTAL MATER
$9,7 M
ENVPEADSEM30024 · ENVASE SEMCO 300 ML DE 24 GR
$6,1 M
PREFPCRAB20 · PREFORMA 20 GR PCR+ABRILLANT
$4,8 M
PREF12830 · PREFORMA 30 GR MORADO 36851
$4,2 M
ENVALIS040033 · ENVASE ALISSENA 400 ML DE 33
$4,1 M
PREF8116 · PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUC
$3,9 M
PREF0224 · PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742
$2,5 M
ENVPEADSEMNF30024 · ENVASE SEMCO 300 ML NATURAL
$2,5 M
MPT2803 · TAPA PUSH PULL SAFE VERDE FL
$2,4 M
PREF72413 · PREFORMA 13 GR AMARILLO 1498
$2,3 M

Referencias con más de 90 días sin movimiento (244 de 942)

Solo referencias con 3 meses o más sin entradas/salidas (el resto del inventario, con movimiento reciente, no se lista acá). Ordenado de más a menos tiempo sin movimiento. "24+ meses" incluye referencias sin ninguna entrada/salida detectada en la ventana de 24 meses consultada (pueden ser aún más antiguas).

ReferenciaCantidadValor (subledger)Sin movimiento
PREF12830
PREFORMA 30 GR MORADO 36851 FAMILIA BOCA 28		9,280$ 4.234.65024+ meses
PREF8116
PREFORMA 8 GR NEGRO TRANSLUCIDO 14583		51,000$ 3.889.54924+ meses
PREF0224
PREFORMA 24 GR VIOLETA 17742		16,587$ 2.549.52924+ meses
MPT2803
TAPA PUSH PULL SAFE VERDE FLUORESCENTE BOCA 28		10,000$ 2.410.00024+ meses
PREF72413
PREFORMA 13 GR AMARILLO 14985		18,461$ 2.287.89324+ meses
MPT1803
TAPA PLASTICA HF 33 MM TRANSPARENTE LINER LESS		43,280$ 2.103.40824+ meses
PREF242415
PREFORMA 24 GR VERDE 9355		10,836$ 2.067.12224+ meses
PREF12424RECI
PREFORMA 24 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO T		13,828$ 1.977.50424+ meses
MPB1037
POCKETBAC MORADO TRANSLUCIDO		40,270$ 1.661.33824+ meses
PREF078
PREFORMA 8 GR NARANJA 14132		65,372$ 1.535.50524+ meses
PIGPET43319
PIGMENTO PET MICROBATCH AMBAR KL 433-19		6$ 1.446.01124+ meses
TAPABOMCRPIC24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410		5,000$ 1.421.05024+ meses
PIGPET19645
PIGMENTO PET ARCOPLAST AZUL 19645		11$ 1.366.92424+ meses
PREF10104
PREFORMA 10 GR BLANCA 21412A		16,500$ 1.169.93624+ meses
MPB1019
POCKETBAC TRANSLUCIDO VERDE GLITTER		16,910$ 1.102.87024+ meses
MPB1015
POCKETBAC TRANSLUCIDO AZUL GLITTER		22,728$ 1.047.60524+ meses
PREF020PCR
PREFORMA 20 GR CRISTAL 70% VIRG 30% PCR T		6,110$ 1.018.41524+ meses
MPE0212013
ENVASE MILAN 120 ML DE 13 GR AMARILLO 14985		6,110$ 969.65724+ meses
MPT1801
TAPA PUSH DOWN 38 MM VERDE CON LINER DE PRESION SENSITIVA		4,980$ 758.95224+ meses
MPB1030
POCKETBAC MORADO PURPLE		14,690$ 668.39224+ meses
PREF83123
PREFORMA 8.3 GR NARANJA 16940		9,000$ 646.38024+ meses
MPB1012
POCKETBAC VERDE SENAL		15,172$ 619.08324+ meses
TAPASPRAY005
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 NEGRA		3,017$ 605.35824+ meses
TAPAPICOR24
TAPA PICO 24/410 ROSADA		4,252$ 595.28024+ meses
MPB1018
POCKETBAC TRANSLUCIDO AMARILLO GLITTER		10,504$ 573.71524+ meses
PREF9605
PREFORMA 9.6 GR AZUL TRANSLUCIDO 19271		5,303$ 558.19424+ meses
PREF01694024
PREFORMA 24 GR NARANJA 16940 T		4,734$ 543.45924+ meses
MPB1005
POCKETBAC MAGENTA		15,477$ 541.23724+ meses
PREF169398
PREFORMA 8 GR VERDE MASTER 16939 FAMILIA		8,574$ 528.93124+ meses
MPE240113053
ENVASE SOL 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		5,700$ 491.22624+ meses
MPB1009
POCKETBAC NEGRO		9,054$ 462.49624+ meses
PREF9607
PREFORMA 9.6 GR MORADO TRANSLUCIDO 19269		4,500$ 434.02724+ meses
PIGPET19269
PIGMENTO PET ARCOPLAST MORADO 19269		14$ 432.75724+ meses
MPB1021
POCKETBAC VERDE ARRURU		8,948$ 407.13424+ meses
PREF9608
PREFORMA 9.6 GR ROSADO TRANSLUCIDO 19268		4,038$ 400.20624+ meses
TAPAPICOV24
TAPA PICO 24/410 VERDE		2,652$ 371.28024+ meses
PIGPP19047
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST ROSADO 19047		16$ 366.04124+ meses
MPE1213053
ENVASE LECHERO 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		4,675$ 363.34124+ meses
MPB1007
POCKETBAC MORADO		6,320$ 342.68824+ meses
PIGPP16583
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 16583 (VERDE OLIVA)		10$ 334.14024+ meses
PIGPP1186
PIGMENTO MASTER PP NARANJA ARCOPLAST 1186		12$ 285.85024+ meses
TAPABOMCRPICNE24410
TAPA BOMBA CREMERA PICO DE LORO 24/410 NEGRA		1,000$ 285.00024+ meses
PREF9606
PREFORMA 9.6 GR GRIS TRANSLUCIDO 19270		3,000$ 284.13024+ meses
MPT0006
TAPA PUSH PULL 18/415 NATURAL		20,000$ 276.80024+ meses
ENVLISSIAZUL608
ENVASE LISSIA 60 ML 8 GR AZUL 19645		2,789$ 275.49724+ meses
ENVPEADQUO12020
ENVASE QUOR 120 ML PEAD DE 20 GR BLANCO		1,161$ 273.47424+ meses
TAPASPRAY012
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 CASQUETE PLATEADA		494$ 261.22924+ meses
MEADHESIVOS4
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 GRIS		7,000$ 255.50024+ meses
MEADHESIVOS5
ADHESIVOS CAJAS 50 * 60 AZUL CLARO		8,000$ 255.20024+ meses
CLICH1530
CLICHET 15*30 EN AGUA		5$ 247.50024+ meses
PIGPET16940
PIGMENTO PET ARCOPLAST NARANJA 16940 FAMILIA		9$ 247.06524+ meses
MPB1022
POCKETBAC MORADO SANI		2,896$ 243.29324+ meses
MPE100812513
ENVASE SPLASH 125 ML DE 13 GR BLANCO		1,650$ 234.03624+ meses
MPE707412020
ENVASE BALA 120 ML DE 20 GR * 610 UNDS		1,170$ 219.25824+ meses
TAPAGAT24410
TAPA BOMBA MINI GATILLO 24/410 NEGRA		400$ 219.20024+ meses
ENVAQUA4053
ENVASE AQUA 40 ML DE 5.3 GR		3,328$ 213.22524+ meses
MPPPHOMOPO
POLIPROPILENO HOMOPOLIMERO (20-40-60H)		25$ 205.00024+ meses
PREF0308
PREFORMA 8 GR AZUL 19645		2,760$ 186.16224+ meses
TAPAGATILLO01
TAPA VALVULA GATILLO SP 28/410 TRANSLUCIDA		500$ 170.00024+ meses
CLICH1025
CLICHET 10*25 EN AGUA		6$ 165.00024+ meses
ENVFULLRE6010
ENVASE FULLREADY 60 ML DE 10.4 GR BOCA 28		767$ 133.65724+ meses
PIGPET17742
PIGMENTO PET ARCOPLAST VIOLETA 17742		8$ 118.07224+ meses
MEADHESIVOS2
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 AMARILLO		3,000$ 109.50024+ meses
MPT1401
TAPA HONGO SP18/415 AMARILLA		5,153$ 102.91724+ meses
MPB1010
POCKETBAC ROJO		1,835$ 96.11224+ meses
MPT0007
TAPA PUSH PULL HONGO 18/415 DORADA 14729		6,700$ 88.44024+ meses
KSTREM
KIWO STENCIL REMOVER		2$ 84.42024+ meses
ENVMEDIA4053
ENVASE MEDIA 40 ML DE 5.3 GR		1,044$ 83.57824+ meses
PIGPP14892
PIGMENTO ARCOPLAST GRIS 14892 PROKPIL		4$ 70.59524+ meses
MPT1103
TAPA COLAPSIBLE SP18/415 ROJA		4,344$ 70.29024+ meses
PIGPET19554
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 19554		4$ 64.39124+ meses
PIGPET19012
PIGMENTO PET ARCOPLAST VERDE 19012 FAMILIA		3$ 64.15224+ meses
ENVNIGE25020
ENVASE NIGERIA 250 ML DE 20 GR * 296 UNDS		295$ 63.03624+ meses
MPT1547
TAPA LISA QUOR 24/415 ROSADO 19047		1,032$ 62.45224+ meses
ENVPEADOLE32029
ENVASE OLE 320 ML DE 29 GR PEAD BOCA 90		200$ 61.38824+ meses
TAPASPRAY100
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/410 CRISTAL		331$ 56.27024+ meses
PAPRE
PASTA PREGAN		1$ 55.79324+ meses
MPT1411
TAPA HONGO SP18/415 VERDE		2,059$ 38.66124+ meses
MPT1328
TAPA FLIP-TOP SP18/415 MAGENTA FAMILIA		600$ 37.57424+ meses
ENVCAPRT13516
ENVASE CAMPANA PROTON 135 ML DE 16 GR		165$ 30.79124+ meses
RPREAC
RESINA PREACELERADA 865- 500 ML		1$ 30.75624+ meses
MPT1345
TAPA FLIP-TOP SP24/410 AZUL TRANSLUCIDO		292$ 24.23624+ meses
MPCUHEX3653
CUCHARA HEXAGONAL SUPER 36 ML 5.3 GR NEGRA		270$ 22.93124+ meses
MPT1523
TAPA LISA SP18/415 GRIS PROKPIL		1,511$ 22.76424+ meses
MPE1202238024
ENVASE LECHERO 380 ML DE 24 GR BLANCO * 147 UNDS		134$ 20.73624+ meses
MPE4506096
ENVASE VENECIA 60 ML DE 9.6 GR		190$ 20.69724+ meses
PREF10107
PREFORMA 10 GR BLANCA 17617		300$ 20.43724+ meses
MPT1333
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE 3278C		357$ 17.85024+ meses
PIGPET14985
PIGMENTO PET ARCOPLAST AMARILLO 14985 FAMILIA		1$ 16.73924+ meses
TAPAGTEAM80400
TAPA SP80/400 GRUPO TEAM BLANCA		177$ 15.62924+ meses
ENVTOMU608
ENVASE TORSO MUJER 60 ML DE 8 GR		152$ 15.37524+ meses
MPT1340
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE PERLADO		263$ 14.72824+ meses
MPT1526
TAPA LISA SP18/415 VERDE OLIVA 16583		932$ 13.63024+ meses
MPT1402
TAPA HONGO SP18/415 AZUL		490$ 9.61824+ meses
TTINTA104
TAPA TINTA MAGENTA 18831		500$ 7.68124+ meses
MPT1900
TAPA BASE MERO MACHO CRISTAL		100$ 5.71524+ meses
MPT1527
TAPA LISA SP18/415 AMARILLA SIN LINER SIMONIZ		315$ 5.67024+ meses
TALIND
TALCO INDUSTRIAL		1$ 4.70624+ meses
MPB1013
POCKETBAC TRANSLUCIDO ICE BLUE GLITTER		92$ 4.17724+ meses
PIGPET18418
PIGMENTO PET ARCOPLAST ROSA 18418		0$ 3.25324+ meses
PIGPPAZUL960
PIGMENTO POLVO PP AZUL ESTELAR PG-S 960		0$ 2.83024+ meses
MPT1408
TAPA HONGO SP18/415 NARANJA		94$ 2.05424+ meses
TAPON18
TAPON CON ORIFICIO B 18		100$ 1.72424+ meses
MPB1031
POCKETBAC VERDE 3265C		88$ 1.67924+ meses
MPT1403
TAPA HONGO SP18/415 BLANCA		65$ 1.27724+ meses
MPT1414
TAPA HONGO SP18/415 VERDE LIMON		25$ 50524+ meses
PIGPP814
PIGMENTO FUCSIA 814		0$ 1724+ meses
MEADHESIVOS1
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 BLANCO		0$ 024+ meses
G. REPUESTOS
GASTO COMPRA DE REPUESTOS		-10$ 024+ meses
G. REPRESENTACION
GASTOS DE REPRESENTACION - OBSEQUIOS CLIENTES Y ATENCIONES		-1$ 024+ meses
INV-IVAIMP
IVA EN IMPORTACION DE MERCANCIA		1$ 024+ meses
ENVPEADCOS29138
ENVASE COSMETIKA 291 ML PEAD DE 38 GR BLANCO BOCA 43		2,410$ 024+ meses
ANTPIGPPBLANCO502
PIGMENTO MASTER PP BLANCO 705 BE 502		-0($ 0)24+ meses
PIGPET12572
PIGMENTO AZUL ARCOPLAST PET 12572		-0($ 0)24+ meses
ANTPIGPPNEGRO556I
PIGMENTO MASTER PP NEGRO BE 556I		-0($ 0)24+ meses
ANTPIGPP14628
PIGMENTO PET GRIS ARCOPLAST 14628		-0($ 0)24+ meses
MEBOLSA60*157
BOLSA EMPAQUE 60 * 157 CALIBRE 2.5		-0($ 0)24+ meses
ANTMPMIRELLA
MIRELLA HOLO SILVER 015		-0($ 1)24+ meses
SOPLADO
MANO DE OBRA EN SOPLADO		-30,031,224($ 30.031.224)24+ meses
CIF-TAPAS
CIF EN TAPAS		-16,373,627($ 50.616.449)24+ meses
INYE-TAPAS
INYECCION DE TAPAS		-16,373,627($ 84.229.378)24+ meses
INYE-PREF
INYECCION DE PREFORMAS		-34,652,008($ 178.257.206)24+ meses
CIF-SOPLADO
CIF EN SOPLADO		-33,375,122($ 412.694.731)24+ meses
CIF-PREF
CIF EN PREFORMAS		-34,666,416($ 535.827.699)24+ meses
MPB1038
POCKETBAC MAGENTA TRANSLUCIDO		26,800$ 1.411.69524+ meses
MPB1024
POCKETBAC TRANSLUCIDO ROJO GLITTER		20,330$ 1.163.28324+ meses
ENVGNER15016
ENVASE GENERICO 150 ML DE 16 GR * 416 UNDS		5,408$ 741.49123 meses
MPT1721
TAPA ESTRIADA SP18/415 VERDE 19077		25,160$ 386.96123 meses
MPT1719
TAPA ESTRIADA SP18/415 AMARILLA 19603		9,735$ 149.72422 meses
MPT1720
TAPA ESTRIADA SP18/415 AZUL CERO 1AWP700		9,659$ 140.63522 meses
ENVSKY18021
ENVASE SKY 180 ML 21 GR BOCA 28		185$ 39.61220 meses
MPE70312853
ENVASE BALA CUADRADO 28 ML DE 5.3 GR AMBAR * 2.496 UNDS		400$ 26.36820 meses
MPE04053
ENVASE HEXAGONAL 40 ML DE 5.3 GR BLANCO		3,706$ 283.25019 meses
MPT17052
TAPA DISCTOP 24/415 SALMON		750$ 157.47219 meses
ENVALIS040033
ENVASE ALISSENA 400 ML DE 33 GR AMARILLO 19619		10,143$ 4.117.14518 meses
ENVPEADSEMNF30024
ENVASE SEMCO 300 ML NATURAL FEELING PEAD DE 24 GR BLANCO		2,214$ 2.465.59318 meses
MPECAPA12013
ENVASE CAPSULA 120 ML DE 13 GR AMBAR		2,088$ 297.39418 meses
MPT17053
TAPA DISCTOP 24/415 DORADO MASTER		4,848$ 1.022.92817 meses
MPE120516016
ENVASE LECHERO 160 ML DE 16 GR AMBAR		2,786$ 469.49716 meses
MPE020016
ENVASE HEXAGONAL 200 ML DE 16 GR BLANCO		2,434$ 387.60516 meses
ENVULSPD24024
ENVASE ULALA 240 ML SPRAY DESENREDANTE DE 24 GR		608$ 127.04816 meses
ENVTORHC3753
ENVASE TORSO DE HOMBRE 37 ML DE 5.3 GR * 1.300 UNDS		286$ 21.06016 meses
ENVTORSEXM3753
ENVASE TORSO SEX MUJER 37 ML DE 5.3 GR		273$ 19.46416 meses
MPT1398
TAPA FLIP-TOP SP28/410 SALSERA NEGRA MAT. EMPAQUE		3,929$ 872.23815 meses
ENVULALA24024
ENVASE ULALA 240 ML DE 24 GR		1,272$ 266.72215 meses
MPT1399
TAPA FLIP TOP 18/415 MORADO 20008		540$ 36.18015 meses
MPE11653
ENVASE CILINDRICO 16 ML DE 5.3 GR BLANCO		6,552$ 015 meses
PREF2413RECI
PREFORMA 13 GR CRISTAL MATERIAL RECICLADO		111,600$ 9.720.32814 meses
ENVPEADSEM30024
ENVASE SEMCO 300 ML DE 24 GR BLANCO		15,173$ 6.082.69914 meses
PREFPCRAB20
PREFORMA 20 GR PCR+ABRILLANTADOR CRISTAL		27,355$ 4.788.38314 meses
PREF01693924
PREFORMA 24 GR VERDE 16939 FAMILIA T		14,078$ 2.108.76514 meses
ENVHER12516
ENVASE HEROES 125 ML DE 16 GR BLANCO		10,576$ 1.797.81914 meses
PIGPET19668
PIGMENTO PET ARCOPLAST VIOLETA 19668		21$ 1.680.79814 meses
PREF22833
PREFORMA 33 GR AMARILLA 19619 BOCA 28		5,034$ 1.640.98314 meses
ENVESP15027
ENVASE ESPUMERO 150 ML BC 42 DE 27.6 GR CON TAPA		784$ 1.483.32814 meses
MPPVCCRISTAL32
PVC D 32 CRISTAL INYECCION		228$ 1.370.54214 meses
PIGPET33019
PIGMENTO PET KMB AMBAR KL 330-19		12$ 1.362.84314 meses
SOBRET115
SOBRE TAPA VERDE MENTA 352C 1AWP60019-358 24MM 5273374		18,443$ 1.343.31714 meses
PREF182413
PREFORMA 13 GR MAGENTA 19268		10,339$ 962.87114 meses
PREF2836VE
PREFORMA 36.5 GR VERDE OLIVA BOCA 28		3,670$ 952.48814 meses
PIGPET19271
PIGMENTO PET ARCOPLAST AZUL 19271		10$ 755.21814 meses
PREF022416
PREFORMA 16 GR ROSADO 44960		4,400$ 573.75514 meses
PREF0608
PREFORMA 8 GR NARANJA NEON 44115		10,024$ 565.15314 meses
PIGPET43810
PIGMENTO PET SUMIMASTER AZUL 43810-A		15$ 506.30914 meses
PIGPP19077
PIGMENTO MASTER PP VERDE 19077		16$ 479.52214 meses
PIGPET19268
PIGMENTO PET ARCOPLAST MAGENTA 19268		7$ 299.26914 meses
PIGPP279CW08
PIGMENTO PP MASTER MAGENTA 279CW08		5$ 236.54814 meses
PIGPP19942
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST ROSADO 19942		8$ 194.22814 meses
ENVNATSANT500
ENVASE NATURAL SANT 500 ML DE 39.5 GR BOCA 28		420$ 161.41014 meses
ENVQBCO608
ENVASE PET 2 ONZ QBCO 60 ML DE 8 GR		2,144$ 158.47414 meses
PIGPP19073
PIGMENTO MASTER PP ARCOPLAST VERDE 19073 MAGIC		9$ 144.91114 meses
MPT1722
TAPA ESTRIADA SP18/415 ROSADA 19942		9,000$ 135.81014 meses
MPT1800
TAPA PUSH PULL ESTRIADA 24/410 CRISTAL		1,250$ 106.25014 meses
MPE104745036
ENVASE CILINDRICO 450 ML DE 36.5 GR BLANCO BOCA 28		147$ 74.66614 meses
MEADHESIVOS6
ADHESIVOS CAJAS 10 * 5 VERDE		2,000$ 73.00014 meses
MPT1806
TAPA ESTRIADA 28/410 VERDE 357C		572$ 43.47214 meses
PIGPET9355
PIGMENTO PET BONEMA VERDE 9355		0$ 12.94714 meses
PIGPPAMAR19173
PIGMENTO MASTER PEAD AMARILLO ARCOPLAST 19173		0$ 714 meses
MPE033053
ENVASE PORTO 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		9,600$ 753.69613 meses
ENVCOHEA15016
ENVASE COHETE 150 ML DE 16 GR AZUL 43810		550$ 260.67213 meses
ENVALIENR15416
ENVASE ALIEN 154 ML DE 16 GR ROSADO 44960		868$ 151.71713 meses
MPB1008
POCKETBAC NARANJA		8,400$ 123.23613 meses
ENVACTMIN608
ENVASE ACTIVMINT 60 ML DE 8 G		138$ 11.30413 meses
MPE3024953
ENVASE BELL 49 ML DE 5.3 GR NEGRO		8,118$ 564.59312 meses
ENVSELHAB30024
ENVASE SELF HAVEN 300 ML DE 24 GR BLANCO		2,106$ 456.03312 meses
MPB1039
POCKETBAC ROJO TRANSLUCIDO		15,000$ 232.50012 meses
ENVCILIN140024
ENVASE CILINDRICO 400 ML DE 24 GR		805$ 158.28112 meses
MPE1453608
ENVASE BERLIN 60 ML DE 8 GR ROSADO 279 DW-14		753$ 69.19612 meses
ENVOLED50034
ENVASE OLE 500 ML DE 34 GR BOCA 28		58$ 18.18712 meses
MPE10424024
ENVASE CILINDRICO 240 ML DE 24 GR NEGRO		4,438$ 963.37211 meses
PREF0408
PREFORMA 8 GR AZUL 43810		11,515$ 613.98011 meses
ENVCILINO40024
ENVASE CILINDRICO 400 ML DE 24 GR AMBAR		1,512$ 332.35211 meses
MPE023053
ENVASE PORTO 30 ML DE 5.3 GR * 960		540$ 40.53511 meses
PREF53102
PREFORMA 5.3 GR GRIS 14628		25,733$ 1.290.57710 meses
PREF62833
PREFORMA 33 GR AMARILLA 20137 BOCA 28		2,300$ 551.31010 meses
MPB1001
POCKETBAC AMARILLO		2,200$ 123.31010 meses
ENVMOTK25027
ENVASE MOTORKOTE 250 ML DE 27 GR BOCA 28MM		40$ 10.01810 meses
ENVCOS5053
ENVASE COSMETIKA 50 ML DE 5.3 GR		4,691$ 328.2819 meses
MPE023753
ENVASE BELLEZA 37 ML DE 5.3 GR NEGRO		1,768$ 130.7619 meses
ENVCOSTK011513
ENVASE COSMETIKA 115 ML DE 13 GR		1,000$ 128.2709 meses
MPT1356
TAPA FLIP-TOP SP24/410 CANTIMPLORA AMARILLA		3,963$ 428.1338 meses
ENVACLOB3053
ENVASE ACNEGAL 30 ML LOCION ANTIACNE DE 5.3 GR BLANCO 300713		1,634$ 121.2438 meses
MPEPORTA10013
ENVASE PORTUGAL 100 ML DE 13 GR AMBAR		792$ 103.2858 meses
ENVACNGB3053
ENVASE ACNEGAL 30 ML DE 5.3 GR BLANCO		1,174$ 86.9708 meses
ENVSOFT608
ENVASE BALA 60 ML WEST HAND RUB SOFT DE 8 GR		1,273$ 86.6668 meses
MPECAPR40024
ENVASE CAPSULA 400 ML DE 24 GR ROSADO 44960		168$ 38.9358 meses
MPECAPBG40024
ENVASE CAPSULA 400 ML DE 24 GR BEIGE 44661		168$ 38.5728 meses
MPT1375
TAPA FLIP-TOP SP24/410 AZUL 294CT1 SEMCO		60,193$ 7.584.3177 meses
TAPASPRAY017
TAPA VALVULA SPRAY LISA 18/415 NEGRA		16,000$ 3.040.0007 meses
MPE1551638
ENVASE ENJUAGUE BUCAL 63 ML DE 8 GR NEGRO		3,468$ 293.8447 meses
MPE2813096
ENVASE CAMPANA 130 ML DE 9.6 GR		2,545$ 236.2277 meses
MPT1344
TAPA FLIP-TOP SP24/410 MAGENTA PLANO		959$ 83.8107 meses
MPT14102
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA PARDO 20051		500$ 68.3607 meses
MPT1400
TAPA FLIP-TOP SP24/410 MORADO 20008		440$ 55.4407 meses
MPEPORT10013
ENVASE PORTUGAL 100 ML DE 13 GR BLANCO		1,584$ 221.6756 meses
MPE11041053
ENVASE AMPOLLETA 10 ML DE 5.3 GR BLANCO		2,244$ 169.5616 meses
ENVACTNEGRO2553
ENVASE PROKPIL 25 ML ACTIVAR NEGRO DE 5.3 GR		413$ 93.5586 meses
MPEOPA20016
ENVASE CILINDRICO 200 ML DE 16 GR OPALIZADO		340$ 74.2976 meses
ENVACTROJO2553
ENVASE PROKPIL 25 ML ACTIVAR ROJO DE 5.3 GR		220$ 50.3436 meses
MPB1017
POCKETBAC TRANSLUCIDO MAGENTA GLITTER		20,584$ 999.0355 meses
MPB1016
POCKETBAC TRANSLUCIDO MORADO GLITTER		12,340$ 706.0955 meses
MPE1454608
ENVASE BERLIN 60 ML DE 8 GR BLANCO		3,696$ 322.4395 meses
ENVRITU3553
ENVASE RITUAL 35 ML DE 5.3 GR		3,744$ 277.2635 meses
MPB1014
POCKETBAC AGUAMARINA		4,141$ 60.5835 meses
MPE7075550038
ENVASE BALA 500 ML DE 38 GR BLANCO BOCA 28		128$ 37.8395 meses
TAPASPRAY04
TAPA VALVULA SPRAY LISA 18/415 BLANCA		40,000$ 7.600.0004 meses
MPT1387
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA NARANJA 1186		9,621$ 1.341.7454 meses
MPE103920016
ENVASE CILINDRICO 200 ML DE 16 GR NEGRO		5,280$ 987.3074 meses
ENVKUWAIT45033
ENVASE KUWAIT 450 ML DE 33 GR BOCA 28		2,898$ 701.2584 meses
ENVAGJZ15013
ENVASE CILINDRICO 150 ML AGUA DE JAZMIN DE 13 GR		4,626$ 700.7464 meses
MPEOPAL12513
ENVASE CILINDRICO 125 ML OPALIZADO DE 13 GR		1,100$ 207.1784 meses
TAPASPRAY001
TAPA VALVULA SPRAY SP 18/415 TRANSPARENTE		1,195$ 180.5054 meses
MPE10424553
ENVASE CILINDRICO 45 ML DE 5.3 GR AMBAR		1,663$ 122.7464 meses
MPE240533024
ENVASE CORSA 330 ML DE 24 GR BLANCO		225$ 48.2384 meses
ENVBLUE25024
ENVASE BLUE PET 250 ML DE 24 GR BLANCO		100$ 20.9104 meses
MPT1319
TAPA FLIP-TOP SP18/415 VERDE MANZANA 5212776		29,562$ 3.163.1343 meses
MPT14109
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA AZUL AGUAMARINA 20160		14,020$ 1.758.1533 meses
MPT1316
TAPA FLIP-TOP SP18/415 AZUL 5700		9,797$ 685.4643 meses
ENVHJLM15013
ENVASE CILINDRICO 150 ML HOJAS DE LIMA DE 13 GR		2,056$ 311.4433 meses
MPECAPB20020
ENVASE CAPSULA 200 ML DE 20 GR BLANCO		616$ 99.3423 meses
MPE0120016
ENVASE HEXAGONAL 200 ML DE 16 GR NEGRO		432$ 83.1253 meses
MPT1371
TAPA FLIP-TOP SP 28/410 CILINDRICA VERDE 19077		458$ 63.6233 meses
TAPAPOTE90
TAPA POTE SAYII NEGRA BOCA 90		180$ 55.4403 meses
MPECAPN40024
ENVASE CAPSULA 400 ML DE 24 GR NEGRO		144$ 36.6313 meses

Situación tributaria

Saldos a favor, retenciones y obligaciones por impuestos al cierre del mes — el detalle cuenta por cuenta de estos mismos rubros está disponible en el Balance, dentro de "Activos por impuestos" y "Pasivos por impuestos".

Próximas obligaciones tributarias

Calendario 2026 preparado por el asesor tributario (Tribu&Co Consultores Empresariales); este informe no calcula estas fechas, solo las muestra. Obligaciones con vencimiento en Marzo 2026 — el mes siguiente al periodo de este informe. El "valor estimado" es el saldo contable de la cuenta relacionada al cierre del periodo de este informe, no necesariamente la cifra exacta a declarar.

DeclaraciónPeriodoVencimientoValor estimado
Retención y autorretención en la fuenteDIANFebrero18/03/2026$ 64.074.000
Impuesto sobre las ventasDIANBimestre 118/03/2026$ 411.259.241
Retención en la fuente a título de ICA (Yumbo)ICA YumboFebrero18/03/2026$ 393.000
Retención en la fuente a título de ICA (Girardota)ICA GirardotaBimestre 119/03/2026$ 1.086.583
Renovación Registro MercantilCámara de ComercioFecha máxima31/03/2026—
Activos por impuestos (saldo a favor) · Febrero 2026$ 231.458.245

Enero 2026: $ 97.854.031 · ▲ 136,53%

Pasivos por impuestos (por pagar) · Febrero 2026$ 932.558.323

Enero 2026: $ 459.567.763 · ▲ 102,92%

Posición tributaria neta · Febrero 2026($ 701.100.078)

Enero 2026: ($ 361.713.732) · ▼ 93,83%

Activos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCEnero 2026DébitosCréditosMovimientoFebrero 2026Variación
Anticipo de impuestos de rentaPUC 135505$ 8.905.000$ 0$ 0$ 0$ 8.905.000● 0,00%
Anticipo de impuestos ICAPUC 135510$ 29.079.000$ 39.982.096$ 0$ 39.982.096$ 69.061.096▲ 137,49%
Retención en ventas, servicios y rendimientosPUC 135515$ 37.068.709$ 59.530.697$ 1.684.579$ 57.846.118$ 94.914.827▲ 156,05%
Retenciones ICAPUC 135518$ 40.000$ 40.000$ 0$ 40.000$ 80.000▲ 100,00%
Descuentos tributariosPUC 135530$ 1.694.322$ 1.319.000$ 0$ 1.319.000$ 3.013.322▲ 77,85%
Autorretenciones de rentaPUC 135570$ 21.067.000$ 34.417.000$ 0$ 34.417.000$ 55.484.000▲ 163,37%
Total activos por impuestos$ 97.854.031$ 135.288.793$ 1.684.579$ 133.604.214$ 231.458.245▲ 136,53%

Pasivos por impuestos

Resumen por concepto tributario

Concepto y cuentas PUCEnero 2026DébitosCréditosMovimientoFebrero 2026Variación
Retención en la fuentePUC 2365$ 42.372.000$ 42.372.000$ 64.074.000$ 21.702.000$ 64.074.000▲ 51,22%
Impuesto de industria y comercio retenidoPUC 2368$ 786.491$ 1.442.621$ 2.135.713$ 693.092$ 1.479.583▲ 88,12%
Renta y complementariosPUC 2404$ 60.700.448$ 0$ 199.911.207$ 199.911.207$ 260.611.655▲ 329,34%
Industria y comercioPUC 2412$ 94.700.541$ 0$ 49.758.634$ 49.758.634$ 144.459.175▲ 52,54%
Impuesto sobre las ventas por pagarPUC 2408$ 213.969.654$ 1.009.203.251$ 1.206.492.838$ 197.289.587$ 411.259.241▲ 92,20%
Para costos y gastosPUC 2605$ 37.511.629$ 0$ 13.163.040$ 13.163.040$ 50.674.669▲ 35,09%
Otros pasivos por impuestosPUC restantes$ 9.527.000$ 9.527.000$ 0($ 9.527.000)$ 0▼ 100,00%
Total pasivos por impuestos$ 459.567.763$ 1.062.544.872$ 1.535.535.432$ 472.990.560$ 932.558.323▲ 102,92%
Ingresos ordinarios · Febrero 2026$ 2.674.902.189

Enero 2026: $ 1.719.234.945 · ▲ 55,59%

Ganancia bruta · Febrero 2026$ 1.161.869.263

Enero 2026: $ 693.872.516 · ▲ 67,45%

Resultado antes de Impuestos registrado · Febrero 2026$ 565.848.661Margen sobre ingresos: 21,15% · Referencia: > 12%

Enero 2026: $ 187.368.548 · ▲ 202,00%

Ingresos vs. Presupuesto

Presupuesto de ventas de Febrero 2026 tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Febrero 2026$ 2.674.902.189
Presupuesto · Febrero 2026$ 3.154.854.639
Cumplimiento84,79%

▼ $ 479.952.450 bajo presupuesto

Puente del resultado operacional

Ruta desde los ingresos ordinarios hasta el resultado de operación · Febrero 2026

$2.674,9 M
Ingresos
−$1.513,0 M56,56% ventas
Costos
$1.161,9 MMargen bruto 43,44%
Ganancia bruta
$18,7 M0,70% ventas
Otros ingresos
−$290,6 M10,86% ventas
Administración
−$272,3 M10,18% ventas
Ventas
−$332,6 mil0,01% ventas
Otros gastos
$600,1 MMargen operacional 22,43%
Resultado operación
IndicadorEnero 2026Febrero 2026Cambio
Margen bruto40,36%43,44%▲ 3,08 p.p.
Gastos operacionales / Ventas29,12%21,04%▼ 8,08 p.p.
Margen operacional12,14%22,43%▲ 10,30 p.p.

Lectura del mes: por cada $100 vendidos, MINIPET generó $43,44 de utilidad bruta y conservó $22,43 como resultado operacional después de cubrir los gastos de administración y ventas.

Estado de resultados comparativo

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias de ese mismo periodo.

Rubro y regla contableEnero 2026% ingresosFebrero 2026% ingresosVariación
Ingresos de actividades ordinarias PUC 41$ 1.719.234.945100,00%$ 2.674.902.189100,00%▲ 55,59%
Costos de operación PUC 61$ 1.025.362.42959,64%$ 1.513.032.92656,56%▲ 47,56%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 693.872.51640,36%$ 1.161.869.26343,44%▲ 67,45%
Otros ingresos PUC 42 excepto 4210$ 32.901.1541,91%$ 18.663.9070,70%▼ 43,27%
Gastos de administración PUC 51$ 285.729.09116,62%$ 290.619.41810,86%▲ 1,71%
Gastos de ventas PUC 52$ 214.975.38912,50%$ 272.257.33810,18%▲ 26,65%
Otros gastos ordinarios PUC 53 excepto 5305 y 531545$ 240.3510,01%$ 332.6070,01%▲ 38,38%
Ajustes/reversiones por depurar PUC 531545$ 17.188.9201,00%$ 17.271.2200,65%▲ 0,48%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 208.639.91912,14%$ 600.052.58722,43%▲ 187,60%
Ingresos financieros PUC 4210$ 11.660.1920,68%$ 2.100.0780,08%▼ 81,99%
Costos financieros PUC 5305$ 32.931.5631,92%$ 36.304.0031,36%▲ 10,24%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 21.271.371)-1,24%($ 34.203.926)-1,28%▼ 60,80%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 187.368.54810,90%$ 565.848.66121,15%▲ 202,00%
Gasto por impuesto corriente PUC 54$ 60.700.4483,53%$ 199.911.2077,47%▲ 229,34%
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 126.668.1007,37%$ 365.937.45413,68%▲ 188,89%

Estado de Resultados acumulado

Comparativo de enero a Febrero para 2026 y 2025.

Ingresos ordinarios · Enero–Febrero 2026$ 4.394.137.134

Enero–Febrero 2025: $ 3.531.352.424

Ganancia bruta · Enero–Febrero 2026$ 1.855.741.779

Enero–Febrero 2025: $ 1.079.005.899

Resultado antes de Impuestos registrado · Enero–Febrero 2026$ 753.217.209Margen sobre ingresos: 17,14% · Referencia: > 12%

Enero–Febrero 2025: $ 358.041.078

Ingresos vs. Presupuesto (acumulado)

Suma del presupuesto de ventas de enero a Febrero 2026, tomado de presupuesto_ventas.txt.

Ingresos reales · Enero–Febrero 2026$ 4.394.137.134
Presupuesto acumulado · Enero–Febrero 2026$ 5.241.459.467
Cumplimiento83,83%

▼ $ 847.322.333 bajo presupuesto

Comparativo interanual acumulado

Ingresos, ganancia bruta y resultado antes de impuestos · enero a Febrero

Ingresos ordinarios
Enero–Febrero 2025$3.531,4 M
Enero–Febrero 2026$4.394,1 M
Ganancia bruta
Enero–Febrero 2025$1.079,0 M
Enero–Febrero 2026$1.855,7 M
Resultado antes de impuestos
Enero–Febrero 2025$358,0 M
Enero–Febrero 2026$753,2 M

Comparativo acumulado anual

% ingresos = participación de cada rubro sobre los ingresos de actividades ordinarias del mismo periodo acumulado.

Rubro y regla contableEnero–Febrero 2026% ingresosEnero–Febrero 2025% ingresosVariación interanual
Ingresos de actividades ordinariasPUC 41$ 4.394.137.134100,00%$ 3.531.352.424100,00%▲ 24,43%
Costos de operaciónPUC 61$ 2.538.395.35557,77%$ 2.452.346.52569,44%▲ 3,51%
Ganancia brutaIngresos - costos$ 1.855.741.77942,23%$ 1.079.005.89930,56%▲ 71,99%
Otros ingresosPUC 42 excepto 4210$ 51.565.0611,17%$ 63.457.9721,80%▼ 18,74%
Gastos de administraciónPUC 51$ 576.348.50913,12%$ 455.253.19312,89%▲ 26,60%
Gastos de ventasPUC 52$ 487.232.72711,09%$ 298.870.6878,46%▲ 63,02%
Otros gastos ordinariosPUC 53 excepto 5305 y 531545$ 572.9580,01%$ 126.7210,00%▲ 352,14%
Ajustes/reversiones por depurarPUC 531545$ 34.460.1400,78%$ 48.451.5631,37%▼ 28,88%
Resultado de actividades de operaciónResultado operativo incluyendo 531545$ 808.692.50618,40%$ 339.761.7079,62%▲ 138,02%
Ingresos financierosPUC 4210$ 13.760.2700,31%$ 55.059.6231,56%▼ 75,01%
Costos financierosPUC 5305$ 69.235.5671,58%$ 36.780.2531,04%▲ 88,24%
Resultado financiero netoIngresos financieros - costos financieros($ 55.475.297)-1,26%$ 18.279.3700,52%▼ 403,49%
Resultado antes de impuestosOperación + resultado financiero$ 753.217.20917,14%$ 358.041.07810,14%▲ 110,37%
Gasto por impuesto corrientePUC 54$ 260.611.6555,93%$ 00,00%◆ Sin base
Ganancia procedente de actividades que continúanResultado antes de impuestos - impuesto corriente$ 492.605.55411,21%$ 358.041.07810,14%▲ 37,58%

Detalle del costo de operación

Composición mensual del costo PUC 61 y participación de cada componente sobre el total.

Total costo · Febrero 2026$ 1.513.032.926

PUC clase 61

Total costo · Enero 2026$ 1.025.362.429

Mes comparativo

Variación mensual$ 487.670.497

▲ 47,56%

Estructura del costo de operación

Participación de cada componente sobre el costo total de Febrero 2026

Costo de la mercancía vendida: $1.151,4 M (76.1%)Mano de obra directa: $131,9 M (8.7%)Costos indirectos de fabricación: $207,4 M (13.7%)Tercerizaciones: $6,0 M (0.4%)Ajustes: $16,3 M (1.1%)Total$1.513,0 M
  • Costo de la mercancía vendida$1.151,4 M · 76.1%
  • Mano de obra directa$131,9 M · 8.7%
  • Costos indirectos de fabricación$207,4 M · 13.7%
  • Tercerizaciones$6,0 M · 0.4%
  • Ajustes$16,3 M · 1.1%

Detalle por concepto

ConceptoEnero 2026% costoFebrero 2026% costoVariación
Costo de la mercancía vendida
Productos de otras industrias manufactureras
$ 705.366.17468,79%$ 1.151.448.85576,10%▲ 63,24%
Costo de la mercancía vendida$ 705.366.17468,79%$ 1.151.448.85576,10%▲ 63,24%
Mano de obra directa
Mano de obra directa
$ 235.968.98623,01%$ 248.844.42016,45%▲ 5,46%
Asignaciones OP($ 126.444.159)-12,33%($ 116.987.915)-7,73%▲ 7,48%
Variación MOD$ 109.524.82710,68%$ 131.856.5058,71%▲ 20,39%
Costos indirectos de fabricación
Mano de obra indirecta
$ 168.731.76616,46%$ 197.779.72013,07%▲ 17,22%
Honorarios
$ 976.2990,10%$ 229.0980,02%▼ 76,53%
Arrendamientos
$ 28.824.3202,81%$ 27.268.8601,80%▼ 5,40%
Servicios
$ 146.544.87614,29%$ 146.343.7079,67%▼ 0,14%
Mantenimiento y reparaciones
$ 21.633.1772,11%$ 23.700.7451,57%▲ 9,56%
Adecuación e instalación
$ 6.036.3120,59%$ 319.3280,02%▼ 94,71%
Gastos de viaje
$ 2.978.0460,29%$ 00,00%▼ 100,00%
Depreciación
$ 56.304.6195,49%$ 58.000.8573,83%▲ 3,01%
Elementos para estanterías y montacargas$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Combustibles y lubricantes
$ 3.020.1330,29%$ 2.904.8830,19%▼ 3,82%
Envases y empaques - CIF
$ 24.265.9342,37%$ 4.480.1970,30%▼ 81,54%
Pasajes
$ 770.0000,08%$ 00,00%▼ 100,00%
Casino y restaurante
$ 348.1060,03%$ 00,00%▼ 100,00%
Activos menores
$ 7.748.1900,76%$ 2.393.1930,16%▼ 69,11%
Otros CIF$ 00,00%$ 00,00%● 0,00%
Asignaciones OP($ 275.206.012)-26,84%($ 256.062.127)-16,92%▲ 6,96%
Variación CIF$ 192.975.76618,82%$ 207.358.46113,70%▲ 7,45%
Tercerizaciones
Servicio de terceros$ 78.551.4617,66%$ 58.735.0143,88%▼ 25,23%
Asignaciones OP($ 77.520.200)-7,56%($ 52.701.998)-3,48%▲ 32,02%
Variación tercerizaciones$ 1.031.2610,10%$ 6.033.0160,40%▲ 485,01%
Ajustes
Descargues de inventario
$ 13.303.3501,30%$ 7.271.6280,48%▼ 45,34%
Variación en materiales
($ 20.611.756)-2,01%$ 3.295.8020,22%▲ 115,99%
Ajuste de inventario
$ 24.372.8072,38%$ 5.768.6590,38%▼ 76,33%
Total ajustes$ 17.064.4011,66%$ 16.336.0891,08%▼ 4,27%
Total costo de operación$ 1.025.362.429100,00%$ 1.513.032.926100,00%▲ 47,56%

Detalle de gastos

Comparativo mensual por concepto y participación dentro de cada rubro del Estado de Resultados.

Administración · Febrero 2026$ 290.619.418

▲ 1,71%

Ventas · Febrero 2026$ 272.257.338

▲ 26,65%

Otros gastos ordinarios · Febrero 2026$ 332.607

▲ 38,38%

Resultado financiero neto · Febrero 2026($ 34.203.926)

Enero 2026: ($ 21.271.371)

Composición de los gastos operacionales

Participación de administración, ventas y otros gastos ordinarios · Febrero 2026

Gastos de administración: $290,6 M (51.6%)Gastos de ventas: $272,3 M (48.3%)Otros gastos ordinarios: $332,6 mil (0.1%)Total$563,2 M
  • Gastos de administración$290,6 M · 51.6%
  • Gastos de ventas$272,3 M · 48.3%
  • Otros gastos ordinarios$332,6 mil · 0.1%

Gastos de administración

ConceptoEnero 2026% rubroFebrero 2026% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5105		$ 131.407.45345,99%$ 131.544.07445,26%▲ 0,10%
Honorarios
PUC 5110		$ 18.272.8846,40%$ 39.413.81413,56%▲ 115,70%
Impuestos
PUC 5115		$ 31.415.64010,99%$ 36.644.04612,61%▲ 16,64%
Arrendamientos
PUC 5120		$ 14.963.4985,24%$ 14.156.0164,87%▼ 5,40%
Contribuciones y afiliaciones
PUC 5125		$ 5.167.7721,81%$ 3.015.8491,04%▼ 41,64%
Seguros
PUC 5130		$ 10.894.0893,81%$ 10.894.0893,75%● 0,00%
Vigilancia y servicio de aseo
PUC 513505		$ 11.715.5394,10%$ 12.109.4744,17%▲ 3,36%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 513520		$ 12.445.4064,36%$ 7.297.7262,51%▼ 41,36%
Acueducto y alcantarillado
PUC 513525		$ 1.935.9930,68%$ 2.327.6760,80%▲ 20,23%
Energía eléctrica
PUC 513530		$ 4.084.7631,43%$ 4.498.1921,55%▲ 10,12%
Teléfono, internet y televisión
PUC 513535		$ 1.773.2430,62%$ 1.905.8960,66%▲ 7,48%
Fletes
PUC 51355		$ 00,00%$ 16.1500,01%◆ Sin base
Salud ocupacional
PUC 513570		$ 1.163.2000,41%$ 630.0000,22%▼ 45,84%
Otros servicios
PUC 513595		$ 776.0000,27%$ 12.5210,00%▼ 98,39%
Gastos legales
PUC 5140		$ 19.6600,01%$ 16.9000,01%▼ 14,04%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5145		$ 1.213.0000,42%$ 845.0000,29%▼ 30,34%
Adecuación e instalación
PUC 5150		$ 1.843.1310,65%$ 00,00%▼ 100,00%
Gastos de viaje
PUC 5155		$ 2.879.3571,01%$ 779.8320,27%▼ 72,92%
Depreciaciones
PUC 5160		$ 10.073.2513,53%$ 10.073.2513,47%● 0,00%
Amortizaciones
PUC 5165		$ 996.7720,35%$ 996.7720,34%● 0,00%
Gastos de representación
PUC 519520		$ 95.8350,03%$ 689.6160,24%▲ 619,59%
Aseo y cafetería
PUC 519525		$ 5.682.1481,99%$ 7.719.0542,66%▲ 35,85%
Papelería y fotocopias
PUC 519530		$ 1.189.2080,42%$ 827.6600,28%▼ 30,40%
Combustibles y lubricantes
PUC 519535		$ 876.9600,31%$ 394.6470,14%▼ 55,00%
Envases y empaques
PUC 519540		$ 235.2960,08%$ 00,00%▼ 100,00%
Pasajes
PUC 519545		$ 00,00%$ 510.0000,18%◆ Sin base
Casino y restaurante
PUC 519560		$ 3.736.0471,31%$ 2.211.9450,76%▼ 40,79%
Parqueaderos
PUC 519565		$ 8.0000,00%$ 00,00%▼ 100,00%
Activos menores
PUC 519585		$ 10.669.8123,73%$ 882.7920,30%▼ 91,73%
Propinas
PUC 519590		$ 183.9170,06%$ 204.6290,07%▲ 11,26%
Otros
PUC 519595		$ 11.2170,00%$ 1.7970,00%▼ 83,98%
Total gastos de administración$ 285.729.091100,00%$ 290.619.418100,00%▲ 1,71%

Gastos de ventas

ConceptoEnero 2026% rubroFebrero 2026% rubroVariación
Gastos de personal
PUC 5205		$ 71.955.55233,47%$ 96.378.96735,40%▲ 33,94%
Comisiones
PUC 520518		$ 23.770.58811,06%$ 30.416.51211,17%▲ 27,96%
Honorarios
PUC 5210		$ 5.000.0002,33%$ 5.000.0001,84%● 0,00%
Impuesto Al Consumo
PUC 521555		$ 00,00%$ 88.4440,03%◆ Sin base
Arrendamientos
PUC 5220		$ 52.938.08824,63%$ 51.091.50818,77%▼ 3,49%
Contribuciones y afiliaciones
PUC 5225		$ 403.3910,19%$ 403.3910,15%● 0,00%
Seguros y otros
PUC 5230		$ 923.6690,43%$ 923.6690,34%● 0,00%
Procesamiento electrónico de datos
PUC 523520		$ 275.7200,13%$ 115.7200,04%▼ 58,03%
Energía eléctrica
PUC 523530		$ 2.723.1761,27%$ 2.860.3021,05%▲ 5,04%
Transporte, fletes y acarreos
PUC 523550		$ 45.342.38321,09%$ 64.491.67223,69%▲ 42,23%
Publicidad
PUC 523560		$ 3.500.0001,63%$ 3.378.5001,24%▼ 3,47%
Otros
PUC 523595		$ 440.0000,20%$ 1.740.0000,64%▲ 295,45%
Mantenimiento y reparaciones
PUC 5245		$ 4.384.0332,04%$ 7.291.6682,68%▲ 66,32%
Gastos de viaje
PUC 5255		$ 151.9000,07%$ 2.778.2881,02%▲ 1.729,02%
Depreciaciones
PUC 5260		$ 321.1760,15%$ 321.1760,12%● 0,00%
Combustibles y lubricantes
PUC 529535		$ 1.305.3570,61%$ 2.480.8930,91%▲ 90,05%
Casino y restaurante
PUC 529560		$ 00,00%$ 1.143.0640,42%◆ Sin base
Obsequios
PUC 529580		$ 1.540.3560,72%$ 1.268.0690,47%▼ 17,68%
Propinas
PUC 529590		$ 00,00%$ 85.4950,03%◆ Sin base
Total gastos de ventas$ 214.975.389100,00%$ 272.257.338100,00%▲ 26,65%

Otros gastos ordinarios

ConceptoEnero 2026% rubroFebrero 2026% rubroVariación
Retenciones Asumidas - Renta
PUC 53151505		$ 237.58998,85%$ 61.86618,60%▼ 73,96%
Retenciones Asumidas - Reteica
PUC 53151510		$ 2.7621,15%$ 6.3441,91%▲ 129,69%
Costos Y Gastos De Ejercicios Anteriores
PUC 531540		$ 00,00%$ 264.39779,49%◆ Sin base
Total otros gastos ordinarios$ 240.351100,00%$ 332.607100,00%▲ 38,38%

Ajustes/reversiones por depurar

ConceptoEnero 2026% rubroFebrero 2026% rubroVariación
Gastos Sin Soporte
PUC 531545		$ 17.188.920100,00%$ 17.271.220100,00%▲ 0,48%
Total ajustes/reversiones por depurar$ 17.188.920100,00%$ 17.271.220100,00%▲ 0,48%

Ingresos financieros

ConceptoEnero 2026% rubroFebrero 2026% rubroVariación
Intereses
PUC 421005		$ 105.5570,91%$ 217.38110,35%▲ 105,94%
Diferencia En Cambio
PUC 421020		$ 11.554.63599,09%$ 1.882.69789,65%▼ 83,71%
Total ingresos financieros$ 11.660.192100,00%$ 2.100.078100,00%▼ 81,99%

Gastos financieros

ConceptoEnero 2026% rubroFebrero 2026% rubroVariación
Gastos Bancarios
PUC 530505		$ 1.126.3493,42%$ 1.578.3824,35%▲ 40,13%
Comisiones
PUC 530515		$ 969.3992,94%$ 906.0092,50%▼ 6,54%
Intereses Generales
PUC 53052005		$ 12.282.02537,30%$ 12.226.02033,68%▼ 0,46%
Intereses Mora
PUC 53052010		$ 72.6110,22%$ 00,00%▼ 100,00%
Diferencia En Cambio
PUC 530525		$ 7.073.92221,48%$ 10.238.80728,20%▲ 44,74%
Gravamen Al Movimiento Financiero
PUC 530540		$ 11.407.25734,64%$ 11.354.78531,28%▼ 0,46%
Total gastos financieros$ 32.931.563100,00%$ 36.304.003100,00%▲ 10,24%

Estado de Flujos de Efectivo

Método directo. Presenta las entradas y salidas de efectivo clasificadas en operación, inversión y financiación.

Flujo de operación · Febrero 2026$ 377.733.136

Enero 2026: $ 661.960.081

Flujo de inversión · Febrero 2026$ 0

Enero 2026: $ 0

Flujo de financiación · Febrero 2026($ 265.325.857)

Enero 2026: ($ 284.510.242)

Cambio neto del efectivo · Febrero 2026$ 112.407.279

Saldo final: $ 759.177.483

Flujos netos por actividad

Entradas y salidas netas de efectivo · Febrero 2026; la línea central representa cero

Operación
$377,7 M
Inversión
$0,0
Financiación
−$265,3 M
Cambio neto
$112,4 M

Actividades de operación

Concepto y criterio de clasificaciónEnero 2026Febrero 2026Variación
Cobros de clientesEntradas relacionadas con PUC 13 y 41$ 2.858.775.195$ 2.332.295.400▼ 18,42%
Pagos a proveedores y por costos de operaciónSalidas relacionadas con PUC 14, 22, 23 y 61($ 1.473.847.520)($ 1.516.805.296)▼ 2,91%
Pagos a empleados y otros gastosSalidas relacionadas con PUC 25, 51 y 52($ 209.151.485)($ 412.737.661)▼ 97,34%
Impuestos pagadosSalidas relacionadas con PUC 24, 2365, 2367, 2368 y 54($ 529.711.000)($ 21.273.299)▲ 95,98%
Intereses y costos financieros pagadosSalidas relacionadas con PUC 5305$ 0($ 30.940)◆ Sin base
Otros cobros de operaciónOtras entradas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación$ 133.087.566$ 51.336.114▼ 61,43%
Otros pagos de operaciónOtras salidas de efectivo no clasificadas como inversión o financiación($ 117.192.675)($ 55.051.181)▲ 53,03%
Flujo neto de actividades de operaciónSuma de los flujos operativos$ 661.960.081$ 377.733.136▼ 42,94%

Actividades de inversión

Concepto y criterio de clasificaciónEnero 2026Febrero 2026Variación
Adquisición de propiedades, planta y equipoSalidas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Venta de propiedades, planta y equipoEntradas relacionadas con PUC 15$ 0$ 0● 0,00%
Adquisición de intangiblesSalidas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Venta o recuperación de intangiblesEntradas relacionadas con PUC 16$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de inversiónSuma de los flujos de inversión$ 0$ 0● 0,00%

Actividades de financiación

Concepto y criterio de clasificaciónEnero 2026Febrero 2026Variación
Recursos recibidos de obligaciones financierasEntradas relacionadas con PUC 21 y 2355$ 0$ 0● 0,00%
Pago de obligaciones financierasSalidas relacionadas con PUC 21 y 2355($ 284.510.242)($ 265.325.857)▲ 6,74%
Aportes de capital recibidosEntradas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Pagos a socios o accionistasSalidas relacionadas con PUC clase 3$ 0$ 0● 0,00%
Flujo neto de actividades de financiaciónSuma de los flujos de financiación($ 284.510.242)($ 265.325.857)▲ 6,74%

Conciliación de efectivo y equivalentes

ConceptoEnero 2026Febrero 2026
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 269.320.365$ 646.770.204
Aumento (disminución) neto del efectivo$ 377.449.839$ 112.407.279
Saldo final de efectivo y equivalentes$ 646.770.204$ 759.177.483
Diferencia de conciliación$ 0$ 0

Análisis de caja y liquidez futura

Proyección de caja a 30/60/90 días desde el cierre contable de este informe (28/02/2026).

Recaudos y pagos comprometidos usan la fecha de vencimiento real de cada factura (misma fuente que el detalle de Cuentas por Cobrar/Pagar) e incluyen cartera ya vencida sin cobrar/pagar. Impuestos usa el calendario tributario. SAG no tiene un cronograma de nómina ni de amortización de deuda: esas dos filas son un estimado recurrente de Febrero 2026, no una fecha de pago real. Nómina suma sueldos, horas extras, auxilio de transporte y comisiones de mano de obra directa, indirecta, administración y ventas — no incluye cesantías, prima, vacaciones ni aportes patronales, que se pagan en fechas puntuales del año, no cada quincena. Obligaciones financieras usa el pago de deuda del Estado de Flujos de Efectivo del mes. Revise el cronograma exacto con el banco y con nómina antes de usar esta proyección para comprometer pagos.

Concepto30 días60 días90 días
Saldo inicial de efectivo y equivalentes$ 759.177.483$ 759.177.483$ 759.177.483
(+) Recaudos esperados de cartera por cobrar$ 4.430.045.061$ 5.159.165.723$ 5.159.165.723
(−) Pagos comprometidos a proveedores$ 611.529.740$ 1.203.274.808$ 1.203.274.808
(−) Impuestos por pagar (calendario tributario)$ 476.812.824$ 541.279.824$ 1.278.704.303
(−) Nómina (estimado recurrente)$ 479.245.912$ 958.491.824$ 1.437.737.736
(−) Obligaciones financieras (estimado recurrente)$ 265.325.857$ 530.651.714$ 795.977.571
Saldo proyectado$ 3.356.308.211$ 2.684.645.036$ 1.202.648.788

Indicadores financieros

Comparativo calculado con los saldos de cierre presentados en la pestaña Balance y las cifras del Estado de Resultados, organizado en cinco familias: liquidez, endeudamiento, rentabilidad, eficiencia y caja.

1 · Liquidez

Capacidad de cubrir obligaciones de corto plazo con los saldos de cierre del Balance.

Semáforos de liquidez

Cobertura de obligaciones corrientes · Febrero 2026; referencia visual en 1,00 vez

Razón corriente

0,001,001,403,00
2,93 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,93 en activos corrientes.

Prueba ácida

0,000,801,003,00
2,03 vecesAdecuada

Por cada $1 de pasivo corriente, MINIPET dispone de $2,03 sin depender de la venta de inventarios.

InsuficienteEn observaciónAdecuada

Rangos gerenciales de referencia basados en la cobertura mínima de corto plazo y en el comportamiento sectorial manufacturero colombiano; no corresponden a límites normativos obligatorios.

Liquidez

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2026Febrero 2026Variación
Razón corrienteEvalúa la capacidad de atender obligaciones de corto plazo con activos corrientes. Ejemplo: en Febrero 2026, los activos corrientes permiten cubrir 2,93 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corrientePasivo corrienteActivo corriente: $ 8.911.673.048
Pasivo corriente: $ 2.883.784.9023,09 Veces		Activo corriente: $ 9.992.150.239
Pasivo corriente: $ 3.407.749.0382,93 Veces		▼ Disminuyó 5,12%
Prueba ácidaMide la liquidez inmediata excluyendo inventarios, porque pueden requerir tiempo para convertirse en efectivo. Ejemplo: en Febrero 2026, sin vender inventarios, los activos corrientes restantes cubren 2,03 veces los pasivos corrientes.VecesActivo corriente − InventariosPasivo corrienteActivo corriente − Inventarios: $ 5.972.089.188
Pasivo corriente: $ 2.883.784.9022,07 Veces		Activo corriente − Inventarios: $ 6.913.645.939
Pasivo corriente: $ 3.407.749.0382,03 Veces		▼ Disminuyó 2,03%
Capital de trabajo · Febrero 2026$ 6.584.401.201

Activo corriente − Pasivo corriente

Recursos con los que cuenta MINIPET para operar el día a día, una vez cubiertas las obligaciones de corto plazo con los activos corrientes. Ejemplo: en Febrero 2026, después de pagar todo el pasivo corriente, quedan $ 6.584.401.201 disponibles para operar.

Enero 2026: $ 6.027.888.146 · ▲ 9,23%

2 · Endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos, concentración de corto plazo y capacidad de pago con EBITDA.

Estructura de endeudamiento

Nivel de deuda sobre activos y concentración de las obligaciones · Febrero 2026

Financiación del activo
Composición del pasivo
Pasivo totalPatrimonio y resultadoPasivo corrientePasivo no corriente

Endeudamiento

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2026Febrero 2026VariaciónSector 2024
Nivel de endeudamientoIndica qué proporción de los activos está financiada por terceros. Ejemplo: en Febrero 2026, de cada $100 en activos, $31,65 están financiados con pasivos.%Pasivo totalActivo totalPasivo total: $ 4.015.027.908
Activo total: $ 14.464.908.43427,76%		Pasivo total: $ 4.900.830.129
Activo total: $ 15.486.648.10931,65%		▲ Aumentó 14,01%49,12%
Concentración del endeudamientoMuestra qué parte de las obligaciones totales vence o se clasifica en el corto plazo. Ejemplo: en Febrero 2026, de cada $100 de pasivos, $69,53 corresponden a pasivos corrientes.%Pasivo corrientePasivo totalPasivo corriente: $ 2.883.784.902
Pasivo total: $ 4.015.027.90871,82%		Pasivo corriente: $ 3.407.749.038
Pasivo total: $ 4.900.830.12969,53%		▼ Disminuyó 3,19%—
Apalancamiento totalRelaciona los recursos aportados por terceros con el respaldo patrimonial. Ejemplo: en Febrero 2026, por cada $1 de patrimonio, la empresa tiene $0,46 en pasivos.VecesPasivo totalPatrimonioPasivo total: $ 4.015.027.908
Patrimonio: $ 10.449.880.5260,38 Veces		Pasivo total: $ 4.900.830.129
Patrimonio: $ 10.585.817.9800,46 Veces		▲ Aumentó 20,49%0,91 Veces
Deuda financiera / EBITDA mensual (indicador gerencial, no NIIF)Cuántos meses de EBITDA harían falta para pagar toda la deuda financiera (obligaciones con bancos, PUC 2115 y 2195). No es el Deuda/EBITDA anualizado que se usa típicamente en covenants bancarios —ese requeriría EBITDA de los últimos 12 meses, que este informe mensual no acumula—. Ejemplo: en Febrero 2026, la deuda financiera equivale a 1,28 meses del EBITDA de ese mes.VecesDeuda financieraEBITDA del mesDeuda financiera: $ 433.185.606
EBITDA del mes: $ 276.335.7371,57 Veces		Deuda financiera: $ 858.523.814
EBITDA del mes: $ 669.444.6431,28 Veces		▼ Disminuyó 18,19%—

3 · Rentabilidad

Ventas, utilidad y márgenes calculados con el Estado de Resultados del mes.

Ventas · Febrero 2026$ 2.674.902.189

Enero 2026: $ 1.719.234.945 · ▲ 55,59%

Utilidad bruta · Febrero 2026$ 1.161.869.263

Enero 2026: $ 693.872.516 · ▲ 67,45%

EBITDA (indicador gerencial, no NIIF) · Febrero 2026$ 669.444.643

25,03% de las ventas · ▲ 142,26%

Utilidad neta (antes de impuestos) · Febrero 2026$ 565.848.661

Enero 2026: $ 187.368.548 · ▲ 202,00%

Márgenes de rentabilidad

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2026Febrero 2026VariaciónGlobal 2026
Margen brutoMide qué porcentaje de las ventas queda tras cubrir el costo de ventas. Ejemplo: en Febrero 2026, de cada $100 vendidos, $43,44 son utilidad bruta.%Ganancia brutaIngresos ordinariosGanancia bruta: $ 693.872.516
Ingresos ordinarios: $ 1.719.234.94540,36%		Ganancia bruta: $ 1.161.869.263
Ingresos ordinarios: $ 2.674.902.18943,44%		▲ Aumentó 7,62%24,27%
Margen EBITDA (indicador gerencial, no NIIF)Rentabilidad operativa antes de depreciaciones, amortizaciones, intereses e impuestos. El EBITDA no es una medida definida por las NIIF ni un subtotal de los estados financieros: es un indicador de gestión adicional. Ejemplo: en Febrero 2026, de cada $100 vendidos, $25,03 son EBITDA.%EBITDAIngresos ordinariosEBITDA: $ 276.335.737
Ingresos ordinarios: $ 1.719.234.94516,07%		EBITDA: $ 669.444.643
Ingresos ordinarios: $ 2.674.902.18925,03%		▲ Aumentó 55,71%—
Margen operacionalRentabilidad de la operación después de gastos de administración y ventas. Ejemplo: en Febrero 2026, de cada $100 vendidos, $22,43 son resultado operacional.%Resultado de operaciónIngresos ordinariosResultado de operación: $ 208.639.919
Ingresos ordinarios: $ 1.719.234.94512,14%		Resultado de operación: $ 600.052.587
Ingresos ordinarios: $ 2.674.902.18922,43%		▲ Aumentó 84,85%9,58%
Margen neto (antes de impuestos)Rentabilidad final antes de la provisión de impuesto de renta, que este informe mensual no calcula. Ejemplo: en Febrero 2026, de cada $100 vendidos, $21,15 quedan antes de impuestos.%Resultado antes de impuestosIngresos ordinariosResultado antes de impuestos: $ 187.368.548
Ingresos ordinarios: $ 1.719.234.94510,90%		Resultado antes de impuestos: $ 565.848.661
Ingresos ordinarios: $ 2.674.902.18921,15%		▲ Aumentó 94,10%—
ROA mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el total de activos, antes de impuestos — no está anualizado, así que no se compara directamente contra un ROA anual de referencia. Ejemplo: en Febrero 2026, por cada $100 en activos, la operación del mes generó $3,65.%Resultado antes de impuestosActivo totalResultado antes de impuestos: $ 187.368.548
Activo total: $ 14.464.908.4341,30%		Resultado antes de impuestos: $ 565.848.661
Activo total: $ 15.486.648.1093,65%		▲ Aumentó 182,07%—
ROE mensual (con utilidad antes de impuestos)Cuánto rendimiento generó ESTE MES sobre el patrimonio de los socios, antes de impuestos — no está anualizado. Ejemplo: en Febrero 2026, por cada $100 de patrimonio, la operación del mes generó $5,35.%Resultado antes de impuestosPatrimonioResultado antes de impuestos: $ 187.368.548
Patrimonio: $ 10.449.880.5261,79%		Resultado antes de impuestos: $ 565.848.661
Patrimonio: $ 10.585.817.9805,35%		▲ Aumentó 198,12%—

4 · Eficiencia

Rotación de cartera, inventario y proveedores: conecta el Estado de Resultados con el Balance.

Ciclo operativo

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2026Febrero 2026Variación
Días de carteraCuántos días de ventas tiene MINIPET represados en cartera por cobrar. Ejemplo: en Febrero 2026, la cartera equivale a 57,10 días de venta.díasDeudores corrientesVenta diaria promedioDeudores corrientes: $ 4.729.190.491
Venta diaria promedio: $ 55.459.19285,27 días		Deudores corrientes: $ 5.455.072.867
Venta diaria promedio: $ 95.532.22157,10 días		▼ Disminuyó 33,04%
Días de inventarioCuántos días tarda en rotar el inventario, al ritmo de costo de ventas del periodo. Ejemplo: en Febrero 2026, el inventario equivale a 56,97 días de costo de ventas.díasInventariosCosto diario promedioInventarios: $ 2.939.583.860
Costo diario promedio: $ 33.076.20788,87 días		Inventarios: $ 3.078.504.299
Costo diario promedio: $ 54.036.89056,97 días		▼ Disminuyó 35,90%
Días de proveedoresCuántos días, en promedio, MINIPET tarda en pagar a sus proveedores. Ejemplo: en Febrero 2026, la cartera por pagar equivale a 22,27 días de costo de ventas.díasCartera comercial por pagarCosto diario promedioCartera comercial por pagar: $ 1.075.354.496
Costo diario promedio: $ 33.076.20732,51 días		Cartera comercial por pagar: $ 1.203.274.808
Costo diario promedio: $ 54.036.89022,27 días		▼ Disminuyó 31,51%

5 · Caja

Qué tanto del resultado del mes se está convirtiendo realmente en efectivo.

Conversión a caja

IndicadorUnidadForma de cálculoEnero 2026Febrero 2026Variación
Conversión de EBITDA a caja (indicador gerencial, no NIIF)Qué parte del EBITDA realmente se convirtió en efectivo por la operación del mes, no solo en utilidad contable. Ejemplo: en Febrero 2026, de cada $100 de EBITDA, $56,42 se tradujeron en flujo de caja operativo.%Flujo neto de operaciónEBITDAFlujo neto de operación: $ 661.960.081
EBITDA: $ 276.335.737239,55%		Flujo neto de operación: $ 377.733.136
EBITDA: $ 669.444.64356,42%		▼ Disminuyó 76,45%
Ciclo de conversión de efectivo · Febrero 202691,80 días

Cartera 57,10 + Inventario 56,97 − Proveedores 22,27

Cuántos días transcurren, en promedio, entre pagarles a los proveedores y recibir el efectivo de los clientes, tiempo que MINIPET debe financiar con recursos propios. Ejemplo: en Febrero 2026, la operación necesita financiarse durante 91,80 días con capital propio.

Enero 2026: 141,63 días · ▼ 49,83 días menos

Flujo neto de operación · Febrero 2026$ 377.733.136

Efectivo que realmente generó (o consumió) la operación del mes —cobros a clientes menos pagos a proveedores, nómina y demás gastos—, antes de inversión y financiación. Ejemplo: en Febrero 2026, la operación generó $ 377.733.136 en efectivo.

Enero 2026: $ 661.960.081 · ▼ 42,94%